В таблице 3.4. представлена техническая характеристика автобуса, в расчете на который проводиться расчет.
Таблица 3.4 - Техническая характеристика автобуса
| Завод-изготовительВместимостьРазмер шинМарка топливаТип двигателяРазмеры автобусаМарка масел | Львовский завод41280 – 508Аи-76ЗИЛ-375 корб.,8VДл-10540 М8БУ |
3.4.1 Показатели работы автобуса данной марки за день
- Суточный пробег.
Lсут = Тн * Vэ;
Lсут = 12,0* 20,5 = 246,00 (км.)
- Пробег с пассажирами за день.
Lпас = lсут * β = 246,00*0,97 = 238,62 (км.)
- Объём перевозок с пассажирами.
Qдн = Pдн / lср =1567,89 / 10,2 = 153,71 (пас.)
- Объём перевозок в пассажиро-километрах.
Ply = g * γ *Ty * β * V’ = 41 * 0,68 * 12,0 * 0,97 * 20,5 = 6652,72 (пас./км)
3.4.2 Показатели работы автобусов за год.
- Авто-дни в хозяйстве.
АДи = Аи * Дк = 34 * 365 = 12410 (авто-дн.)
- Авто-дни в эксплуатации.
АДэ = АДи * αв = 12410 *0,74 = 9183 (авто-дн.)
- Объём перевозок в пассажирах за год.
Qг = Qдн * АДэ =153,71 * 9183 = 1411518,73 (пас.)
- Объём перевозоку в пассажиро-километрах.
Pг = Рдн * АДэ = 1567,89 * 9183 = 14397933,87 (пкм.)
- Общий годовой пробег.
Lобщ = lсут * АДэ = 238,62 * 9183 = 2191247,46 (км.)
-Пробег с пассажирами за год.
Lпасс = lпасс * АДэ = 246,00 * 9183 = 3810118,5 (км.)
- Автомобиле-часы в эксплуатации за год.
АЧэ = Тн * АДэ = 12,0 * 9183 = 110196,00 (авточасы.)
3.5 Планирование технических ремонтов и технического обслуживания
Расчет производительной программы по ТО и ТР проводится на основании данных расчета производительной программы по эксплуатации парка.
Таблица 3.5 – Нормативные данные
Пробег автомобиля до капремонтаПробег до ТО – 1Пробег до ТО – 2НОРМАТИВЫТрудоёмкости ТО – 1Трудоёмкости ТО – 2Трудоёмкости ЕОТрудоёмкости ТР | 400000 км3500 км14000 км7,9 ч – ч32,7 ч – ч1,15 ч – ч7 ч - ч |
3.5.1 Расчет количества воздействий
- Количество капитальных ремонтов
Nкр = Lобщ / Lкр = 2191247,46/ 400000 = 5,47 (в.)
где Lкр – нормативный пробег до капремонта, км
- Количество технических ремонтов № 2
Nто2 = Lобщ / Lто-2 – Nкр = 2191247,46 / 14000 – 10 = 146,51 (в.)
где Lто-2 – нормативный пробег до ТО – 2, км.
- Количество технических ремонтов № 1.
Nто1 = Lобщ / Lто-1 – (Nкр + N2) = 2191247,46/ 3500 – (5,47 + 146,51) =474 (в.)
где Lто-1 – нормативный пробег до ТО – 1, км.
- Количество ежедневных обслуживаний.
Nео = Lобщ / lсут = 2191247,46 / 238,62 = 9183 (в.)
3.5.2 Трудоёмкость обслуживания.
- Трудоёмкость ежедневного обслуживания.
Tео = Nео * tто1 = 9183 * 1,15 = 10560 (ч – ч.)
-Трудоёмкость ТО – 1
Tто1 = Nто1 * tто1 = 7,9 * 474 = 3744 (ч – ч.)
Трудоёмкость ТО – 2
Tто2 = Nто2 * tто2 = 32,7 * 146,51 = 4790 (ч – ч.)
-Трудоёмкость текущего ремонта.
Етр = епр * Добщ / 1000 = 7 * 2191247,46 / 1000 = 14038 (ч – ч.)
