Экономические показатели работы автотранспортного предприятия (стр. 3 из 3)
Таблица 9.7 - Общий фонд оплаты труда ИТР и служащих
| Функции управления | Должность | Кол-во | Оклад |
| Общее руководство | Директор | 1 | 8600 |
| Главный инженер | 1 | 7200 | |
| Зам. директора по экономическим вопросам | 1 | 7200 | |
| Технико-экономическое планирование | Начальник отдела | 1 | 6500 |
| Экономист по планированию | 1 | 6000 | |
| Инженер по нормированию труда | 1 | 5000 | |
| Экономист по труду | 1 | 6000 | |
| Бухгалтерский учёт и финансовая деятельность | Гл. бухгалтер | 1 | 7200 |
| Бухгалтер | 1 | 5500 | |
| Кассир | 1 | 5000 | |
| Экономист по финансовой работе | 1 | 6000 | |
| Инкассатор | 1 | 6000 | |
| Счетовод | 1 | 5000 | |
| Комплектование и подготовка кадров | Начальник отдела | 1 | 6500 |
| Инспектор по кадрам | 1 | 6000 | |
| Табельщик | 1 | 5000 | |
| Материально-техничес-кое снабжение | Зав. хоз | 1 | 5000 |
| Зав. складом | 1 | 4800 | |
| Экономист по материально- техническому. снабжению | 1 | 6000 | |
| Эксплуатационная служба | Начальник отдела эксплуатации | 1 | 6500 |
| Начальник гаража АТП | 1 | 6500 | |
| Ст. инженер отдела эксплуатации | 1 | 6000 | |
| Ст. диспетчер отдела эксплуатации | 1 | 5500 | |
| Начальник отдела безопасности движения | 1 | 6000 | |
| диспетчер | 1 | 5000 | |
| Техник | 1 | 5000 | |
| Таксировщик | 1 | 4500 | |
| Нарядчик | 1 | 4800 | |
| Инженер БД | 1 | 5500 | |
| Мех. Автокалоны | 1 | 5000 | |
| Начальник автокалоны | 1 | 5500 | |
| Техническая служба | Начальник технического отдела | 1 | 6500 |
| Начальник отдела техн-го контроля | 1 | 6500 | |
| Гл. механик | 1 | 6000 | |
| Инженер по БЖД | 1 | 6000 | |
| Мастер | 1 | 5500 | |
| Механик | 1 | 5500 | |
| Техник по учёту | 1 | 5000 | |
| Начальник смены | 1 | 4800 | |
| Начальник ремонтных мастерских | 1 | 5500 | |
| ИТОГО: | 40 | 231600 | |
Fтар=231600*12=2779200
Fпр=0,2Fтар=0,2*2779200=555840
Fосн=( Fтар+ Fпр)Кр=(555840+2779200)1,15=3835296
9.9 Расчет общего фонда оплаты труда АТП
Таблица 9.8 - Сводная ведомость фонда заработной платы работников АТП
| Категории работающих | Численность, чел. | Основной фонд заработ-ной платы с учетом районно-го коэффи-циента | Допол-нитель-ный фонд заработ-ной платы | Общий фонд заработ-ной платы | Отчисле-ния на социаль-ные нужды | Среднеме-сячная заработная плата |
| 1) Рабочие: | ||||||
| в том числе: | ||||||
| - водители | 560 | 36997826 | 3699782,6 | 40697608,6 | 10581378 | 4482 |
| - ремонтные рабочие | 105 | 7933180 | 793318 | 8726498 | 3268889 | 5125 |
| - подсобно-вспомогательные рабочие | 274 | 1057822,696600 | 105782ХХХ | 1163604,696600 | 30253725116 | 26571489 |
| 2) ИТР и служащие | 40 | 3835296 | ХХХ | 3835296 | 997177 | 5912,7 |
| 3) Младший обслуживающий персонал | 5 | 90000 | ХХХ | 90000 | 23400 | 1110 |
| Итого по АТП | 741 | 50010724,6 | 4598882,6 | 54609607,2 | 15198497 | 20778,7 |
Среднемесячная заработная плата работников АТП определяется делением общего фонда оплаты труда на количество работников и количество месяцев в планируемом периоде.
10. Расчет накладных расходов
При выполнении курсовой работы накладные расходы определяются исходя из суммы этих расходов на один списочный автомобиль, списочного количества автомобилей и коэффициента удорожания затрат
Hc=K1*Aсп*30=1110*130*30=4329000
11. Расчет оборотных средств автотранспортного предприятия
11.1 Расчет общей стоимости оборотных средств
В курсовой работе величина общей стоимости оборотных средств может быть определена по формуле
Соб = Сосн * аоб / 100=47606927*5/100=2380346 , (13.1)
где аоб - соотношение стоимости оборотных средств к стоимости основных фондов АТП (принимается по данным АТП или 3-5 %).
11.2 Число оборотов оборотных средств
nоб = Вд / Соб =145374254.76/2380346=61,1 , (13.2)
где Вд - валовый доход предприятия, руб.
