- финансовое положение заемщика характеризуется относительно устойчивыми показателями платежеспособности, ликвидности, рентабельности;
- заемщик имеет значительные отклонения по запланированным объемам реализации по факту оплаты;
- не менее 80% денежного оборота заемщика проходит по счетам в банке;
- кредит имеет высокое качество обеспечения;
- погашение задолженности в большей степени планируется произвести за счет выручки от реализации продукции и в меньшей за счет обязательств дебиторов;
- заемщик имеет задолженность по кредитам перед другими банками в размере, не превышающем 30% совокупной задолженности;
3) удовлетворительные кредиты:
- платежи по кредиту и процентам производятся в соответствии с условиями кредитного договора;
- заемщик испытывает недостаток собственных оборотных средств, финансовое положение характеризуется предельно-допустимыми показателями устойчивости, платежеспособности, ликвидности, соотношения собственных и заемных средств;
- продукция предприятия имеет устойчивый сбыт, потребителями продукции являются предприятия различных отраслей;
- кредит имеет удовлетворительное качество обеспечения;
- погашение кредита планируется произвести в большей степени за счет погашения дебиторской задолженности или увеличения кредиторской;
- более 50% денежного оборота заемщика проходит по счетам в банке;
- заемщик имеет не более 30% совокупной задолженности по кредитам в других банках;
- клиент имеет отклонения от планируемых поступлений от реализации по факту оплаты не более 50%;
- заемщик имеет незначительные долги перед бюджетом или отсрочку по платежам;
4) проблемные кредиты:
- нерегулярные или просроченные платежи по кредиту и процентам свыше 21 банковского дня; низкое качество обеспечения с сомнительной возможностью погасить кредит полностью за счет реализации;
- использование разовых источников погашения кредита, включая реализацию основных фондов производственного характера; недостаток производственного капитала; критическое соотношение собственных и заемных средств;
- денежный оборот через банк составляет более 50% от общего оборота, оборот нестабилен, плановый объем реализации по факту оплаты не выполняется более чем на 50%;
- в совокупной задолженности по кредитам банков доля банка менее 50%;
- продукция, выпускаемая заемщиком, имеет устойчивый спрос; задолженность по платежам в бюджет может быть отсрочена;
- смена руководства предприятия; отказ со стороны руководства предоставить финансовые и первичные документы;
- необоснованное увеличение кредиторской задолженности, увеличение задолженности по заработной плате;
5) критические кредиты:
погашение кредита возможно только через реализацию предметов обеспечения;
погашение кредита возможно через суд;
6) убыточные кредиты:
кредиты взыскать с заемщика нельзя;
погашение за счет страхового резерва.
Факторинг – комплекс финансовых услуг, оказываемых компаниям – оптовым поставщикам товаров и услуг, имеющий бессрочный характер и стратегический интерес, как для последних, так и для финансирующей стороны. Цель факторинга - стимулировать рост объема продаж. Суть факторинга заключается в предоставлении банком денежных ресурсов и сервиса торговым, производственным и сервисным компаниям (далее поставщикам): покрытие ряда рисков, имеющих место в торговых операциях компаний, управление дебиторской задолженностью, консалтинг, информационно-аналитическое обслуживание.
После поставки товара дебитору поставщик предоставляет банку накладную и сразу же получает в форме аванса значительную часть, до 90% от суммы поставки, не дожидаясь платежа от своего покупателя. Остатки средств по поставкам (за вычетом комиссии банка) зачисляются на расчетный счет поставщика по мере их фактической оплаты покупателями на факторинговый счет банка. То есть в данном случае банк выступает в качестве лица, авансирующего товарный кредит, предоставляемый поставщиком покупателю с последующим возвратом ему остатка суммы поставки.
Поставщик получает возможность планировать свои финансовые потоки вне зависимости от платежной дисциплины покупателей, будучи уверенным в безусловном поступлении средств из банка против акцептованных товарно-транспортных документов по поставкам с отсрочками платежа. Зачастую торговый оборот поставщика ограничивается лишь за счет того, что покупатель не в состоянии оплатить больший объем закупки, не имея для этого достаточных оборотных средств, а поставщик, соответственно, не имеет оборотных средств, необходимых для предоставления или увеличения товарного кредита покупателю. Такая форма факторинга позволяет поставщику предложить своим покупателям товарный кредит, ограниченный лишь сбытовыми возможностями покупателя.
