Одновременно с подписанием договора заемщик дает представителю юридической службы банка расписку о том, что ему разъяснены все условия договора. Как указывалось выше в Акционерном Коммерческом Сберегательном Банке России, как и в большинстве банков существует типовой договор. В случае не согласия клиента по основным условиям договора, изменения как правило не вносятся, а договор не заключается, по причине не достижения согласия сторон по условиям договора. В случае если все же достигается согласие внести какие-либо изменения они оформляются протоколом разногласия к договору, который подписывается представителями сторон. Кредитный договор с юридическим лицом подписывают со стороны банка управляющий, главный бухгалтер, юрисконсульт. В некоторых случаях предоставления кредита в особо крупном размере договор со стороны банка также визируют начальник контрольно-ревизионного аппарата и начальник экономической службы банка. Со стороны Заемщика договор также визируют руководитель, главный бухгалтер, юрисконсульт. При выдаче кредита акционерному обществу на сумму превышающую полномочия руководителя Акционерного общества договор может также визироваться председателем совета директоров. В этом случае обязательно наличие протокола собрания совета директоров акционерного общества с положительным решением на получение кредита.
К кредитному договору могут также по соглашению сторон в установленном договором порядке заключаться дополнительные соглашения, регламентирующие некоторые вопросы выполнения договора, например договор о бесспорном (без акцептном) списании денежных средств со счета Заемщика в пользу Банка - кредитора. Кредитование заемщика помимо обычного кредитного договора, предусматривающего кредитования на определенные цели и на определенный срок, может также осуществляться на основании такой разновидности кредитного, как договора об открытии кредитной линии, возобновляемой (револьверной) или не возобновляемой, а также генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии по отдельным кредитным договорам. Возобновляемая (револьверная) кредитная линия открывается заемщику для осуществления финансово-хозяйственных операций, как правило, это предприятия торговли, а также на покрытие разрыва в платежном обороте. Возобновляемая кредитная линия открывается на срок не более одного года. Пролонгация револьверной кредитной линии, как правило, не допускается. При возобновляемой кредитной линии выдача и погашение кредита производится в пределах установленного лимита задолженности в течение всего срока действия договора об открытии кредитной линии. Не возобновляемая кредитная линия открывается для осуществления различных платежей, связанных с одним контрактом или партией товара. При открытии не возобновляемой кредитной линии выдача кредита производится в пределах установленного лимита, при этом погашенная часть кредита не увеличивает свободный лимит.
Рамочная кредитная линия открывается заемщику для оплаты отдельных поставок товаров в рамках одного контракта, реализуемого в течении определенного периода, либо кредитования целевых программ заемщика. Под каждую поставку (или этап целевой программы) заключается отдельный кредитный договор в рамках генерального соглашения об открытии рамочной кредитной линии. Обеспечение оформляется по каждому договору. Процесс подготовки и заключения данных договоров соответствует вышеизложенному порядку, общему для всех кредитных договоров заключаемых Акционерным Коммерческим Сберегательным Банком России. Как указывалось выше кредит может предоставляться не только денежными средствами, но и с применением векселей. Под кредитом с применением векселей понимается кредит, выданный для приобретения векселей с целью последующего использования этих векселей в качестве расчетно-платежного средства.
На основании вышеизложенного можно сделать следующие выводы: процедура заключения кредитного договора, это сложный, многоуровневый процесс, включающий в себя рассмотрение просьбы клиента; изучение представленных документов; проверку благонадежности предполагаемого заемщика; согласование условий кредитного договора; составление и заключение кредитного договора. В данных действиях задействуются и взаимодействуют многие службы банка: служба кредитования, юридическая служба, служба безопасности, экономическая служба, контрольно – ревизионная служба, операционный отдел, отдел бухгалтерского учета и отчетности. В случае выдачи вексельного кредита – отдел ценных бумаг. На эти же службы, в той или иной степени возлагаются функции сопровождения и контроля выполнения подписанного договора.
Прежде чем говорить о перспективах развития кредитно-договорных отношений, кратко рассмотрим исторические вехи развития Российского банковского права, как одной из основ кредитно-договорных отношений.
