1) увеличение выручки от реализации в 2009г. на 1645 тыс. руб. или 35 %;
2) Рост себестоимости услуг в 2009г. вырос на 1018 тыс. руб. или на 24 %;
3) Рост прибыли от реализации в 2009 году вырос на 627 тыс. руб. или на 145 %;
4) Рост уровня затрат в 2009г. упал на 8 %;
5) Рентабельность в 2009г. выросла на 9 %;
6) В 2009 году фондоотдача выросла на 48 %;
7) среднесписочная численность в 2009 году выросла на 3 человека;
8) выработка на работника в 2009 году выросла на 38 %;
9) средняя зарплата рабочего выросла на 2 %.
Таблица 3
Характеристика ежемесячных затрат ТА «Каракум» за IV квартал 2008г.
| Наименование статей затрат | Ед. измер. | I кв. |
| I. Материальные затраты: I. аренда помещения II. коммунальные услуги III. телефон IV. износ МБП Итого по I-му разделу | руб. руб. руб. руб. руб. | 11 000 1 600 3 600 500 16 900 |
| II. Расходы на оплату труда: 1. заработная плата 2. премии Итого по II-му разделу | руб. руб. руб. | 52 000 14 000 66 000 |
| III. Отчисления на социальные нужды | руб. | 7 500 |
| IV. Амортизация основных фондов | руб. | 3 800 |
| V. Прочие расходы: 1. налоги и сборы 2. обязательное страхование имущества 3. затраты на командировки 4. оплата сторожевой и пожарной охраны 5. оплата банковских услуг 6. другие расходы Итого по V-му разделу | руб. руб. руб. руб. руб. руб. руб. | 8 600 1 500 12 000 2 000 700 3 000 29 800 |
| Всего затрат: | руб. | 120 800 |
Определение цены путевки
Анализируя особенности ценообразования, можно отметить, что туристическое агентство «Каракум изменяет стоимость туров в зависимости от сезонности: летом цены выше из-за увеличения спроса, зимой они ниже, что должно привлечь клиентов. Следует учитывать, что цена должна быть гибкой, т.е. обладать маневренностью и динамичностью. Турфирма в летний сезон в цену тура закладывает 50% прибыли от его себестоимости. Так, например, если себестоимость тура в Испанию равна $342, то стоимость тура составит:
$342+($342*50)/100=$513.
Функционирование туристического агентства и в целом рынка и связанных с ним предприятий туристической индустрии подвержено резким колебаниям спроса на туристический продукт.
Под сезонностью понимается устойчивая закономерность внутригодовой динамики того или иного явления, которая проявляется во внутригодовых повышениях или понижениях уровней того или иного показателя на протяжении ряда лет. Межсезонье – сложный период для туристического рынка. В это время завершается сезон летних направлений, а зимние программы еще не начались. Основываясь на маркетинговых исследованиях и на собственном опыте, агентство «Каракум» сделало вывод, что в межсезонье наибольшим спросом пользуются маршруты и туры, совмещающие отдых с экскурсионной программой.
Расчет стоимости тура в Турцию (Анталия), предлагаемого туристическим агентством «Каракум» для группы из 40 человек:
1. Общие условия:
Сроки:15 дней-14 ночей в июле.
Количество туристов в группе, включая сопровождающего:40.
Питание: полупансион (завтрак и ужин).
Проживание: двухместные номера со всеми удобства в курортном отеле.
Транспорт: перелет регулярным рейсом «Аэрофлота».
Трансферт: аэропорт- гостиница- аэропорт автобусом «Мерседес».
2. Смета расходов турфирмы по отправке туристов.
Перелет: $175*40 человек=$7000.
Проживание: гостиница «Sun Zeynep», включая питание (полупансион): $35*14 ночлегов *40 человек=$19600.
Итого: $26600
3. Услуги фирмы (бронирование мест в гостинице и авиабилетов, сопровождение группы) -10% от величины расходов:
($19600+ $7000)*10%=$26600*10%=$2660.
4. Прибыль фирмы – 10% от величины расходов- $2660.
5. Общая стоимость тура на всю группу: $26600+$2660+$2660=$31920.
6. Стоимость тура на одного человека (расходы на сопровождающего от фирмы делятся на общее количество туристов в группе, т. е. на 39 человек): $ 31920\39 = $818,5.
