2. Рост масштабов привлечения средств клиентов под собственные векселя. Количество выпущенных векселей возросло, по сравнениюс 2003г., более чем на 25%, объем в денежномвыражении вырос почти на 37% и составил более1,5 млрд.рублей.
3. Внедрены новые услуги:
- выпуск собственных депозитных сертификатов на предъявителя, при этом объем операций за год составил 71 млн.рублей;
- операции покупки, продажи, предъявления к погашению инвестиционных паевых фондов: объем за год составил 120 тыс. рублей.
4. Обеспечен целевой уровень доходности операций с ценными бумагами, позволившийполучить 40 млн.рублей операционной прибыли,что практически в 2 раза превышает уровень предыдущего года. Целевой уровень доходности операций достигнут при соблюдении взвешенной политики по управлению рисками. ОперацииБанка во всех сегментах фондового рынка проводились в соответствии с лимитной политикой,направленной на диверсификацию и ограничениерисков как по отношению к эмитентам и векселедателям, так и по отношению к контрагентам.
По состоянию на 31 декабря 2004 года выпущенные долговые ценные бумаги состояли из собственных векселей Банка балансовой стоимостью 108 039 тыс. рублей и выпущенных депозитных сертификатов балансовой стоимостью 14 925 тыс. рублей. В стоимость векселей и депозитных сертификатов включен наращенный процентный расход на сумму 636 тыс. рублей и 271 тыс. рублей соответственно.
Оценочная справедливая стоимость выпущенных долговых ценных бумаг не отличается от балансовой стоимости и составляет 122 964 тыс. рублей.
В 2004 г. Банк осуществлял весь спектр банковских услуг по операциям в иностранной валюте. Приоритетами Банка на валютном рынке в 2004 г. стали: развитие инфраструктуры оказания услуг, расширение спектра предоставляемых продуктов, повышение качества обслуживания клиентов.
Основной задачей Банка по обслуживанию юридических лиц является приобретениестатуса основного (доминирующего) финансовогопартнера для клиентов Банка с предоставлениемим максимально широкого спектра банковских услуг в иностранной валюте, включая необходимыйобъем кредитования. Клиентам Банка предоставляется качественное и оперативное сопровождение их внешнеторговых контрактов, в том числебесплатное консультирование по вопросам оформления паспортов сделок. Основное внимание в2004 г. уделялось консультированию клиентов всвязи с кардинальным изменением валютного законодательства РФ.
Основные результаты реализации стратегии Банка по развитию операций с иностранной валютой в 2004 г.:
1. Общий объем совершенных операций с иностранной валютой в 2004 г. превысил 4,3млрд.рублей., что в 1,4 раза выше аналогичного показателя прошлого года.
2. Рост количества корпоративных клиентов, переведенных на валютное обслуживание – валютные счета в Банке открыли 27 новых клиентов. Ими стали как крупные предприятия, так ииндивидуальные предприниматели, осуществляющие внешнеэкономическую деятельность. Общее количество клиентов на валютном обслуживании превысило 100.
3. Расширение сети валютно-обменных пунктов. За отчетный год открыты четыре операционные кассы по работе с иностранной валютой,в результате чего Банк удвоил объем валютно-обменных операций, продав за отчетный год 11,8 млн.долларов США, 1,3 млн.ЕВРО.
4. Достигнут целевой уровень доходности операций с иностранной валютой, позволивший получить 4,5 млн.рублей операционной прибыли, что в 2 раза превышает уровень предыдущего года.
5. Вся внутренняя нормативная база, регламентирующая проведение операций с иностранной валютой, приведена в соответствие с изменениями валютного законодательства РФ, произошедшими в 2004 г.
В таблице 4 представлена динамика операций в иностранной валюте.
Таблица 4 - Динамика операций в иностранной валюте
| Показатели | 2001 | 2002 | 2003 | 2004 |
| Оборот по операциям в иностранной валюте, млн. руб. | 46 | 420 | 3351 | 5978 |
| Доход, млн. руб. | 0,199 | 1,8 | 8,8 | 17,3 |
Из предоставленных данных можно сделать вывод что оборот оп операциям в иностранной валюте имеет тенденцию к постоянному росту и увеличились с 2001 г. к концу 2004 г. на 5932 млн. руб. и составил 5978 млн. руб.
Из представленных данных можно сделать выводы что доходы по операциям в иностранной валюте также имеет тенденцию к постоянному росту и увеличились с 2001 к концу 2004 г. на 17,101 млн. руб. и составили 17,3 млн. руб.