В настоящее время Россия переживает второй в своей истории всплеск развития банковской деятельности и связанный с ним процесс законотворчества, регламентирующий деятельность банков вообще и кредитных операций в частности. Первый бурный процесс развития банковской деятельности состоял из двух этапов, первый из которых пришелся на 1864 – 1872 годы и был связан с ростом промышленности, строительства железных дорог, развитием торговли; второй этап пришелся на 1890-1903 годы и был связан с развитием отраслей тяжелой, нефтяной промышленности. Следует отметить, что в основу действовавшего тогда Российского законодательства был заложен такой подход: банковское право рассматривалось, как составная часть торгового права. Ассоциации банковской деятельности с торговлей были основаны как раз на том, что, принимая средства на счета, как бы покупая их, банк затем выдает кредиты, то есть «перепродает» ресурсы. Основу подобного подхода к банковскому праву заложил И.К. Бабст в своей знаменитой речи «О некоторых условиях, способствующих умножению капитала, произнесенной в Императорском Казанском университете в 1856 году. В этом докладе он сформировал принципы кредитной политики. Первой попыткой законодательно закрепить общие правила деятельности банков явилось Высочайше утвержденное 10 июня 1857 года Банковское Положение – первый Российский закон регламентирующий учреждение и деятельность банка. Поскольку Положение не могло удовлетворить потребности развивающегося торгово-промышленного и финансового оборота, в правительство шли многочисленные ходатайства о его изменении. Результатом пересмотра явилось утвержденное 6 февраля 1862 года Положение о городских общественных банков. К 1972 году многие банки потерпели крах, обусловленный отсутствием четкого управления кредитными рисками. Эти негативные явления потребовали государственного регламентирования банковских операций и особенно кредитования. Дальнейшим шагом в этом направлении стало принятие закона 1872 года. Следующим этапом развития банковского права явились принятие законов от 1883 года – определявшего порядок открытия банков и от 1884 года, определявшего порядок их ликвидации и закона 1893 года, закрепившего за банками право совершать биржевые сделки. Банки начали предоставлять промышленности не только оборотные, но и постоянные капиталы. Как отмечал С.Ю. Витте «Кредит есть основа всякой промышленности». На основании закона 1884 года министерство финансов произвело ревизию большинства коммерческих банков. На основании результатов ревизии были подготовлены новые нормативы банковской деятельности, которые нашли отражение в Законе от 29 апреля 1902 года, который в частности ужесточил правила предоставления кредитов. После октябрьской революции 1917 года банковская система была подвергнута существенным преобразованиям. Начало изменения было положено декабрьским декретом 1917 года «О национализации банков». На основании которого был создан единый Народный Банк РСФСР, просуществовавший до 19.01.20г. После отказа от концепции единого банка и переходом к НЭПу в стране на октябрь 1995 года насчитывалось 1211 кредитное учреждение. Однако с отказом от НЭПа идея единого банка получила дальнейшее развитие с целью централизации управления экономикой. Начало было положено постановлением ЦИК и СНК СССР от 15 июня 1927г. «О принципах построения кредитной системы». Согласно ему банки должны были ограничить свою деятельность операциями по долгосрочному кредитованию под руководством Госбанка СССР. Началом же коренного перелома в области кредитно-договорных отношений послужило постановление СНК СССР от 30.01.30 года «О кредитной реформе», которым был запрещен коммерческий кредит, он был заменен прямым банковским кредитованием. В следующие два десятилетия банковское законодательство не подвергалось существенным изменениям. Заложенная основная система организации кредитования сохранялась вплоть до 80 годов. На рубеже 80-90 годов с переходом к рыночной экономике стали создаваться первые негосударственные коммерческие банки. В этих условиях возникла необходимость в соответствующей законодательной базе, юридически закрепляющей деятельность, как центрального банка, так и коммерческих банков. Также назрела необходимость изменения Гражданского законодательства с целью более полного и всестороннего регулирования договорных отношений вообще, и кредитно-договорных отношений в частности, ибо как указывалось выше без четкого правового регулировании кредитно-договорных отношений, являющихся одним из основных направлений деятельности кредитных организаций развитие и существование самого института кредитования не представляется возможным. Начало таких изменений в законодательстве было положено принятием законов «О Государственном банке СССР», позднее «О Центральном банке России», «О банках и банковской деятельности», а также принятием нового Гражданского Кодекса Российской Федерации.