где tео, tто1, tто2, tтр – нормативные трудоёмкости на технические воздействия, чел.ч
- Общая трудоёмкость.
Тобщ = Тто1 + Тто2 + Ттр + Тео = 23028 (ч-ч.)
3.6 Необходимая численность персонала
3.6.1 Численность водителей.
Nв = 1,05 * АЧэ / (ФРВ1в * Кпт), чел.
ФРВ1в – фонд рабочего времени одного водителя, ч.
ФРВ1в = (Дк – (Дотп + Дпр + Дго + Двых))Тсм – Дпр.пр * tсокр= = (365-104-25-12-5-3)8 – 1 * 8 = 1720 ч.
где Дк – число календарных дней в году,
Дотп – дни очередного отпуска,
Дпр – праздничные дни,
Дго – дни неявки из-за гос. обязонностей,
Двых – дни выходные,
Тсм – продолжительность рабочей смены,
tсм - время, на которое сокращается рабочий день в предпраздничные дни,
Д пр.пр – дни предпраздничные,
Кпт – коэффициент, учитывающий рост производительности труда.
Nв = 1,05 * 110196,00 / 1720* 1,05 = 64 (в.)
3.6.2 Численность ремонтных рабочих.
Nр.р = Тобщ / (ФРВ1в * 1,05) = 23028 / (1720 * 1,05) = 12 (ч).
3.6.3. Численность вспомогательных рабочих.
Nвсп = 0,2 * Nр.р = 0,2 * 12 =2(чел.)
3.6.4 Численность специалистов.
Nспец = (Nв + Nк + Nвсп + Nр.р) * 0,1 = (64 + 2 + 12) * 0,1 = 8 (чел.)
3.6.5 Численность персонала АТП.
Nпер = Nв + Nвсп + Nр.р + Nспец =64+12+2+8 = 86 (чел.)
Таким образом, для обеспечения бесперебойной программы в рамках установленного плана перевозок АПт не обходимо звеличить численность персонала до 86 человек. Следует, что основной объем перевозок прихожится на период май-сентябрь, потому в АТП возможно практиковать временный найм водите лей и обслуживающего персонала на этот период
3.7 Фонд оплаты труда
3.7.1 Заработная плата по тарифу.
- для водителей автобусов
Зтар = Счас3 * 1,05 * Ачэ = 3,81 * 1,05 * 110196,00 = 440839,00 (грн.)
где Счас – часовая тарифная ставка водителя третьего класса.
3.7.2 Надбавка за классность.
Нкл = Счас3 * ФРВв1 * (0,25 * Нв1 + 0,1 * Нв2), грн.
Нв1 = 45% * Nв; Нв2 = 55% * Nв
Нкл = 0,81 * 1720 * (0,25 * 35,5 + 0,1 * 43,4) = 18250,92(грн.)
3.7.3 Премия
П = Апр * (Зтар + Нкл) / 100 = 40% * (440839,00 + 18250,92) / 100 = 183636,00(грн.),
где Апр – размер премии, 40-45%
Пр1 = 239,00 грн. (размер ежемесячной премии одного водителя)
3.7.4 Доплата за руководство бригадой.
Дбр = абр * Nбр * 12 = 60 * 4 * 12 = 2880 (грн.)
где абр – размер доплаты за выполнение функции бригады (60грн.)
Nбр – кол-во бригадиров, чел.
12 – число месяцев в году.
3.7.5 Доплата за работу в ночное и вечернее время.
Дн.в = Счас3 * (0,2 * АЧв + 0,4 * АЧн), грн.
где Ачв и Ачн – авто–часы работы соответственно в ночное и вечернее время.
АЧн= tн*Адэ = 1*9183=9183
АЧв = tв * АДэ = 1,5 * 9183 = 13774,5 (ч)
Дн.в = 0,81*(0,213774,5+9183*0,4) = 5206,76 (грн.)
3.7.6 Доплата за работу в праздничные дни.
Дп-р = Счас3 * Тн * Ппр * Асп * Ав = 0,81 * 12 * 12 * 34 * 0,74 = 2934,66 (грн.)