11.3 Продолжительность одного оборота оборотных средств определяется делением количества календарных дней в году на число оборотов за год
Тоб = 360 / nоб =360/61,1=6 (13.3)
12. расчет себестоимости перевозок
Результаты расчета сводятся в таблицу 14.1.
Таблица 12.1 - Себестоимость перевозок
| Статьи себестоимости перевозок по экономическим элементам | Общие расходы по статьям себестоимости | Объем транспортной работы | Себестоимость единицы транспортной работы |
| Расходы на топливо | 12129615 | 25241414 | 2,8 |
| Расходы на смазочные и прочие эксплуатационные материалы | 936017 | 25241414 | 0,04 |
| Расходы в ремонтный фонд | 2000000 | 25241414 | 0,08 |
| Расходы на оплату труда всех работников | 5460960 | 25241414 | 0,22 |
| Отчисления на социальные нужды, связанные с оплатой труда работников АТП | 1519849 | 25241414 | 0,6 |
| Затраты на восстановление и ремонт шин | 613504 | 25241414 | 0,12 |
| Амортизационные отчисления на полное восстановление подвижного состава | 1443000 | 25241414 | 0,13 |
| Накладные расходы | 4329000 | 25241414 | 0,4 |
| Платежи, отчисления и налоги, включаемые в себестоимость | 2542967 | 25241414 | 0,1 |
| Итого | 30974912 | 25241414 | 6,17 |
Налоги:
1. Налог на имущество
Ним=0,022*Сопф=0,022*47606927=1047352
2. Налог на ТС
Нтс=Т1лс*Nе*Асп=6*70*130=54600
13. Расчет прибыли и других показателей АТП
13. 1 Прибыль АТП
=176689900,8 – 161996172,7 = 39935142 (15.1)где ВД - выручка от реализации автотранспортных услуг;
SП - общие текущие затраты предприятия.
13.2 Доходная ставка определяется делением валового дохода по каждому виду перевозок на объем выполненной работы. Для грузовых автомобилей, работа которых измеряется в тоннах и тонно-километрах, доходная ставка определяется на один тонно-километр; для грузовых автомобилей, работающих из почасового расчета - на один час работы; для автобусов, работающих на городских, пригородных и междугородных маршрутах- на один пассажиро-километр; для автобусов, работающих по разовым заказам - на один час работы; для автомобилей-такси - на 10 платных километров пробега.
Дс=Вд/ Lпл.общ=176689900/ 25241414= 7 (15.2)
13.3 Рентабельность определяется как отношение балансовой прибыли к затратам, потребовавшимся для получения этой прибыли. В курсовой работе рассчитываются следующие виды рентабельности:
а) рентабельность предприятия
(15.3)RАТП = 100*39935142/(109862136+2380346)=12,7
где СОСН - стоимость основных производственных фондов АТП, руб.;
СОБ - стоимость потребных оборотных фондов АТП, руб.;
б) рентабельность производства
=100*39935142,5 /161996172,7=24,7 (15.4)13.4 При расчете годовой производительности труда водителей и по предприятию в целом воспользуйтесь стоимостным методом
ПТ= ВД / РСП =176689900,8 /679=260220,8 (15.5)
где РСП - среднесписочная численность водителей или всех работников АТП, чел.
13.5 Производительность труда ремонтных рабочих определяется делением общего пробега автомобилей на количество ремонтно-обслуживающих рабочих
ПТРЕМ = LОБЩ / РСП.РЕМ =5921856/75=78958 (15.6)
где РСП.РЕМ - среднесписочная численность ремонтно-обслуживающих рабочих, чел.
13.6 Для оценки использования основных производственных фондов рассчитывается:
а) Фондоотдача определяется как отношение произведенной продукции (Вд) к среднегодовой стоимости ОПФ (Сосн):
Фо = Вд / Сосн = 176689900/ 109862136=1,6 (15.7)
Она показывает сколько продукции производится на один рубль основных фондов.
б) Фондоемкость - величина обратная фондоотдачи и характеризует стоимость ОФ , приходящихся на один рубль валового дохода:
Фе = Сосн / Вд= 109862136/176689900=0,6
в) Фондовооруженность характеризует уровень оснащенности производства основными фондами, приходящимися на одного работника. Определяется как отношение стоимости основных фондов к среднегодовой численности работающих (Рсп),занятых в основной деятельности:
Фв = Сосн / Рсп =109862136/679=161799
г) Рентабельность основных фондов показывает сколько прибыли приходится на один рубль вложенных основных фондов. Определяется как отношение балансовой прибыли (Пб) к среднегодовой стоимости основных фондов:
Rосн = Пб / Сосн =39935142/109862136=0.36
По результатам проведенных в работе расчетов заполняется таблица 15.1.
Таблица 13.1 - Технико-экономические показатели
| Показатель | Значение |
| Прибыль | 39935142 руб. |
| Рентабельность предприятия | 12,7 % |
| Рентабельность производства | 24,7 % |
| Фондоотдача | 1,6 руб. |
| Фондоёмкость | 0,6 руб. |
| Фондовооружённость | 161799 руб/чел |
| Рентабельность основных фондов | 0.36 |