3. Электронные деньги — это денежный инструмент, функционирующий в рамках специальной электронной системы, передающей информацию о движении денежных потоков и различных денежных операциях.
4. Дебетная или кредитная карта — это материализованный денежный инструмент, предоставляющий право его владельцу на оплату товаров и услуг через систему удаленного доступа в электронную базу данных банка, в котором владельцу карты открыт соответствующий счет. Кредитная карта используется как средство получения ссуды клиентом банка на определенный срок. Дебетная карта позволяет осуществлять платежи лишь в объемах остатка денег на счете клиента в банке[10; c. 135].
Деньги — это материальная основа финансов, кредита, страхования, налогов и т.п., которые являются более сложными категориями, производными от денег. Это деньги, приносящие доход (убыток). Диалектика развития денежных отношений такова, что постепенно происходит общественно необходимое усложнение инструментов их реализации, складывающихся в различных сферах деятельности и сегментах рынка.
Особенностью кредитных денег является то, что их выпуск в обращение увязывается с действительными потребностями оборота. Это предполагает осуществление кредитных операций в связи с реальными процессами производства и реализации продукции. Ссуда выдается, как правило, под обеспечение, которым служат определенные виды запасов, а погашение ссуд происходит при снижении остатков ценностей. Благодаря этому может достигаться увязка объема платежных средств, предоставляемых заемщикам, с действительной потребностью оборота в деньгах. Такая особенность представляет собой наиболее важное преимущество кредитных денег.
При нарушении связи с потребностями оборота кредитные деньги утрачивают свои преимущества и превращаются в бумажные денежные знаки. Это подтверждается современным опытом денежного обращения в Украине, где в обращение поступают (эмитируются) банкноты.
Наиболее существенное различие между такими видами денег,каккредитные деньги (банкноты) и бумажные денежные знаки, состоит в особенностях их выпуска в обращение. Так, банкноты выпускаются в обращение в связи с кредитными операциями, выполняемыми в увязке с реальными процессами производства и реализации продукции, бумажные деньги поступают в оборот без такой увязки.
3. Характеристика современных бумажно-денежных систем и электронных денег на примере Украины
Современный денежный оборот можно представить как движение денег в наличной и безналичной формах, выполнение ими функций средств оборота и платежа. Для поддержания равновесия в рыночной экономике, сбалансированности между спросом и предложением важную роль играет не только денежная масса, а и ее структура и активность. Структура денежной массы определяется соотношением между ее агрегатами, доля наличности, безналичных расчетов и кредитных денег (ценные бумаги, заменяющие деньги).
Рассматривая современную структуру денежной массы, находящейся в обороте, можно сказать, что основная ее часть припадает на кредитные деньги. Кредитные деньги представляют собой продукт дальнейшего развития и усложнения взаимосвязей между товаропроизводителями.
Электронные деньги - это заменители реальных полноценных денег, которые существуют в виде электронных записей в специальных устройствах. Перевод денежных сумм по счетам в банках проводятся автоматически с помощью компьютерных систем и по непосредственному распоряжению собственника.
Собственникам электронных денег гарантируется право постоянно контролировать состояние своих расчетов, а также предоставляется возможность переводить электронные деньги в другую форму или ценность.
Развитие среды для использования электронных денег идет высокими темпами во всех высокоразвитых странах мира. Украина также не является исключением.
История развития электронных денег и их оборота берет начало в Украине с 70-х годов, когда были введены в эксплуатацию вычислительные центры для автоматизированного бухгалтерского учета в учреждениях Госбанка СССР. Распоряжением Совета Министров СССР от 30 сентября 1960 года Госбанку и Государственному комитету автоматизации и машиностроения было поручена документация для внедрения системы автоматизации банковских операций в учреждениях банков Москвы начиная с 1963 года. С этого времени начинается процесс автоматизации бухучета в банках и на предприятиях, создаются машинно-расчетные станции, а дальше - вычислительные центры. Но с начала 80-х годов стало очевидным, что средств по усовершенствованию бухгалтерского учета недостаточно, чтобы внедрить прогрессивные технологии в сфере денежного оборота[7; c. 102].