Отличие финансирования при факторинге от других банковских продуктов. Иногда факторинг пытаются сравнивать с кредитом, хотя факторинг и банковский кредит имеют различную природу и направлены на удовлетворение разных потребностей поставщиков. Кредит характеризуется срочностью, что предполагает его погашение через определенный срок. Таким образом, банковский кредит абсолютно неприемлем для финансирования поставок с отсрочкой платежа. Если шестимесячный кредит будет направлен на финансирование отгрузок товаров с отсрочкой платежа, то как изменятся условия работы компании в ситуации погашения товарного кредита? Что будет, если поставщику не удастся получить новый кредит после его погашения? Сегодня в России большинство кредитов выдаются на срок до года, что как раз и приводит к подобным ситуациям. Факторинг же на сегодняшний день является единственным бессрочным пассивом в российской экономике и позволяет планировать программу развития на многие годы вперед. Другой особенностью кредита является необходимость предоставления залога для его получения. Принципиальное отличие факторинга от кредита заключается в том, что кредит ориентирован на успехи компании в прошлом, на те активы, которые были заработаны вчера, факторинг же ориентирован на будущие успехи в продажах, и даже если продажи вырастут в 5 раз, это не будет ограничением для финансирования в рамках факторинга.
Заключая договор факторинга, компании получают возможность исключить риски, связанные с поставкой товаров в кредит: риск неполучения платежа от покупателя в срок; риск неоплаты товара; риск резкого изменения рыночной стоимости денежных ресурсов; риск изменения курса доллара в период отсрочки платежа по поставке.
Начиная работать с факторинговой компанией, у поставщика появляется независимый контролер, который позволяет свести потери от продаж в кредит к минимальным показателям. Организация сбыта продукции, при которой менеджер по продажам отвечает и за продажи, и за своевременный приход денег на расчетный счет, содержит в себе противоречие. Соответственно, передавая функции контроля за платежами факторинговой компании, поставщик получает возможность независимого контроля за состоянием своей дебиторской задолженности и может сосредоточиться на основных задачах бизнеса: производстве и реализации продукции. Закономерен вопрос: а не испортит ли факторинговая компания отношения поставщика и покупателя? Практика показывает, что те покупатели, кто изначально настроен на обман поставщика, отказываются от перехода на факторинговое обслуживание, те же покупатели, кто оплачивает свои поставки в соответствии с договорными условиями, в большинстве случаев и не замечают присутствия факторинговой компании. Финансовый механизм факторинга предоставляет поставщикам принципиально иные возможности для своего развития, чем те возможности, которые имеет поставщик, самостоятельно обслуживающий товарный кредит. Финансирование при факторинге, в отличие от собственных средств и кредита, не ограничено никакими суммами. Предположим, компания-поставщик начинает программу кредитования своих покупателей. Первоначальный анализ выявил необходимость вложения в товарный кредит 10 млн руб. Однако компания имеет собственных средств в размере 3 млн руб. и может привлечь кредит на ту же сумму. Соответственно, 4 млн руб. остаются не профинансированными, и поставщик будет вынужден ограничить продажи в кредит. В случае же использования факторинга общая нагрузка на оборотные средства составила бы не более 10% от объема товарного кредита (при условии получения 90% от фактора), т.е. суммы 1 млн руб., которая могла быть покрыта из собственных источников. Остальной объем средств был бы профинансирован факторинговой компанией, что позволило бы поддержать товарный ассортимент и остатки и сделать новые отгрузки, не испытывая недостатка в денежных средствах.
Ипотечная ссуда - ссуда для финансирования покупки недвижимости, обычно с указанными периодами оплаты и процентными ставками. Как правило, приобретаемая недвижимость служит имущественным залогом для ссуды. Ипотека – договор о предоставлении ипотечной ссуды под залог недвижимости. При этом залогом может служить не только приобретаемая недвижимость, но и любое другое недвижимое имущество, которое принадлежит человеку по праву собственности.
Вопросы, на которые должен ответить каждый, кто собирается брать кредит:
1. Какая сумма денег вам нужна? Как правило, ипотечные ссуды являются самым дешевым источником денег на рынке. Поэтому, если вы планируете ремонт или другие дорогостоящие операции с квартирой, имеет смысл добавить эту сумму к ипотечной ссуде.
2. Какие суммы вы сможете возвращать регулярно? Это – критический вопрос. У большинства людей есть природная склонность к оптимизму. Они предполагают, что в конце концов все как-нибудь уладится. Этому вопросу следует уделить достаточно времени и внимания, необходимо подсчитать средний доход семьи в месяц и средний расход семьи в месяц. Имейте в виду, что выплаты ипотечной ссуды могут со временем расти. Также следует учитывать дополнительные расходы (страхование жизни, страхование недвижимости и т.д.). Важно помнить, что договор на страхование недвижимости можно заключать с компаниями, не связанными с банками.