3.7.7 Основной фонд заработной платы.
ФЗП = ЗПтар + П + Нкл + Дпр + Дн.в + Дбр = 440839,00 + 18250,92+ 183636,00+ 2880 + 5206,76 + 2934,66 = 653747,34 (грн)
3.8.8 Дополнительный фонд заработной платы
ДФЗП = адоп * ФОЗП / 100, грн.
где адоп – процент дополнительной ЗП.
адоп = Дот * 100 / (Дк –Двоск – Дпр – Дот) + 1,1 = 30 * 100 / (365 – 12 – 30– 52) + 1,1 = 11 %
ДФЗП = 11 * 653747,34/ 100 = 71912,20 (грн.)
3.7.9 Общий фонд заработной платы.
ОФЗП = ФОЗП + ДФЗП = 653747,34 + 71912,20 = 725659,54 (грн.)
3.7.10 Среднемесячная зарплата водителей.
Зср = ОФЗП / (Нв * 12) = 725659,54 / (64 * 12) = 944,89 (грн)
3.7.11 Среднемесячная зарплата ремонтных рабочих.
ФЗПр-р= Lобщ * Нз/п / 1000 = 2191247,46 * 15,85 / 1000 = 34731,70 (грн)
3.7.12 Расходы на оплату труда.
ФОТ = (ФЗПв + ФЗПр-р + ФЗПк) * Кфмп * Кспец = (725659,54 + 34731,70 ) * 1,15 * 1,25 = 1093062,40 (грн).
3.7.13 Отчисления на социальные мероприятия.
- на соц. страхование
Осс = ФОТ * Ксс / 100 = 1093062,40 * 4 / 100 = 43722,29 (грн).
- в пенсионный фонд
Опенс = ФОТ * Кп / 100 = 1093062,40 * 32 / 100 = 349779,46 (грн).
- в фонд занятости
Офз = ФОТ * Кфз / 100 =1093062,40 * 1,5 / 100 = 16395,93 (грн).
О соц. мер. = Осс + Опенс + Офз = 409897,68 (грн.)
3.8 Переменные затраты
3.8.1 Эксплуатационный расход топлива.
Тэксп = Lобщ * Нкм / 100 = 31,3 * 2191247,46 / 100 = 685860,45 (л).
3.8.2 Надбавки к расходу топлива.
Тн = Кнад * Тэксп = 0,126 * 685860,45 = 86418, 47 (л),
где Кнад - коэффициент надбавки к расходу топлива : в зимнее время 0,021;
внутригаражный расход 0,005; частые остановки 0,1.
3.8.3 Общий расход топлива.
Тобщ = Тэксп + Тнад = 1229472 + 154913 = 772278,86 (л).
3.8.4 Экономия топлива.
Тэк = Тобщ * 4 / 100 = 772278,86 * 4 /100 =30891,15 (л).
3.8.5 Стоимость сэкономленного топлива.
Сэк = Тэк * Ц1л = 30891,15 * 5,28 = 163105,27 (грн.).
3.8.6 Расход топлива с учетом экономии.
- в литрах Тл = Тобщ – Тэк = 772278,86 – 30891,15 = 741387,71 (л).
- в тоннах Тт = Тл * q / 1000 = 741387,71 * 0,75 / 1000 = 556,04 (т).
3.8.7 Стоимость топлива с учетом экономии.
Ст = Тл * Ц1л =741387,71 * 5,28= 3914527,11(грн).
3.8.8 Премия за экономию топлива.
Пэк = 0,8 * Сэк = 0,8 * 163105,27 = 130484,21 (грн).
3.8.9 Затраты на топливо.
Зт = Ст + Пэк = 3914527,11 + 130484,21 = 4045011,32 (грн).
3.8.10 Удельная норма расхода топлива.
Нуд = Тл * q * 1000 / Pгод = 9,4 (л)
-Затраты на смазочные материалы.
-Затраты на смазочные и экплуатационные материалы представлены в табл. 3.6.
