Таким образом, кредит способствует экономическому росту, преодолению кризиса, созданию инфраструктуры, без кредита невозможна структурная перестройка.
29. Источники формирования ссудного капитала
1. Временно свободные денежные средства государства, хозяйствующих субъектов, физических лиц, которые на добровольной основе передаются финансовым посредникам.
2. По мере развития производства, расширения сферы безналичных расчетов возник новый второй источник – это средства, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капитала – это амортизационный фонд предприятия, часть оборотного капитала в денежной форме, денежные средства, возникшие в процессе разрыва между начислением и перечислением (кредиторская задолженность по уплате налогов, платежей в бюджет, выплате заработной платы), прибыль.
В зависимости от уровня развития рыночных отношений то первый, то второй источник приобретает главенствующую роль. Так в России в настоящее время ссудный капитал формируется в основном за счет второго источника, а в развитых рыночных странах – за счет первого. Причины этого:
1. Не все банки имеют право на операции с физическими лицами.
2. Согласно законам предприятия хранят денежные средства на расчетных счетах в банках, остатками которых те распоряжаются без согласия собственников. Использование таких ресурсов практически бесплатно или составляет минимальную плату.
Основные условия для существования кредита:
1. Несовпадение во времени индивидуальных кругооборотов и оборотов производственных фондов отдельных товаропроизводителей. Например, предприятия в разные периоды имеют различную потребность в оборотных средствах. Это приводит к тому, что у одних предприятий есть свободные денежные ресурсы, и они могут дать их взаймы другим, у которых их недостаточно.
2. Кредитор и заемщик должны быть юридически самостоятельными организациями. Это обеспечивает экономическую ответственность сторон.
3. Кредитор и заемщик должны быть заинтересованы в кредитных отношениях. Данную функцию выполняет банковская процентная ставка. Она должна быть оптимальной, так как, с одной стороны, кредитор стремится получить максимальную прибыль, а для заемщика она должна быть доступной (возможность уплаты без ущерба для производства).
Ссудный капитал осуществляет следующие функции:
1. Перераспределительная. Капитал в физическом виде не может переливаться из одной отрасли в другую. Этот процесс осуществляется в форме движения денежного капитала, и поэтому кредит необходим экономике как эластичный механизм перелива капитала.
2. Экономия издержек обращения. Кредит выполняет функцию замещения действительных денег кредитными. На современном этапе данная функция проявляется через развитие безналичных расчетов. Таким образом, кредит оказывает активное воздействие на структуру денежной массы и скорость обращения денег.
3. Кредит стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширенного производства.
Кредит выступает в качестве мощнейшего средства регулирования экономики.
30. Формы и классификация кредита
Существуют различные формы кредита:
1. Коммерческий;
2. Банковский;
3. Государственный;
4. Потребительский;
5. Ипотечный;
6. Межбанковский;
7. Межхозяйственный и другие.
Они отличаются составом участников, объемом ссуд, сроками, сферой деятельности, величиной процентной ставки.
Коммерческий кредит предоставляется в товарной форме продавцами своим покупателям в виде рассрочки платежа за проданный товар. Его применяют с целью увеличения объема реализации товаров. Оформляется в виде долгового обязательства, то есть векселя, оплачиваемого через коммерческие банки. Особенностью коммерческого кредита является то, что ссудный капитал сливается с промышленным капиталом. Проценты по коммерческому кредиту, входящие в цену товара и в сумму векселя, как правило, ниже, чем по банковскому кредиту. В развитых странах коммерческий кредит составляет 20-30 % от всех кредитных сделок.
Банковский кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и другими финансово-кредитными учреждениями (финансовыми компаниями, сберкассами, страховыми обществами, негосударственными пенсионными фондами и так далее) юридическим лицам, государству, населению, иностранным клиентам. Он по своим границам превосходит коммерческий кредит по размерам, срокам, направлениям, имеет более широкую сферу применения. В зависимости от срока и назначения различают:
- Текущий банковский кредит;
- Инвестиционный банковский кредит.
Потребительский кредит предоставляется торговыми компаниями, банками, специализированными кредитно-финансовыми учреждениями для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа, как в товарной, так и в денежной форме. С его помощью реализуются товары длительного спроса. Срок – до 3 лет, процентная ставка – 10-25 %.
Ипотечный кредит выделяется на приобретение или строительство жилья либо покупку земли.
