| Функции управления | Нормативное значение численности | Коэффициент корректирования | Скорректированное нормативное значение | Округленное значение численности работников |
| Общее руководство | 2,4 | 0,85 | 2,04 | 2 |
| Технико-экономическое планирование | 1,8 | 0,85 | 1,53 | 2 |
| Организация труда и заработной платы | 1,6 | 0,85 | 1,36 | 1 |
| Бухгалтерский учет и финансовая деятельность | 4,1 | 0,85 | 3,48 | 3 |
| Материально-техническое снабжение | 6,1 | 0,85 | 5,18 | 5 |
| Комплектование и подготовка кадров | 1,1 | 0,85 | 0,94 | 1 |
| Общее делопроизводство и хозяйственное обслуживание | 0,9 | 0,85 | 0,77 | 1 |
| Эксплуатационная служба | 9,2 | 0,85 | 7,82 | 8 |
| Техническая служба | 7,8 | 0,85 | 6,63 | 7 |
| Итого: | 35 | 29,75 | 30 |
4. Расчет расхода и стоимости топлива и смазочных материалов
4.1 Расход топлива
m =Lобщ* Нl / 100 = 5921856*13/100 =769841 (6.1),
где m - расход топлива на пробег и транспортную работу, л или куб. м;
Нl - линейная норма расхода топлива на 100 км пробега, л;
4.2 Дополнительный расход топлива в зимний период
Кроме указанных норм расход топлива может быть повышен при работе автомобилей в зимнее время в зависимости от района, где расположено предприятие, а также при работе на дорогах в горных местностях, со сложным планом и т.д.
mз = m* Kз * с/ 12*100 =769841 *5*12/1500= 30794 ,(6.2)
где mз - расход топлива в зимний период, л;
Kз -количество зимних месяцев в году, мес.;
с - процент дополнительного расхода топлива в зимнее время
4.3 Расход топлива на внутригаражные нужды
mвг =0,01(m+m3)=0,01(769841+30794)=8006 ,(6.3)
4.4Общий расход топлива
mобщ=m+m3+mвг=769841+30794+8006=808641 ,(6.4)
4.5 Расчет стоимости топлива
С= mобщ*Цт=808641*15=12129615руб ,(6.5)
4.6 Расчет стоимости смазочных и прочих эксплуатационных материалов
Расчет стоимости моторного масла
Смм= mобщ*Hмм*Цмм/100=808641*1,7*38/100=522382
Стм= mобщ*Hтм*Цтм/100=808641*0,15*35/100=42454
Ссм= mобщ*Hсм*Цсм/100=808641*0,05*360/100=145555
Спс= mобщ*Hпс*Цпс/100=808641*0,1*200/100=161728
Ск=0,005* mобщ* Цпс=0,005*808641*15=60648
Сом=25* Асп =25*130=3250
Собщ=522382+42454+145555+161728+60648+3250=936017руб
5. Расчет затрат на восстановление износа и ремонт автомобильных шин
Сумма затрат на восстановление и ремонт автомобильных шин может быть определена:
По удельным затратам на 1000 км пробега
Сш = Цш * Кш * Lобщ * Hш/100 * 1000 , (7.1)
Сш = 1000* 4* 5921856* 2,59/100 * 1000=613504
где Сш - затраты на восстановление и ремонт автомобильных шин, руб.;
Цш - оптовая цена одного комплекта шин (камера, покрышка, ободная лента)
Кш - количество комплектов шин на автомобиле (без запасного), шт.;
Hш - норма отчислений на восстановление и ремонт одного комплекта шин на 1000 км пробега в процентах от прейскурантной стоимости.
6. Расчет амортизационных отчислений
6.1 Определение стоимости подвижного состава
Расчет стоимости подвижного состава производится на основании оптовой цены для каждой марки автомобилей, коэффициента, учитывающего затраты на транспортировку подвижного состава до места дислокации, и списочного количества автомобилей в парке
Спс = (Савт * Ктр * Асп)0,7 , (8.1)
Спс = (100000 * 1,05 * 130)0,7=9555000
где Савт - балансовая стоимость автомобиля, руб.;
Ктр - коэффициент, учитывающий затраты на транспортировку подвижного состава от продавца до места дислокации (Ктр = 1,05 - 1,08).
6.2 Расчет стоимости зданий, сооружений, оборудования и других основных фондов
Сзд=(2,79+0,7)*130*1000*70*1*0,67*1,45*1=30853869
Собор=0,69*130*1000*70*1*0,67*1,45*1=6100049
Синстр=0,1*6100049=610005
Синв=0,08*6100049=488004
6.3 Амортизационные отчисления на полное восстановление грузовых автомобилей грузоподъемностью до 2-х тонн, автобусов малого класса и легковых автомобилей общего назначения определяются по формуле
Авос= Савт * Нвос * Асп / 100 , (8.2)
Авос= 100000 * 11,1 * 130/ 100=1443000
где Нвос - норма амортизационных отчислений на восстановление автомобилей в процентах от стоимости подвижного состава
6.4 Амортизационные отчисления на полное восстановление зданий, оборудования, дорогостоящего инструмента и инвентаря определяются на основании стоимости каждой группы основных фондов и норм амортизационных отчислений. Результаты расчетов сводятся в таблицу 8.1.
