3. Форма отчуждения – при кредитной сделке ссудный капитал передается: в начале при его предоставлении от кредитора заемщику, а затем при погашении – от заемщика к кредитору с уплатой процентов.
4. Специфическая форма движения – ссудный капитал находится постоянно в денежной форме.
5. Форма капитала, где источником прибыли служит прибавочная стоимость, создаваемая в сфере материального производства.
Рынок ссудных капиталов – экономические отношения, связанные с формированием спроса и предложения на уставной капитал, передаваемый в ссуду на возвратной основе и с уплатой %.
8.Кредитная система гос-ва (понятие, структура, регулирование). Особенности развития кредитной системы России.
Кредитная система государства во многом определяется уровнем развития производственных отношений, господствующими формами собственности и той экономической ситуацией, в которой находится страна. Кредитная система государства представляет собой:
1. Сеть финансово-кредитных учреждений, организующих кредитные отношения (Представлена центральными и коммерческими, универсальными и специализированными, небанковскими финансово-кредитными учреждениями),
2. Совокупность кредитных и расчетных отношений (Представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов).
Роль и значение кредитной системы определяются ее способностью мобилизовать свободные денежные средства субъектов хозяйствования и населения и превращать их в ссудный капитал и в последующем передавать в различных формах кредита заемщикам. В этой связи, чем шире сеть фин.-кред. Учреждений, тем больше масштаьы концентрации и централизации капитала, тем больше возможности решения проблем производства и реализации товаров и услуг посредством банковского кредита.
Иерархическая система кредитной системы:
1 звено (ЦБ РФ)
2 звено (Банковский сектор: коммерческие банки, сберегательные банки, инвестиционные банки, ипотечные банки, специализированные отраслевые банки)
3 звено (Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения: инвестиционные компании, финансовые компании, кредитные союзы, благотворительные фонды, судо-сберегательные ассоциации, страховые компании, ломбарды, пенсионные фонды).
Основные направления государственного регулирования: 1. Политика ЦБ по отношению к финансово-кредитным учреждениям, 2. Налоговая политика гос-ва на всех уровнях власти, 3. Законодательное регулирование деятельности учреждений кредитной системы, 4. Участие гос-ва в деятельности кредитных учреждений.
Формы политики ЦБ:
Учетная политика ЦБ: она состоит в учете и переучете ком-их векселей, поступ-их от ком-их банков, кот-ые в свою очередь получают от пром-х, торг-х и трансп компаний. ЦБ выдает кредит ресурсы на оплату векселей и уст-ет так называемую учетную ставку. Учетная политика ЦБ направлена на лимит-е переучета векселей, уст-е предельной суммы кредита для каждого банка. Т.е осуществляется воздействие на объем выдаваемых ссуд. Учетная политика обычно сочетается с гос рег-м % ставок по вкладам и кредитам. КБ ориент-я на учетную ставку ЦБ – дисконтное окно.
Опр-е нормы обяз резервов для КБ – обязаны хранить часть своих кредит ресурсов (3%) на беспроцентном счете в ЦБ.
Операции на открытом рынке с гособлигациями путем их купли-продажи кредит-фин институтами. Продавая гос облигации, ЦБ уменьшает денежные ресурсы КБ и др кредит-фин институтов и т.о спос-ет пов-ю процент ставки на рынке ссудных капиталов. Это заставляет кредите институты покупать опр часть гособлигаций, фин-я дефицит бюджета и госдолг.
Прямое госвоздействие ЦБ на кредит. систему путем прямых предписаний органов контроля. ЦБ осущ-ет контроль за крупными кредитами, лимит-е банк кредитов, выборочную проверку кред учр-й.
Налоговая политика – заключается в изменении налог. ставок на прибыль, получ-ю разл кредит-фин институтами. Увел-е налогов может способ-ть умен-ю кредит-ссудн операций и пов-ю процент ставок, сокращ-е налогов на доходы ведет к расш-ию таких операций и может содей-ть сниж-ю процент ставок.
Законодательное регулирование деят-ти кредитных учреждений проводится центральным правительством, местными органами и законодательной властью путем разработки законов, инструкций и т.д.
