Условия кредитования - 20% годовых на 1,2 года.
Срок окупаемости полной суммы инвестиций -1,5 года
При прогнозировании объемов продаж и сбытовых цен продукции фирмы учитывались следующие факторы (признаки) сегментации рынка предлагаемых ООО «Экспресс» услуг, используемые таблица 12.
Таблица 12 Выбор целевых сегментов рынка
| Виды услуг ООО «Экспресс» | Признаки сегментации | ||||||
| 1.1 | 1.2 | 1.3 | 1.4 | 2.1 | 2.2 | 2.3 | |
| Перевозка бытовых грузов без использования автоприцепов | + | + | + | + | + | ||
| Перевозка бытовых грузов с использованием автоприцепов | + | + | + | + | + | ||
| Перевозка коммерческих грузов, в том числе с использованием автоприцепов | + | + | + | + | + | + | |
| Антикоррозийная обработка легковых автомобилей | + | + | + | + | + | + | |
1. Тип потребителя по виду деятельности:
1.1. мелкие фермеры и крестьянские хозяйства;
1.2. предприниматели малого и среднего бизнеса;
1.3. детсады, школы, техникумы, детдома, автошколы;
1.4. частные лица;
2. Уровень доходности потребителей:
2.1. относительно высокий - до 15 тыс. руб./чел./мес.;
2.2. средний - 5 тыс. руб./чел. мес.;
2.3. относительно низкий - до 2 тыс. руб./чел. мес.
Емкость рынка оценивается исходя из общего числа потенциальных потребителей на местном и региональных рынках и опыта оказания аналогичного вида услуг предпринимателями России. Тогда вероятное распределение долей рынка фирмы на каждом целевом сегменте допускаем в следующих значениях (табл. 13). При этом учитывается как потенциальная емкость рынка сбыта, так и признаки его сегментации.
Таблица 13
Структура потенциального рынка сбыта фирмы
| Емкость сегмента рынка | Перевозка бытовых грузов | Перевозка коммерческих грузов | Сервис | ||||
| всего | без исп. лебедки | с исп. лебедки | |||||
| 1.Емкость рынка: | |||||||
| Россия (усл.ед./год) | 10000 | 150000 | 50000 | 100000 | |||
| 2. Потенциальный объем продаж (усл.ед./год) | 900 | 100 | 50 | 50 | 4000 | ||
| 3. Доля рынка по потребителям: | 100% | 100% | 100% | 100% | 100% | ||
| фермеры | 40% | 20% | 20% | ||||
| предприниматели | 45% | 45% | 55% | ||||
| школы, детсады | 5% | 20% | 20% | ||||
| частные лица | 10% | 15% | 5% | ||||
Окончательный выбор объемов оказания услуг по грузоперевозкам и услуг автосервиса осуществлен с учетом данных конкурентного анализа и позиционирования рассматриваемых услуг на целевых (управляемых) сегментах рынка.
По результатам исследования потенциальных рынков сбыта продукции и услуг фирмы, а также выбранных производственной и коммерческой стратегий предприятия осуществляем выбор объемов производства и реализации продукции в разрезе ее номенклатурных единиц и этапов наращивания производственной мощности (табл. 14).
Таблица 14
Прогноз объемов продаж продукции и услуг
| Номенклатурная единица продукции | Объем продаж, шт. | Рыночная цена условной единицы услуг, тыс. руб. | ||
| I кв. 2006 г. | II кв. 2006 г. | III кв. 2006 г. | ||
| Этапы загрузки мощности | 50% | 75% | 100% | |
| Перевозка бытовых грузов | 38% | 56% | 75% | 4 – 5,5 |
| Перевозка коммерческих грузов | 12% | 18% | 24% | 11–18 |
| Автосервис (антикор.), единицы. | 450 | 675 | 900 | 0,9 |
В соответствии с ценовой стратегией фирмы на услуги, выработанной при позиционировании на рынке в условиях конкуренции, прогнозные цены на единицу услуги выбираем не выше среднерыночных на аналогичные услуги. При изменении рыночной конъюнктуры в худшую для фирмы сторону у нее имеется достаточный запас прибыли в цене, что при необходимости позволит реализовать тактику ценовой дискриминации в конкурентной борьбе за сохранение своей доли рынка (плановых объемов продаж услуг).