Этот расчет показывает, что на долю турагентства «Каракум» приходится лишь 16,7% общей стоимости тура:
($2660+$2660\$31920)*100%=16,7%.
Расходы на рекламу
Главные шаги ТА «Каракум» в выборе средства массовой информации для донесения рекламного сообщения до целевой аудитории:
выбор степени охвата, частоты и воздействия;
выбор главных видов средств информации;
выбор конкретных видов средств распространения информации;
выбор времени размещения в средствах информации.
Решение о широте охвата, частоте появления и силе воздействия рекламы.
Охват. Должно познакомиться с рекламной компанией 70% целевой аудитории в течении 2000 года. По данным статистики 2% города Москвы - средний и высший класс (140000 чел.), т.е. наша целевая аудитория составляет примерно 98000 человек.
Частота появления рекламы. За год обеспечивается 24 рекламных контакта.
Сила воздействия. Использовать специализированные престижные журналы по туризму и путешествию. Предположим, что это будет полуторная сила воздействия.
Особенностью рекламы туристического продукта является то, что по телевидению она не так действенна. Она традиционна и более эффективно идет в газетах, журналах и по радио. Поэтому в качестве основного канала распространения информации выбрана реклама в прессе. Реклама в журналах обусловлена следующим:
· достоверность и престижность;
· высокое качество воспроизведения;
· длительность существования;
· значительное число вторичных читателей;
· хорошая “проходимость” среди читателей;
· высокая демографическая и географическая селективность.
Стоимость рекламы в расчете на 1000 человек. Выбор конкретных носителей рекламы.
На данный момент на рынке представлены следующие интересующие нас, с точки зрения распространения информации, журналы: “Туризм и отдых”, “Вояж”, “Вояж и отдых” и «Выбирай». При помощи маркетинговых исследований был определен круг читателей и с учетом бесполезной аудитории - часть которая не является целевым рынком рассматриваемого турагентства определили потенциальный целевой рынок. Например, журнал “Туризм и отдых” имеет 85000 читателей, из которых 60% бесполезной аудитории и 40 % (34000 чел.) целевая аудитория. Цена рекламы в 1/2 страницы 13568 руб. Поэтому стоимость рекламы составляет 399 руб. (13568 : 34000 х 1000 =399 руб.) на 1000 читателей. Те же расчеты осуществляются и для других представленных журналов (таблица 4).
Таблица 4
| Наименование журнала | Тираж | Потенциальный целевой рынок | Стоимость рекламы (1/2 полосы), руб. | Частота выхода | Стоимость рекламы на 1000 чел, руб. |
| Туризм и отдых | 85000 | 34000чел-40% | 13568 | 2 раза в мес. | 399 |
| Вояж | 85000 | 45000чел-54% | 7200 | 1 раз в мес | 160 |
| Вояж и отдых | 100000 | 34000чел-40% | 6950 | 1 раз в мес. | 204 |
| Выбирай | 30000 | 15000 чел-30% | 6300 | 2 раза в месс. | 420 |
· “Туризм и отдых” - (13568 : 34000 х 1000 = 399 руб.) стоимость рекламы на 1000 читателей 399 руб.
· “Вояж” - (7200 : 45000 х 1000 = 160 руб.) стоимость рекламы на 1000 читателей 160 руб.
· “Вояж и отдых” - (6950 : 34000 х 1000 = 204 руб.) стоимость рекламы на 1000 читателей 204 руб.
· «Выбирай» - (8300 : 15000 х1000 = 420 руб.) стоимость рекламы на 1000 читателей 204 руб.
Эти журналы являются наиболее подходящими в качестве носителей рекламы для ИП «Окшина».
2.3. Характеристика туристических услуг и программ.
Туристическое агентство ТА «Каракум» молодое предприятие, только начинающее работать на туристическом рынке. Но, не смотря на это, большое желание работать, энтузиазм сотрудников, высокое качество туристического продукта, широкое разнообразие маршрутов и программ позволяет ТА «Каракум» уверенно, шаг за шагом, занять достойное место в российском турбизнесе. Сегодня спектр зарубежных маршрутов и предложений позволяет любому клиенту выбрать именно то. Что его устраивает и по цене и по набору услуг.