На начало 90-х годов в Украине была зарождена двухуровневая банковская система, появились коммерческие и кооперативные банки. Но технологии проведения операций в них не соответствовала современным требованиям, особенно в сфере денежного оборота, расчетов и платежей. Расчеты между клиентами проводились с помощью бумажных документов, иногда это длилось три недели, иногда больше месяца (срок прохождения почтовых авизо составлял от 7 до 20 дней)[10; c.137].
Учитывая важность этой проблемы, Национальный Банк Украины в 1992 году разработал Концепцию электронного денежного оборота в Украине, которая рассматривалась всеми банками и была утверждена Правлением НБУ.
Первоочередным заданием первого этапа реализации указанной концепции была определена разработка и внедрение системы электронных межбанковских расчетов, а на втором этапе должна была заработать система расчетов населения с использованием пластиковых карточек. Разработку системы межбанковских расчетов, которая называется “Системой электронных платежей”, или СЭП, проводил Национальный банк Украины. Сейчас СЭП имеет многоуровневую (до 10 уровней) защиту от несанкционированных вторжений, что обеспечивает надежность платежей и денежного оборота. Проверку на качество прошла система межбанковских электронных расчетов в период проведения денежной реформы в Украине (со 2 по 16 сентября 1996 года).
Благодаря СЭП было обеспечено проведение реформы в короткие сроки и оперативно внедрено в оборот новую денежную единицу - гривну. СЭП в среднем за один день во время денежной реформы обрабатывалось платежей на общую сумму 4,0 - 4,5 млрд. грн, тогда как в обычный день эта сумма составляла 1,5 - 2 млрд. грн. В некоторые дни реформы денежная единица проходила через СЭП 11 оборотов, при среднем показателе - 4,0 - 4,5 оборотов за день.
Уже свыше 7 лет система электронных платежей успешно выполняет возложенные на нее функции отечественной платежной системы. На протяжении этого времени наблюдается тенденция роста общего объема платежей.
Заключение
Разностороннее использование денег и их влияние на развитие страны основывается во многом на том, что продукция производится предприятиями не для собственных нужд, а для других потребителей, которым она продается за деньги. Иными словами, производимая продукция принимает форму товара; между участниками процессов производства и реализации товаров складываются товарно-денежные отношения.
Роль денег прежде всего проявляется в результатах участияденег в установлении цены товара. В условиях рыночной экономики эта величина складывается, исходя из стоимости товара, с возможным отклонением цены от стоимости. На цену товара влияют соотношение спроса и предложения и конкуренция, что позволяет снижать цену товара. Однако снижение цен могут допустить производители, у которых уровень издержек ниже. Напротив, производители, у которых уровень издержек выше, вынуждены либо добиться снижения издержек, либо сократить или прекратить производство таких товаров. Механизм ценообразования направлен, следовательно, на повышение эффективности производства, на снижение уровня издержек.
Большое значение имеютденьги в процессе денежного оборота, когда они выполняют функцию средства обращения или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров и услуг, что вынуждает изготовителей снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это направлено на повышение эффективности производства.
Сомнительной представляется целесообразность перехода к бесплатному оказанию некоторых видов услуг, например бесплатный проезд на городском пассажирском транспорте, применяемый в некоторых регионах. Здесь происходит ослабление заинтересованности транспортных предприятий в увеличении перевозок и улучшении обслуживания пассажиров, поскольку утрачивается зависимость доходов от объема и качества оказанных услуг (финансирование местными органами затрат на содержание транспортного предприятия не зависит от объема выполняемых ими перевозок).
При переходе к рыночной экономике их роль повышается. Так, расширяется сфера применения денег при приватизации предприятий и имущества, включая недвижимость. Усиливается роль денег в обоснованной оценке имущества, а также при приобретении имущества (включая недвижимость), так как необходимо располагать соответствующей суммой денег, накопление которых требует немалых усилий.
Повышается роль денег в усилении заинтересованности в улучшении работы предприятий, использовании имущества, включая и возможность увеличения дивидендов. Такое повышение в нынешних условиях связано в России в некоторой мере с ограничениями государственного регулирования цен. Напротив, инфляционные процессы сопровождаются ослаблением роли денег и некоторым сужением сферы их применения. В этом отношении можно выделить расширение бартерных операций, где отсутствует оборот денег. Следует также отметить ограничения возможности использования денег для ссудных операций, особенно для капиталовложений в связи с опасностью обесценения денег.