В соответствии с инвестиционным замыслом, первые три календарных месяца (январь, февраль и март 2006 года) предполагают реализацию организационно-технических и финансовых мероприятий, направленных на подготовку условий производства и последовательный выход на полную мощность производства услуг, соответственно, по кварталам: 50%, 75%, 100%. Состав операций подготовки производства, собственно производства, сбыта и реализации продукции представлен в таблице 15
Таблица 15
Операционный график инвестиционного периода
| Наименование | Инвестиционные фонды | |||||||
| 1 кв. | 2 кв. | З кв. | 4 кв. | 5 кв. | 6 кв. | |||
| 1м. | 2м. | 3м. | ||||||
| 1. Кредитование | + | |||||||
| 2. Заключение договоров с поставщиками оборудования | + | |||||||
| 3. Заключение договоров с субподрядчиками | + | |||||||
| 4. Реконструкция помещений | + | |||||||
| 5. Поставки оборудования | + | |||||||
| 6. Монтаж, наладка оборудования | + | |||||||
| 7. Расчеты с поставщиками | + | |||||||
| 8. Расчеты с субподрядчиками | + | |||||||
| 9. Заключение договоров с поставщиками материалов | + | + | + | + | ||||
| 10. Поставки материалов | + | + | + | |||||
| 11. Расчеты с поставщиками | + | + | + | |||||
| 12. Заключение договоров на поставки готовой продукции | + | + | + | + | + | |||
| 13. Выход на 50%-ную мощность производства | + | |||||||
| 14. Выход на 75%-ную мощность | + | |||||||
| 15. Выход на 100%-ную мощность | + | + | + | |||||
| 16. Расчеты с банком | + | + | ||||||
Договора-намерения с поставщиками оборудования и материальных ресурсов, а также с подрядными организациями заключены.
Объем реализации услуг фирмы по данному инвестиционному проекту прогнозируется исходя из производительности технологического оборудования, емкости выбранных рынков услуг по грузоперевозкам и услуг антикоррозийного покрытия автомобилей, а также установившихся средних рыночных цен на аналогичные услуги.
Исходя из учитываемых факторов, осуществляется прогнозная оценка объема оборота фирмы в год в разрезе основных видов деятельности (см. табл. 16).
Объем продаж в натуральном выражении принимается из условия полной загрузки производственных мощностей предприятия по всем видам деятельности; розничная цена – по опыту пробных продаж аналогичных услуг на рынке другими предпринимателями.
Реальная производственная и сбытовая стратегия предприятия строится исходя из сезонности спроса на услуги, однако для упрощения и наглядности экономических расчетов в дальнейшем принимается равномерная по месяцам производственная программа, относительно которой исчисляются потребные издержки производства при условии полной загрузки мощностей предприятия.
Таблица 16
План производства продукции и услуг в год
| Наименование продукции, услуг | Объем продаж в натуральном выражении (усл. ед.) | Розничная цена ед. продукции, тыс. руб. | Объем оборота, тыс. руб. |
| 1. Квартирные переезды | 200 | 5,5 | 1100 |
| Перевозка пианино | 100 | 4,5 | 450 |
| Сельхозгрузы | 300 | 4,0 | 1200 |
| Итого | 600 | 2750 | |
| 2. Коммерческие грузоперевозки с использованием лебедки | 48 | 18,0 | 864 |
| Коммерческие грузоперевозки без использования лебедки | 48 | 11,0 | 528 |
| Итого | 96 | 1392 | |
| 3. Услуги цеха антикоррозийного покрытия (кол-во автомобилей в год) | 3600 | 0,9 | 3240 |
| Всего оборот: | 7382 |
Организационные решения по реализации данного инвестиционного проекта фирма планирует осуществить в форме развития существующих производственных и управленческих структур, без существенной ломки оправдавших себя подразделений.
Характеристики высшего управленческого персонала:
Директор: образование высшее экономическое, опыт в данной должности более 20 лет.
Главный бухгалтер: образование высшее экономическое, имеет 25-летний опыт бухгалтерской работы на государственных и коммерческих предприятиях; осуществляла неоднократное повышение квалификации в специализированных организациях; аудитор.
Менеджер по снабжению и сбыту: образование среднее специальное; работает на фирме со дня ее образования, исполняет функции маркетолога и снабженца.
Произведем расчет финансовых результатов и срока окупаемости проекта
Расчет материальных издержек фирмы по всем видам деятельности, согласно инвестиционному замыслу, осуществляется исходя из прогнозируемого месячного объема производства и оказания услуг при условии выхода на 100%-ную загрузку мощностей участков и цехов.
Нормативы расхода материала даны с учетом технологических неликвидных отходов.
Таблица 17
Стоимость материальных издержек (основные, вспомогательные, расходные материалы и комплектующие)
| Расходы на эксплуатацию лебедок и прицепов | 2500,0 |
| Расходы на эксплуатацию автомобилей | 85680,0 |
| Внутрипроизводственные расходы на антикоррозийную обработку | 28720,0 |
| Итого материальные издержки по всем видам деятельности в месяц | 116900,0 |
Расчеты издержек на заработную плату.
Количество основных и вспомогательных рабочих (водителей и грузчиков): всего -14 чел.
Среднемесячная заработная плата рабочего – 4500 руб.
Количество рабочих смен - 2.
Коэффициент сменности -1,5.
Количество рабочих месяцев в году -12.
Отпуска - по скользящему графику без остановки производства.