5. Основной расчет для финансового планирования (приток и отток средств).
Примечания:
1. Расчет сводного потока наличности включает в себя периоды строительства, пуско-наладки и работы на полную мощность.
2. В расчете учитываются общие инвестиционные издержки, погашение кредитов и выплаты процентов по ним, налоги, выплаты дивидендов, не учитывается амортизация и другие статьи себестоимости, не связанные с надежной наличностью.
6. Расчет потока чистых платежей наличными и текущей стоимости для финансового анализа.
Примечание:
В расчете не учитываются кредиты (как источники финансирования инвестиционных издержек), но учитывается их погашение, включая уплату процентов.
Амортизация в расчете не учитывается.
7. Финансовый анализ.
7.1. Анализ проекта с помощью простых методов финансовой оценки:
расчет срока окупаемости проекта;
расчет простой нормы прибыли;
расчет коэффициента покрытия задолженности.
7.2. Анализ с помощью методов дисконтирования:
расчет чистой текущей стоимости проекта;
расчет внутренней нормы окупаемости.
7.3. Анализ в условиях неопределенности:
анализ чувствительности;
анализ безубыточности;
анализ динамичности.
7.4. Результат.
8. Национальное/региональное значение проекта.
8.1. Значение проекта для экономического развития страны, региона, области.
8.2. Социальная и политическая значимость проекта (сокращение безработицы, привлечение иностранных инвестиций в регион, совершенствование инфраструктуры и развитие социально-бытовой сферы, сферы услуг, туризма и т.п.).