Под ликвидностью понимается способность банков своевременно погашать свои обязательства в денежной форме с учетом не только кредитных, но и кассовых возможностей коммерческих банков. Применительно к балансу банка ликвидность означает способность активов последнего превращаться в денежные средства. Банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из иных источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. Статьи активов любого коммерческого банка располагаются в балансе в порядке убывания ликвидности, т.е. возможности их обращения в наличность для производства платежей.
Норматив н1 характеризует исходный уровень ликвидности банка. Он оценивает степень обеспечения обязательств банка собственным капиталом. Чем больше значение норматива н1, тем выше исходная ликвидная устойчивость банка.
Динамика роста норматива н2 свидетельствует о том, что чем большая часть всех вкладов направляется на удовлетворение потребностей в кредитах, тем выше значение этого норматива. При росте числового значения норматива н2 показатель уровня ликвидности падает, устойчивость работы банка снижается.
По экономическому содержанию норматив н3 аналогичен нормативу н2, он непосредственно оценивает предел отношений ликвидных активов к общим вкладам.
Норматив н4, дополняя норматив н3, позволяет оценить удельный вес именно ликвидной части денежных средств в общей сумме активов банка и тем самым - степень ликвидности активов банка в целом. Чем больше доля ликвидных активов банка, тем выше устойчивость его ликвидности, и наоборот.
Норматив н5 показывает, в какой мере ликвидная часть активных средств обеспечивает обязательства банка по наиболее мобильной, по вероятности изъятия, части общих вкладов, т.е. счетам до востребования, вкладчики которых могут востребовать свои средства в любой момент.
Норматив н6 показывает обеспеченность ликвидностью другой половины обязательств банка, превышающих по своему сроку 1 год.
Сведение о выполнении Новосибирским Муниципальным банком обязательных экономических нормативов приведены в таблице 5.
Таблица 5 - Обязательные экономические нормативы
| № | Статья | Норматив | На 01.01.01 | На 01.01.02 | На 01.01.03 | На 01.01.04 | На 01.01.05 |
| HH1 | Достаточности капитала, % min | 11.0 | 25.4 | 17.2 | 26.5 | 15.7 | 11.6 |
| HH2 | Мгновенной ликвидности, % min | 15.0 | 38.8 | 41.7 | 51.3 | 46.5 | 28.4 |
| HH3 | Текущей ликвидности, % min | 50.0 | 76.5 | 77.3 | 78.6 | 72.6 | 66.6 |
| H4 | Долгосрочной ликвидности, % max | 120.0 | 0.0 | 0.6 | 0.0 | 1.4 | 23.6 |
| H5 | Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min | 20.0 | 49.1 | 53.9 | 44.6 | 40.3 | 35.8 |
| H6 | Максимальный размер риска на одного заемщика, % max | 25.0 | 22.3 | 24.2 | 17.7 | 23.9 | 21.7 |
| H7 | Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max | 800.0 | 271.2 | 445.1 | 268.6 | 487.7 | 657.0 |
| H9.1 | Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max | 50.0 | 19.8 | 41.3 | 26.3 | 18.3 | 41.5 |
| H10.1 | Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max | 3.0 | 0.2 | 0.1 | 0.4 | 0.6 | 0.7 |
Экономический анализ ликвидности и платежеспособности кредитной организации - эмитента, достаточности собственного капитала кредитной организации - эмитента для исполнения краткосрочных обязательств и покрытия текущих операционных расходов кредитной организации - эмитента на основе экономического анализа динамики приведенных показателей.
Политика управления ликвидностью в Банке основывается на профессионально выстроенной системе взаимоотношений между подразделениями Банка. Установление оптимальной системы лимитов, как на активные операции банка, так и на относительные показатели разрывов активов и пассивов по срокам, позволило Банку эффективно управлять активами и пассивами, контролировать параметры и структуру баланса и поддерживать мгновенную и текущую ликвидность на требуемом уровне.
По сравнению с предыдущим отчетным периодом (01.01.2005) произошло изменение показателей на 10 и более процентов следующих нормативов: мгновенной ликвидности (Н2) - на 42,6% (за счет роста остатков на расчетных счетах клиентов), долгосрочной ликвидности (Н4) – на 59,3% (за счет увеличения остатков по кредитам сроком погашения свыше года), максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7) на 13,2% (за счет увеличения портфеля крупных кредитов), совокупная величина кредитов, выданных акционерам (Н9.1) – на 17,6% (за счет увеличения размера собственных средств (капитала) Банка).
По сравнению с предыдущим отчетным периодом (01.04.2005) произошло изменение показателей на 10 и более процентов следующих нормативов: мгновенной ликвидности (Н2) - на 34,36% (за счет роста величины высоколиквидных активов), совокупная величина кредитов, выданных инсайдерам (Н10.1) – на 100% (за счет роста величины кредитов, выданных инсайдерам Банка).