Особенности развития кр системы России:
Зарождение кредитных орг-ий в России – 1733 г., в стране стали создаваться гос-ые банковские учреждения (Монетная контора, Дворянский банк, Государственный земельный банк, Купеческий банк и др.) В 1860 г. Был создан Государственный банк Российской империи (эмиссионная функция). Кроме того стали создаваться частные банки. Развитие кредитной системы России было прервано 1-й мировой войной и революцией 1917 г. Очередные преобразования в кредитной системе произошли в 1988 в связи с перестройкой экономических отношений. Отдельные функции Госбанка СССР были переданы гос-ым специал-ым банкам, при этом он сохранил за собой статус главного банка страны и эмиссионного центра. Именно с этого периода началось формирование совр. Банк-ой системы России, соответствующей потребностям рыночной экономики, когда в стране было разрешено создание региональных, отраслевых, корпоративных и иных банков на паевых и акционерных началах, которые стали прообразом настоящей и будущей банковской системы России и на которых отрабатывались принципы и методы банковской деят-ти применительно к рыночным отношениям.
9. Сущность, понятие и функции финансов (Ф). Финансы как стоимостная категория
Финансы – это совокупность денежных отношений, одним из участников которых является гос-во, посредством которых осуществляются формирование и использование общегос. фондов денежных средств для выполнения государством принятых на себя конституционных функций по решению экономич, соц-ых, полит и иных задач. Финансы – категория историческая, они возникают вместе с гос-вом и изменяются вместе с ним. Функции финансов показывают, каким образом реализуется общественное назначение финансов как инструмента мобилизации и использования централизованных фондов денежных средств. Финансы обеспечивают непрерывный процесс воспроизводства, включающий 4 стадии: производство, обмен, распределение, потребление.
Рассматривают сл. функции финансов:
Распределительная функция– включ. в себя как распределение, так и перераспределение. Распределению и перераспределению подлежит общественный продукт (ОП), созданный в стране, а т.ж. его составляющие, и прежде всего национальный доход (НД).
Первичное распределение означает, что после того, как продукт создан в сфере матер-го производства, он и распределяется между его участниками. На стадии вторичного распределения (перераспределения) главенствующее место принадлежит государству. С помощью фин инструментов, прежде всего налогов и бюджета, оно изымает часть созданных в сфере матер. производства доходов и направляет их в др сферы, осуществляя тем самым перераспределение НД. Гос-во с помощью системы фин. рычагов оказывает воздействие на развитие хоз субъектов, отраслей, регионов в нужном обществу направлении. Посредством распределения ден. средств гос-во стимулирует или сдерживает развитие определённых соц-экономич процессов. Для этих целей гос-во использует прежде всего сл фин рычаги: бюджет, тариф и цены, налоги.
Контрольная функцияосуществляется при проведении любой фин. операции на каждом её этапе. Объектом контроля выступает распределительный процесс. Фин. контроль подразделяется на предварительный, текущий и последующий. По результатам контроля осуществляются соответствующие коррективы в ходе текущих фин. процессов, а также происходит совершенствование фин прогнозирования и планирования. Фин. контролю подвергается деят. всех участников фин. отношений. Поэтому фин. контроль осущ. как на микро-, так и на макроуровне. Его предметом на макроуровне является распределение ВВП, НД по соотв. фондам и расходование их по целевому назначению. На микроуровне фин. контроль имеет целью рациональное расходование мат., трудовых, природных и фин ресурсов, сокращение непроизводств. расходов, потерь, борьбу с бесхозяйственностью и расточительством. Фин. контроль может быть общегос., ведомственным, внутрихоз., общественным и независимым (аудит). Фин. операции должны быть одновременно экономич. целесообр. и юр правомерными. Поэтому важнейшей задачей фин. контроля выступает проверка строгого соблюдения фин. законодат-ва, своевременности и полноты выполнения обязательств перед бюджетом, банками, партнёрами по взаимным обязательствам по расчётам и платежам.
Регулирующая функция(финансы могут как стимулировать произ-во, так и угнетать его). Формирование денежных фондов (доходов) в гос-ве – обеспечение финансирования бюджетных расходов, В результате действия этой функции происходит формирование бюджетных фондов, обеспечивающих цели функционирования гос-ва. Использование денежных фондов (доходов) в гос-ве – обеспечение финансирования бюджетных расходов. В результате действия этой функции происходит обеспечение финансирования расходов, принятых к бюджетному финансированию. Действуя одновременно и скоординировано, они обеспечивают проведение государством определённой фин. политики.