Министерство финансов
Российской Федерации
Бузулукский финансово-экономический колледж
Ульяновский филиал
по предмету: Финансы и кредит
на тему: Банковская система
Студент Митина Любовь Александровна
Курс IIГруппа № 28
Цикловая комиссия___________________________________________________
______________________________________________________________________________________________________________________________________
Руководитель_______________________________________________________
Ульяновск
Содержание:
Введение
1.1. Денежное обращение – основа банковской деятельности
1.2.Сущность и функции банков
1.3.Банковская система
2. Операции банков с ценными бумагами
2.1. Правовое регулирование работы банков с ценными бумагами
2.2. Банк как эмитент
2.3. Банк как профессиональный участник рынка ценных бумаг
2.4. Инвестиционные операции банков с ценными бумагами
3. Банк России – центральное звено банковской системы
3.1. Цели, функции и организационное построение банка России
3.2. Банковское регулирование и надзор
4.2. Взаимоотношения коммерческого банка с банком России
5. Кредитные операции банков
5.1. Сущность и формы кредита
5.2. Условия кредитной сделки
5.3. Кредитная политика банка
Заключение
Приложения
Список использованной литературы
Введение
Банки являются центром кредитной системы. Устойчивость кредитной системы - важнейшее условие развития экономики. Для России достижения современного мирового уровня организации банковского дела имеет первостепенное значение. Процесс рыночных преобразований начался именно с реформирования банковской системы и к настоящему времени в этом направлении достигнуты определённые положительные результаты.
Однако противоречия макроэкономического характера и недостаток опыта работы в новых условиях создают банкам серьёзные проблемы, ставящие их периодически на грань системного кризиса. Настоящий момент характеризуется поиском путей реформирования банковской системы с целью повышения её эффективности и устойчивости.
Одним из факторов преодоления существующих трудностей является наличием достаточного количества высококвалифицированных специалистов банковского дела и современного уровня общей финансовой культуры всех экономических субъектов.
Целью данной курсовой работы является рассмотрения банковской системы.
В первом разделе курсовой работы характеризуется сущность банковской деятельности.
Во втором разделе рассматривается банк как эмитент, и операции банков с ценными бумагами.
В четвёртом разделе раскрываются понятие коммерческого банка, его функции, принципы деятельности и его взаимоотношения с Банком России.
В пятом разделе излагаются сущность, формы кредита, условия кредитной сделки и кредитная политика банка.
1. Сущность банковской деятельности. Современная банковская система
1.1. Денежное обращение – основа банковской деятельности
История развития банковского дела и формирования современной банковской системы неразрывно связано с эволюцией денег и денежного обращения. Деньги – язык рынка. В системе товарно-денежных отношений деньги:
- мера стоимости (единица счёта);
- средство обращения (обмена);
- средство платежа;
- средство накопления;
- мировые деньги (золото, СКВ, евро).
Все функции денег могут выполнять только наличные деньги. Зарубежная экономическая теория выделяет, как правило, первые три функции денег.
Итак, “деньги – всеобщий эквивалент”. По форме существования в истории известны металлические, бумажные и кредитные знаки денег.
Современные деньги – это кредитные деньги.
Кредитные деньги (КД) - это деньги, эмитируемые банками в процессе совершения кредитных операций. Это банкноты Центрального банка банковские депозиты, возникающие на их основе. КД способны к самовозрастанию. Формула движения отражает возможность спекулятивных сделок «Д-Д»
Выпуск денег в обращение (эмиссия) может быть трёх видов:
- депозитная (кредитная) эмиссия;
- налично-денежная эмиссия.
Непрерывное движение денег в наличной и безналичной форме в сфере обращения и платежа представляет собой денежный оборот. Движение денег в наличной форме – денежное обращение.
В наличном обороте используются банкноты (банковские билеты) и монеты.
В безналичном обороте задействованы банковские депозиты (вклады).
Расчеты ведутся с помощью кредитных орудий обращения: банкнот, векселей, чеков, платежных поручений, платежных требований и платежных (пластиковых) карточек.
Контроль за денежным оборотом и деятельностью банков осуществляется при помощи денежно-кредитной политики.
