Смекни!
smekni.com

Финансовая деятельность субъектов хозяйствования (стр. 3 из 3)

1 1. Бюджет продаж апрель май июнь Июль Август
2 Прогнозируемый объем продаж,шт 19800 49300 30000 25000 15000
3 Цена единицы товара,грн 10 10 10 10 10
4 Прогнозируемая выручка,грн 198000 493000 300000 250000 150000
2. График поступления денег (грн) апрель май июнь 2-йкварт.
1 Поступления за март (см. п.3 и 4 из условия) 30000 30000188100468350210000896450
2 Поступления от продаж апреля 138600 49500
3 Поступления от продаж мая 345100 123250
4 Поступления от продаж июня 210000
5 Всего 168600 394600 333250
3. План производства (штук) апрель май июнь 2-йкварт.
1 Прогнозируемый объем продаж, 19800 49300 30000 25000
2 Планируемый объем на конец мес. 9860 6000 5000 3000
3 Всего требуется 29660 55300 35000 28000
4 Объем товара на начало месяца 4000 9860 6000 5000
5 Прогноз.объем производства 25660 45440 29000 23000
4. Бюджет закупки материалов апрель май июнь 2-йкварт.
1 Прогнозируемый объем произв. (штук) 25660 45440 29000 100100
2 Кол-во материала на ед. продукции (кг) 5 5 5 5
3 Производственная потребность в материале (кг) 128300 227200 145000 500500
4 Планируемые остатки материалов на конец месяца 22720 14500 50050 87270
5 Всего материала (кг) 151020 241700 195050 587770
6 Остатки материалов на начало месяца (кг) 13000 22720 14500 50050
7 Объем закупаемого материала (кг) 138,020 218,980 180,550 537,720
5. График рассчитываемых денежных выплат за материалы апрель май июнь 2-йкварт.
1 План закупки материала (кг) 138020 218980 180550 537720
2 Стоимость за кг в грн 0,4 0,4 0,4 0,4
3 Стоимость покупки, грн 55208 87592 72220 215088
4 Счета к оплате на 31 марта,грн 12000 12000
5 Закупки в апреле,грн 27604 27604 55208
6 Закупки в мае,грн 8796 8796 17592
7 Закупки в июне,грн 36110 36110
8 Всего выплат за материал,грн 39604 36400 44906 120910
6. Бюджет прямого труда апрель май июнь 2-й кварт.
1 Объем производства (штук) 25660 45440 29000 100100
2 Затраты времени на единицу товара,часы 0,05 0,05 0,05 0,05
3 Количество рабочих часов в месяце 1283 2272 1450 5005
4 Количество гарантированных рабочих часов в месяц 1500 1500 1500 4500
5 Количество оплаченных рабочих часов 1500 2272 1500 5272
6 Стоимость одного часа работы, в грн 10 10 10 10
7 Затраты по оплате всего труда, в грн 15000 22720 15000 52720
7.Бюджет производственных накладных расходов апрель май июнь 2-й кварт.
1 Объем производства (штук) 25660 45440 29000 23000
2 Переменные накладные расходы на единицу продукции, грн 1 1 1 1
3 Суммарные переменные накладные расходы,грн 25660 45440 29000 23000
4 Постоянные накладные расходы в месяц,грн 50000 50000 50000 150000
5 Всего произв. накладных расходов,грн 75660 95440 79000 173000
6 Производственная амортизация,грн, 20000 20000 20000 60000
7 Денежные выплаты на накладные расходы,грн 55660 75440 59000 113000
8.Бюджет административных расходов и расходов на продажу апрель май июнь 2-й кварт.
1 Объем производства(штук) 19800 49300 30000 99100
2 Переменные издержки на единицу продукции,грн, 0,5 0,5 0,5 0,5
3 Переменные административные расходы и расходы на продажу,грн 9900 24650 15000 49550
4 Постоянные административные расходы и расходы на продажу,грн 70000 70000 70000 210000
5 Всего издержек,грн 79900 94650 85000 259550
6 Амортизация, включенная в постоянные расходы,грн, 10000 10000 10000 30000
7 Денежные выплаты,грн 69900 84650 75000 229550
9.Бюджет денежных средств(грн) апрель май июнь 2-й кварт.
1 Денежные средства на начало периода 40000 25000 61690
2 Поступление денежных средств от потребителей,см.стр.10 168600 394600 333250 896450
3 Денежные средства в распоряжении 208600 424600 363250
4 Расходование денежных средств,всего,в том числе: 229164 362910 242206 757180
5 а) на основные материалы 39604 36400 44906 120910
6 б)на оплату труда основного персонала 15000 22720 15000 52720
7 в)производственные накладные затраты 55660 75440 59000 113000
8 г) затраты на сбыт и управление 69900 84650 75000 229550
9 д)покупка оборудования 0 143700 48300 192000
10 е)дивиденды 49000 0 0 49000
11 Избыток (дефицит) денежных средств -20564 61690 121044
12 Получение ссуды 45564 45564
13 Погашение ссуды -45564 -45564
14 Выплата процентов -2278.2 -2278.2
15 Итого 45564 -47842.2 -2278.2
16 Денежные средства на конец периода 25000 61690 73201.8 73201.8

Поступления за март (см. п.3 и 4 из условия)
Поступления от продаж апреля (см.п.3 из условия)
Поступления от продаж мая (см.п.3 из условия)
Поступления от продаж июня (см.п.3 из условия)
Всего
3. План производства (штук) апрель май июнь июль
Прогнозируемый объем продаж,стр. 2.
Планируемый объем на конец мес. (см.условие-п.6)
Всего требуется
Объем товара на начало месяца (см.условие-п.5 для апреля, по ост.месяцам см.стр.13-остаток на начало мая=остатку на конец апреля и т.д.)
Прогноз.объем производства