Таблица 3.6. – Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы
| Наименование | Расход | Норма | Уд. Вес | Потребность в материалах. | Цена | Затраты |
| Масло для двигателя | 1384385 | 2,0 | 0,9 | Мдв=Нн*Тобщ*р/100000 | 3000 | 74700 |
| Трансмиссионное масло. | 0,35 | 0,92 | Мтр=Нтр*Тобщ*р/1000 | 3200 | 14080 | |
| Консистентная смазка | 0,2 | ----- | Мк = Нл * Тобщ/100000 | 2550 | 7038 | |
| Специальное масло | 0,1 | 0,92 | Мсп=0,5*Тобщ*р/10000 | 2750 | 3492,5 | |
| Керосин | ------ | ------ | Мк=0,5 * Тобщ /100000 | 2000 | 11600 | |
| Обтирочные материалы | 48 | ----- | Мобт = Аэ * Нобт | 10 | 12000 | |
| Прочие материалы | Мпр = Аи * 20 | 680 | ||||
| 123590,5 |
Затраты на смазочные и эксплуатационные материалы.
Масло для двигателя - 2400 - 3000 за тонну.
Трансмиссионное масло – 2600 – 3200 за тонну.
Консистентная смазка – 2100 – 2550 за тонну.
Специальные масла – 2500 – 2750 за тонну.
Керосин – 2000 за тонну.
- Экономия на смазочные материалы.
Эсм = 5 * Зсм = 5 * 123590,5 / 100 = 6179,52 (грн).
- Премия за экономию.
Пэк = Эсм * 0,8 = 6179,52 * 0,8 = 4943,62 (грн).
- Общие затраты с учетом экономии.
Зсм = Зсм – Эсм + Псм = 122354,6 (грн).
- Затраты на ремонтные материалы и зап. части.
Зр = Lобщ * Нр * Кгр / 1000 = 130484,21 *(21,72+27,36)*1,1/1000 = 7046,01 (грн).
- Затраты на восстановление износа шин.
Pi = Lj,o * Yi * Wi * Rnh * Nr | 100000 = 130484,21 * 0,86 * 480 * 1,1 * 6|100000= 107018,
- Экономия затрат на шины.
Эш = 0,5 * Зш = 0,5 *107018,3 = 5350,9 (грн).
- Премия за экономию шин.
Пш = 0,5 * Эш = 0,5 * 5350,9 = 2675,5 (грн).
- Общие затраты на восстановление износа и ремонта шин.
Зобщ.ш = Зш – Эш + Пш = 98991,9 (грн).
- Амортизация отчисления.
Ав = Сб *Аи * 0,25 * К = 97500 * 34 * 0,25 * 0,6 = 497250 (грн).
- Переменные затраты.
З = Зт + Зсм + Зрм + Зш = 4181497,92(грн.)
Постоянные затраты
Зпост. = (ФОТ + Осоц.мер) * Кпост / 100 = (616798,66 + 231299,48) * 14/ 100 = 118733,73(грн.)
3.9 Калькуляция себестоимости
Расчет калькуляции себестоимости услуг по перевозке пассажиров сведем в табл. 3.7.
Таблица 3.7 – Структура себестоимости услуг
| Статьи затрат | Усл. Обозн. | Затраты | Себестоимость | Структура |
| Фонд оплаты труда | ФОТ | 1093062,40 | Sф= Зф * 10 / Р =0,29 | 17,42 |
| Отчисления на соц. мер. | Осс. | 409897,68 | Sф = 0,03 | 6,53 |
| Переменные затраты на топливо | Зт | 4045011,32 | Sф = 0,77 | 64,48 |
| на смазочные материалы | Зсм | 122354,60 | Sф = 0,01 | 1,95 |
| На восстановление и ремонт шин | Зш | 7046,01 | Sф = 0,01 | 0,11 |
| на з/ч и рем. материалы | Зрм | 98991,90 | Sф = 0,04 | 1,58 |
| Амортизация | Ав | 497250,00 | Sф = 0,04 | 7,93 |
| Всего | Зобщ | 4374804,27 | 1,14 | 100,00 |
3. 10 Финансовые показатели плана