При государственном кредите заемщиком выступает государство или органы местной власти, а кредит приобретает вид государственного займа, реализуемого через финансово-кредитные институты, прежде всего через ЦБ. Этот вид кредита можно разделить на:
- Собственно государственный кредит;
- Государственный долг.
Межбанковский кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних имеются свободные ресурсы, а у других их недостает. Размеры таких операций значительны, на долю межбанковских кредитов из общей суммы кредитных вложений приходится 20 %.
Межхозяйственный кредит. Субъектами кредитных отношений в данном случае выступают различные предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу. Этот вид кредита имеет сходство с коммерческим кредитом, но в отличие от него, имеющего товарный характер, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средств взаймы. Такие ссуды в порядке оказания финансовой помощи могут получить предприятия при временных финансовых затруднениях от корпораций, в состав которых они входят.
Международный кредит охватывает экономические отношения между государствами и международными экономическими организациями. Он имеет как частный, так и государственный характер и отражает движение ссудного капитала в сфере международных экономических и валютно-финансовых отношений. Международный кредит существует в форме коммерческого и банковского кредита.
Кредиты классифицируются еще и по следующим признакам:
1. По основной группе заемщиков кредит может выделяться:
- населению;
- хозяйствующему субъекту;
- государственным органам власти.
2. В зависимости от назначения или направления различают:
- потребительский;
- промышленный;
- торговый;
- сельскохозяйственный;
- бюджетный;
- инвестиционный.
Банковский кредит в зависимости от срочности кредитования подразделяют на:
- Краткосрочный;
- Среднесрочный;
- Долгосрочный.
Краткосрочный кредит обслуживает текущие потребности заемщиков, связанные с пополнением оборотного капитала. Краткосрочными считаются те кредиты, срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы одного года.
Среднесрочные и долгосрочные кредиты обслуживают долговременные потребности заемщиков (модернизацию, реконструкцию предприятия, осуществление капитальных затрат, расширение производства). В США среднесрочный кредит составляет 1 – 8 лет, в Германии – 1-6 лет.
Кроме того, существует вид кредита особой срочности – онкольный кредит. Он погашается по первому требованию и выдается, как правило, брокерам, дилерам и клиентам для сверхкрайнсрочных нужд. Используется, как правило, при биржевых сделках.
По размерам различают крупные, средние и мелкие кредиты.
По обеспечению: необеспеченные и обеспеченные, которые подразделяются на залоговые, застрахованные и гарантированные.
По способу выдачи банковские ссуды разграничиваются на компенсационные и платежные. Компенсационный кредит направляется на расчетный счет заемщика, платежная банковская ссуда направляется на оплату расчетно-денежных документов, предъявленных заемщику к оплате по кредитуемым мероприятиям.
По методам погашения кредиты подразделяются на банковские ссуды, погашенные в рассрочку, и, погашенные единовременно.
31. Структура современной кредитной системы
Кредитная система включает совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Кроме того, это совокупность банков и других финансово-кредитных институтов, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду.
Современная кредитная система состоит из следующих основных звеньев:
1) ЦБ, государственные и полугосударственные банки;
2) Банковский сектор:
- коммерческие банки;
- сберегательные банки;
- инвестиционные банки;
- ипотечные банки;
- специализированные торговые банки;
- инновационные банки.
3) Специализированные небанковские финансово-кредитные учреждения:
- страховые компании;
- пенсионные фонды;
- кредитные союзы;
- инвестиционные компании;
- финансовые компании;
- расчетные центры;
- лизинговые фирмы;
- факторинговые фирмы;
- ломбарды.
Такая структура является типичной для большинства развитых государств (США, государств Западной Европы, Японии). Однако, по степени развитости тез или иных звеньев отдельные страны отличаются друг от друга.
До революции кредитная система Российской Федерации имела три уровня, третий уровень – биржи.
В советский период существовали специализированные банки.
С 1991 года кредитная система РФ начала выстраиваться по типу кредитных систем развитых государств.
Современная кредитная система РФ состоит из:
1. ЦБ РФ;
2. Коммерческих банков;
3. Развиваются специализированные финансово-кредитные институты: пенсионные фонды, страховые компании, кредитные союзы, ассоциации кредитных организаций.
Новая структура кредитной системы в большей степени стала отражать потребности рыночного хозяйства. Она строится на тех же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой. В то же время процесс становления не закончен, кредитная система развивается и совершенствуется.