Важным направлением использования гарантийного резерва для поддержки инвестиционной деятельности в сфере малого предпринимательства может стать компенсация части процентных ставок по кредитам коммерческих банков, особенно на начальном этапе реализации проекта, когда еще не начался возврат средств. В основном механизм компенсации разницы в процентных ставках по коммерческим кредитам, выдаваемым субъектам малого предпринимательства, действует следующим образом. Если экспертиза инвестиционного социально значимого проекта показывает, что он может быть реализован только при условии предоставления коммерческого кредита по льготной ставке, то государственный орган поддержки предпринимательства может принять решение о предоставлении конкретному заявителю займа на общую сумму компенсации процентной ставки. Это позволяет заявителю компенсировать кредитующей финансовой организации разницу в процентных ставках по предоставляемому кредиту. Условия предоставления займа должны предусматривать начало погашения после планового окончания выплат по полученному кредиту в сроки, удовлетворяющие как заявителя, так и фонд. Механизм частичной компенсации также увеличивает количество получателей финансовой поддержки и облегчает доступ малых предприятий к коммерческим кредитам.
Затрудненный доступ к финансовым ресурсам, отсутствие государственной системы гарантирования кредитов для малых предприятий существенно снижают предпринимательскую активность населения, не стимулируют развитие малых производств. Малый бизнес не в состоянии переключить на себя основные финансовые потоки.
Белорусским банкам, учитывая специфику малого бизнеса в стране, необходимо делать акцент на более детальной подготовке и экспертизе каждого проекта независимо от суммы кредитования, ориентируясь больше на оценку рыночных перспектив реализации проекта, потенциальных возможностей предприятия и команды управления, чем на стоимость их основных фондов и размер залога.
В сложившихся обстоятельствах важнейшей задачей государства является создание системы микрокредитования посредством создания специальных подразделений в банках или самостоятельных организаций.
Микрокредитование — это предоставление небольших краткосрочных кредитов предпринимателям, занятым в сфере малого бизнеса. Этот вид кредитования имеет несколько особенностей:
- микрокредиты выдаются, как правило, на срок до 12 месяцев;
- процентные ставки находятся на уровне рыночных значений;
Еще одной особенностью микрокредитования является то, что оно обычно осуществляется не в виде изолированной финансовой операции, а в рамках специальных программ, которые предполагают клиентам комплекс информационных, образовательных и разнообразных финансовых услуг.
Следует отметить, что система микрокредитования получила широкое распространение в мире. В последние 10 лет микрокредитование начало быстро развиваться в странах Восточной Европы и России. Опыт этих государств подтвердил, что предоставление небольших краткосрочных кредитов с нестандартной формой обеспечения стимулирует развитие предпринимательской деятельности населения.
В развитии системы финансирования малого бизнеса в Республике Беларусь большая роль принадлежит государству, так как от него зависит создание благоприятных условий, при которых новая деятельность может перерасти в институт финансирования малого бизнеса. Для этого необходимо:
- законными средствами заставить банки работать не только на получение максимальной прибыли, но и на развитие экономики страны;
- создать законодательную базу, стимулирующую развитие институтов микрокредитования, разрешить использование нетипичных форм отчетности и методов контроля, учитывающих специфику деятельности;
- обеспечить долевое участие государственного капитала в создании инфраструктуры лизинговой деятельности, финансирование и предоставление государственных гарантий в целях реализации лизинговых проектов для субъектов малого бизнеса, предоставление инвестиционных кредитов для реализации лизинговых;
- усилить роль общественных и государственных организаций, учреждений, обществ в поддержке, пропаганде и развитии частнопредпринимательской инициативы в Республике Беларусь.
ЛИТЕРАТУРА
1. Воловик, Е. М. Налогообложение собственного бизнеса в Великобритании // НЭГ. 2008. №4 (14) с.5 2. Герчикова, И. Н. Регулирование предпринимательской деятельности: государственное и межфирменное. Учеб. пособие. – М.: Консалтбанкир, 2008. 3. Лапуста, М. Г. Предпринимательство: Учебное пособие. М.ИНФА-М, 2008.