Таблица 6.1 - Расчет амортизационных отчислений основных фондов автотранспортного предприятия
| Наименование основных фондов | Стоимость основных фондов, руб. | Норма амортизационных отчислений, % | Сумма амортизационных отчислений, руб. |
| Подвижной состав | 9555000 | 11,1 | 1443000 |
| Здания | 30853869 | 1,2 | 370246,4 |
| Оборудование | 6100049 | 12,3 | 750306 |
| Инструмент | 610005 | 20 | 122001 |
| Инвентарь | 488004 | 8 | 39040,3 |
| Всего | 47606927 | 2724593,7 |
7. Расчет затрат в ремонтный фонд
Затраты в ремонтный фонд определяются по формуле
Рф = Сзч + См = 1632212+1777297=3409509 , (9.1)
где Сзч - стоимость затрат на запасные части, руб.;
См - стоимость затрат на материалы, руб.;
Скр - затраты на капитальный ремонт, руб.
Стоимость затрат на запасные части определяется по формуле
Сзч = Lобщ *Нзч *К1 * К2 * К3 /1000, (9.2)
Сзч = 5921856 *70*3,15 *1* 1 * 1,25/1000=1632212
где Нзч - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега с учетом увеличения цен на момент выполнения курсовой работы, руб./1000 км;
К1, К2, К3 - коэффициенты, учитывающие изменение затрат на запасные части соответственно в зависимости от условий эксплуатации, модификации подвижного состава и природно-климатических условий работы;
Стоимость затрат на материалы определяется по формуле
См = Lобщ *Нм *К1 * К2 * К3 /1000, (9.3)
См = 5921856 *70*3,43*1*1*1,25 /1000=1777297
где Нзч - норма затрат на запасные части на 1000 км пробега с учетом изменения цен на момент выполнения курсовой работы, руб./1000 км.
Учет роста цен может быть осуществлено студентом самостоятельно, на основе анализа цен за разные годы или задается преподавателем в индивидуальном задании. При этом в формулы вводится коэффициент, учитывающий инфляцию.
8. Расчет валового дохода АТП
ВД=Lпл.общ*mпл.км=145374254.76 ,(10.1)
где Lпл - платный пробег автомобилей-такси;
mпл.км - тарифная плата за 1 платный километр
9. Расчет фонда оплаты труда работников АТП
9.1 Расчет фонда заработной платы водителей такси
Fтар=АЧэ*Кпз*Счв=3947902*1,04*19,21=7887273
Счв=СБ*КТ=16,85*1,14=19,21
Fпр=0,4Fтар=0,4*7887273=3154909
Fкл=(Рсп1*0,25+Рсп2*0,1)Фдв*Счв=(112*0,25+168*0,1)2025*19,21=1742731
Fосн=( Fтар+ Fпр+ Fкл)Кр=(7887273+3154909+1742731)1,15=14702650
Fдоп=0,1Fосн=0,1*14702650=1470265
Fобщ=1470265+14702650=16172915
9.2 Расчет фонда заработной платы ремонтно-обслуживающих работников
Fтар=Фдр*∑Счi*Ссп=2025(16,66*11+21*31+23,55*29+27*26)=4763792.3
Fнас=Фдр/100*∑Счi*Pmi*Цми=2025/100(23,55*29*12+27*26*16)=229108
Fпр=0,4Fтар=0,4*4763792.3=1905517
Fосн=( Fтар+ Fпр+ Fнас)Кр=(4763792.3+1905517+229108)1,15=7933180
Fдоп=0,1Fосн=0,1*7933180=793318
Fобщ=7933180+793318=8726498
9.3 Расчет фонда заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих
По разряду:
Fтар=Фдр*∑Спвi*Рпвi=2025(7*21+9*23,55+2*27)=836223.8
Fпр=0,1Fтар=0,1*836223.8=83622
Fосн=( Fтар+ Fпр)Кр=(836223.8+83622)1,15=1057822.6
Fдоп=0,1Fосн=0,1*1057822.6=105782
Fобщ=1057822.6+105782=1163604.6
По окладу:
Fтар= (2*1500+2*1000)=60000
Fпр=0,4Fтар=0,4*60000=24000
Fосн=( Fтар+ Fпр)Кр=(60000+24000)1,15=96600
Результаты расчетов сводятся в Таблицу 11.5.
Таблица 9.5 - Расчет фонда заработной платы подсобно-вспомогательных рабочих
| Состав фонда заработной платы | Рабочие, имеющие разряды | Рабочие, имеющие оклады |
| Тарифный фонд заработной платы | 560418.8 | 60000 |
| Премии | 56041.9 | 24000 |
| Основной фонд с учетом районногоКоэффициента | 708929.8 | 96600 |
| Дополнительная заработная плата | 70893 | ХХХ |
| Общий фонд заработной платы | 779822.8 | 96600 |
| Отчисления на социальные нужды | 202753.9 | 25116 |
9.8 Расчет заработной платы инженерно-технических работников и служащих
Смес=Дмес*Сб*Китр=169,1*16,85*0,9=2130
Месячные оклады остальных ИТР и служащих определяются путем умножения полученного месячного оклада на рекомендуемый коэффициент, учитывающий соотношение окладов инженерно технических работников (Таблица 9.6).
Таблица 9.6 - Соотношение окладов инженерно-технических работников
| Должность | Коэффициент |
| Директор | 7600 |
| Главный инженер, заместители директора, главный бухгалтер | 6200 |
| Главные: механик, экономист, энергетик; начальник ремонтных мастерских | 5400 |
| Начальники основных отделов, колонн (отрядов) | 5200 |
| Начальники ПЭО и ОТЗ, механики колонн (отрядов) | 5000 |
| Начальник отдела кадров, мастера участуов | 5000 |
| Начальник юротдела | 4800 |
| Ведущие инженеры | 4800 |
| Инженеры | 4500 |
| Техники | 4000 |
Расчеты фонда оплаты труда ИТР и служащих сводится в Таблицу 11.7