Отже, охарактеризувавши основні джерела надходження грошових коштів на АТВТ “Трембіта” можна зробити висновок, що на підприємстві питому вагу всіх надходжень займають надходження від операційної діяльності – 93,7%, тобто це надходження від реалізації продукції та прибуток від операційної діяльності, решту складають надходження від інвестиційної діяльності 6,3%, від фінансової діяльності надходження дорівнюють нулю. Щодо основних факторів впливу на величину грошових коштів, то тут в першу чергу потрібно ставити такий фактор, як величина прибутку. По суті це фактор відіграє подвійну роль він приносить грошові кошти, які можна повністю використати так, як вони є у повному розпорядженні підприємства на відміну від позичених.
1. Про бухгалтерський облік і фінансову звітність в Україні: Закон України від 16 липня 1999 р. № 996-XIV // Все про бухгалтерський облік. – 2001. - № 37
2. Положення ( стандарт ) бухгалтерського обліку 1 “ Загальні вимоги до фінансової звітності “: Затв. Наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. № 87 // Галицькі контракти. – 1999. - № 32
3. Положення ( стандарт ) бухгалтерського обліку 2 “ Баланс “: Затв. Наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. № 87 // Галицькі контракти. – 1999. - № 32
4. Положення ( стандарт ) бухгалтерського обліку 3 “ Звіт про фінансові результати “: Затв. Наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. № 87 // Галицькі контракти. – 1999. - № 32
5. Положення ( стандарт ) бухгалтерського обліку 4 “ Звіт про рух грошових коштів “: Затв. Наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. № 87 // Галицькі контракти. – 1999. - № 32
6. Положення ( стандарт ) бухгалтерського обліку 5 “ Звіт про власний капітал “: Затв. Наказом Міністерства фінансів України від 31 березня 1999 р. № 87 // Галицькі контракти. – 1999. - № 32
7. Балабанов И. Т. Основы финансового менеджмента. Учеб. пособие. - 3-е изд., перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2000 р .
8. Бандурка О.М., Коробов М.Я., Орлов П.І., Петрова К.Я. Фінансова діяльність підприємства: навчальний посібник – К.: Либідь, 1998. – с.18
9. Бойчик І. М., Харів П. С., Хапчан М. І., Економіка підприємств. - Видавництво "Сполом". 2000р.
10. Бочаров В.В. Финансовый анализ. – СПб.: Питер, 2001 р
11. Ефимова О. Финансовый анализ. – М.: Финансы и статистика,2000 г.
12. Зятковський І. В. Фінанси підприємств: навчальний посібник. Вид. 2-ге, доп. і перероб. - Тернопіль: Економічна думка. – 2002 р.
13. Ізмайлова К.В. Фінансовий аналіз: Навч.посіб. – К.: МАУП, 2000 р.
14. Кізима А.Я. Аналіз руху коштів на підприємстві. // Фінанси України № 7, 1999 р.
15. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. – М.: Финансы и статистика, 2000 г.
16. Коробов М. Фінансово-господарський аналіз діяльності підприємств. Навч. Посібник. – Київ.: “Знання”, 2000 р.
17. Кузьміна А.Я. Формування оптимального залишку грошових коштів торговельних підприємств. // Фінанси України № 3, 2001р.
18. Мец В.О. Економічний аналіз фінансових результатів та фінансового стану підприємства: Навчальний посібник – К.: КНЕУ, 1999. – С. 118
19. Митрофанов Г.В., Кравченко Г.О. Методика аналізу фінансового стану підприємства в умовах формування ринкової економіки.: Навч. посібн. – К.: Знання, 1993. – с. 66
20. Нікбахт Е, Гроппеллі А. Фінанси: Навчальний посібник. – К.: Основи, 1992. – с. 382
21. Обухов Н.П. Кредитный рынок и денежная политика: Учебное пособие. – Москва: Финансы, 1995. – с. 21
22. Поддєрьогін А.М. Фінанси підприємств: Підручник. – К.: Знання, 2000р.
23. Потійко А. Формування оптимального розміщення оборотних активів суб’єктів господарювання // Фінанси України.-2001.-№7
24. Свєшнікова М.С Стратегія управління фінансовою стійкістю підприємства // Фінанси України.-2000.-№11
25. Савицкая Г. В. Анализ хозяйственной деятельности предприятия. – Минск: ИП ” Экоперспектива ”, 2001 р.