Банк России использует следующие показатели: денежная база, деньги-М1 (всеобщее платежное средство), М2, М2Х. При построении этих агрегатов каждая последующая величина возрастает на предыдущую.
Денежная база (ДБ) в узком смысле включает сумму наличных денег в обращении (МО) и обязательные резервы Банка России. В широком смысле ДБ или показатель резервных денег включает также остатки средств кредитных организаций (КО) на корреспондентских счетах и депозиты в Банке России. ДБ представляет собой денежные обязательства государства (предложение денег с его стороны).
М1=ДБ+ средства на текущих и прочих счетах до востребования;
М2=М1+ остатки средств на срочных счетах;
М2Х=М2+ все депозиты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте Х).
В настоящее время Банк России вместо ГЦБ (государственных ценных бумаг) в расчет агрегата М2Х вводит остатки средств на счетах в иностранной валюте.
Общепринятым показателем количества денег является агрегат М2-монетарный индикатор. Его динамика показана в таблице №1.
Количество денежных знаков, необходимых для обращения, определяется законом денежного обращения. В настоящее время показателем уровня Д считается коэффициент монетизации =М2 /ВВП.
Денежные отношения на практике осуществляются в трех сферах:
- бюджетной;
- налоговой;
- кредитной.
Специфика кредитной сферы:
- движение временно свободных денежных средств на возвратной основе;
- возрастание денежной стоимости в процессе движения
Д-Д
Д+Д
за счет платности ссужаемых денег. Ценой кредита является ссудный процент (в отличие от бюджетной и налоговой сферы это обусловливает рыночный характер кредитных отношений).
1.2.Сущность и функции банков
Банк – особый кредитный институт специализирующийся на аккумулирова-нии денежных средств и размещений их от своего имени с целью извлечения прибыли.
Основное назначение банка- посредничество в перемещении денежных средств от кредиторов к заемщикам и в платежах. В результате свободные денежные средства превращаются в ссудный капитал, приносящий процент. Исходя из сущности банковской деятельности, выделим следующие функции банков:
- привлечение (аккумулирование) денежных средств превращение их в ссудные капитал;
- стимулирование накоплений в народном хозяйстве;
- посредничество в кредите;
- посредничество в платежах;
- создание кредитных средств обращения; посредничество на фондовом рынке (в операциях с ценными бумагами);
- предоставление консультационных, информационных и других услуг.
Банки не просто формируют собственные ресурсы, они обеспечивают внутреннее накопление средств для развития экономики страны. Стимулы к сбережению свободных средств населения и накоплению капитала обеспечиваются гибкой депозитной политикой банка при наличии благоприятной макроэкономической ситуации в стране.
Стимулирующая политика предполагает:
-установление привлекательных процентных ставок по вкладам;
- высокие гарантии сохранности денежных средств вкладчиков;
- достаточно высокий рейтинг надежности банка и доступность информации о его деятельности;
- разнообразие депозитных услуг.
Посредничество в кредите – важнейшая функция банка как кредитной организации.
Она обеспечивает эффективное перераспределение финансовых ресурсов в народном хозяйстве на принципах возвратности, срочности и платности. Кредитные операции являются главным источником доходов банка.
Посредничество в платежах – изначальная и основополагающая функция банков. В рыночной экономике все хозяйствующие субъекты, не зависимо от форм собственности, имеют расчётные счета в банках, с помощью которых осуществляется все безналичные расчёты. На банках лежит ответственность за своевременное выполнение поручений своих клиентов по совершению платежей.
Создание кредитных средств обращения представляет собой процесс производства денег банковской системой.
Она способна расширять кредиты и депозиты путём многократного увеличения денежной базы. Такое расширение денежной массы называется эффектом мультипликатора. Банковский мультипликатор также называют кредитным или депозитным мультипликатор.
Все средства, мобилизованные банками на финансовом рынке, представляют собой его ресурсы. Та их часть, которая может быть использована для проведения активных операций, называется свободный резерв (или кредитный ресурс).
Т.о. деятельность банков имеет чрезвычайно важное общественное знание. Банки организует денежно-кредитный процесс, и эмитируют денежные знаки.
1.3.Банковская система