В октябре 2003 года средневзвешеенные ставки по межбанковским депозитам в иностранной валюте колебались на уровне 2,0-3,4% годовых. По депозитам овердрафт банки платили в среднем 2,7% годовых, что на 0,7 процентного пункта меньше, чем в сентябре 2003 года, по средствам, привлеченным на срок до 1 месяца, - 3,4% годовых, стоимость которых за месяц возросла на 0,2 процентного пункта. Долгосрочные депозиты в иностранной валюте в течении октября 2003 года подешевели на 0,1 процентного пункта до 2.9 %годовых.
Приведенная выше аналитическая выдержка показывает, что на рынке депозитных операций имеют место колебания как в сторону роста, так и удешевления депозитных договоров.
Обратимся к вкладам, которые предлагают коммерческие банки для населения. Это особенность вкладных операций, они заключаются в основном с населением, хотя договор может заключить и юридическое лицо.
Характеристика основных вкладов, которые предлагают коммерческие банки населению может быть проведена с помощью данных приложений курсового проекта. В приложениях 1-3 приводятся действующие вклады в наиболее конкурентоспособных местных банках (по г. Симферополю).
Анализируя, предлагаемые населению вклады, можно выделить их разнообразие. Разнообразие связано с целевым названием вкладов и условиями их заключения. Наиболее разнобразными условиями выделяются вклады для населения, которые заключаются по пенсионным пргораммам, они различны по срокам привлечения средств и по расчетам с вкладчиками (ежемесячная выплата процентов, выплата в конце срока, с возможностями пополнения и без них).
Популярны вклады срочного содержания, накопительные, пенсионные, выиграшные. Эти вклады предлагаются, как правило, и в национальной и в иностранной валюте. Причем вклады в национальной валюте вегда имеют более высокую процентную ставку.
Минимальная сумма вклада, как правило, укладывается в сумму 500 грн (есть и ниже). При этом заключивщий с банком договор вкладчик имеет определеную стоимость процентов, присоединяемых к вкладу. Чем выше сумма вклада, тем выше предлагаемая банком процентная ставка, это дополнительный привлекающий момент для данного вида работы с населением.
В целом можно констатировать, что вклады мало, чем отличаются от депозитных операций, однако здесь действует определенная политика для привлечения вкладчиков (по специальным вкладам процентные ставки оказываются немного выше чем по депозитным операциям на тот же срок).
В целом, заключения экспертов о тенденциях, действующих на рынке депозитов показывают, что основной источник привлеченных ресурсов банков — депозиты — в последнее время становятся все менее привлекательными.
«За счет вкладов сейчас привлекаются главным образом «короткие» деньги, тогда как серьезных заемщиков больше интересуют «длинные» займы. Банки не готовы брать на себя процентные риски, поскольку депозитные ставки по тенденции будут снижаться», — объясняют банкиры.
Таким образом, банкам приходится отказываться от новых клиентов. А значит, отказываться и от дополнительных источников прибыли, что затрудняет наращивание капитала. Примерно такой же итог может последовать и в случае, если банк решит прибегнуть — ради будущих прибылей и будущего удешевления собственного бизнеса — к простому повышению кредитных ставок. Впрочем, данная тактика чревата не столько ростом прибыли, сколько ростом кредитных рисков.
2.3. Возможности управления и контроля по депозитным операциям коммерческого банка
Управление депозитными операциями — это совокупность стратегических и тактических мероприятий, которые проводит коммерческий банк с целью привлечения временно свободных денежных средств клиентов, и образование на этой основе кредитных ресурсов. Надежность и постоянство источников формирование кредитных ресурсов обеспечивается на основе разнообразия видов и условий (вплоть до индивидуализации) проведение депозитных операций относительно конкретных юридических и физических лиц.
Эффективное управление депозитными операциями предусматривает расширение сети и видов депозитных счетов, удовлетворение потребностей клиентов в разнообразнейший банковских услугах, обеспечение гарантий вложений через систему страхования депозитов и т.п.. Режим функционирования депозитных счетов в банка может отвечать потребностям максимального упрощения порядка проведение депозитных операций
Предпосылкой осуществления научно обоснованного управления депозитными операциями коммерческого банка есть предшествующий анализ состояния, структуры и использование ресурсной базы и пассивных операций.
Стратегические инструменты управления депозитами банка включают мероприятия, направленные на укрепление его позиций на депозитном рынке, который предусматривает учет всего комплекса факторов, которые создают внешнюю среду для банковской деятельности. Тактические инструменты управления депозитными операциями банка включают мероприятия улучшения внутренней организации депозитной работы: усовершенствование правил и порядка осуществление депозитных соглашений, улучшение работы персонала банка, который занимается пассивными операциями, поиск новых форм работы с клиентами, уменьшение вероятности риска и нерациональных решений и т.п..
В стратегическом плане управления депозитной деятельностью банка опирается на маркетинг депозитного рынка, регулирование спроса и предложения депозитных услуг. В тактическом плане управления депозитными операциями банка предусматривает, прежде всего, отладка четкого мониторинга количества и качества своего депозитного портфеля.
Специфической чертой депозитных операций является активная роль клиента банка, который самостоятельно определяет величину вклада, то есть частицу своих доходов, которую он направляет на сбережение. Меры воздействия на экономическое поведение потенциальных вкладчиков должны занять весомое место в процессе управления депозитными операциями коммерческого банка. Честность и порядочность банка относительно клиентов должны быть нормой в любых, даже самых неблагоприятных для банковской деятельности, ситуациях.
Подорожание депозитов приводит и к подорожанию кредитных ресурсов банка. Поэтому стремление банка к максимальному удовлетворению потребностей вкладчиков должны ограничиваться будущими возможностями прибыльного размещения привлеченных ресурсов под более высокий, сравнительно с депозитами, процент. Для реализации этой задачи коммерческие банки устанавливают минимальную сумму срочного депозитного вклада, минимальный срок, на который вкладываются денежные средства, годовую процентную ставку, периодичность выплаты процента (ежемесячно, ежеквартально, по окончании срока) и т.п..
Эффективное управление депозитными операциями создает условия для оптимального ресурсного регулирования в коммерческом банке. Умелое маневрирование ресурсами — важный показатель профессионализма банковского персонала.
Пассивные операции коммерческого банка органически связанные с активными операциями. Банковский менеджмент неотделимый от обеспечения эффективных взаимосвязей пассивных и активных операций банка. Привлечение денежных средств на депозиты в банк теряет любой смысл, если нет надежных каналов их следующего прибыльного размещения.
Коммерческий банк отвечает перед вкладчиком за обязательствами, которые вытекают из депозитного договора, собственным средством, имуществом и всеми надлежащими активами. Тем не менее на сегодня в Украине нет более или менее надежных гарантий вкладов, размещенных в коммерческих банках. В соответствии с нормативными актами вклады Сберегательного банка гарантируются государством, поскольку этот банк есть государственным, однако средство государственного бюджета ныне крайне ограниченные. В соответствии с Указом Президента Украины от 24 ноября 1994 г. проводилась компенсация денежных сбережений по вкладам в Сберегательном банке Украины. Денежные сбережения были увеличены соответственно индексу роста потребительских цен в 1992—1993 гг. в 2200 раз. На сумму компенсации выдавались так называемые компенсационные сертификаты.
С целью обеспечения защиты интересов вкладчиков — физических лиц, создание финансовых возможностей возмещения им средств в случае ликвидации коммерческого банка постановлениями правление НБУ от 28 мая 1996 г. № 125 и от 24 июня 1996 г. № 152 утвержден временный порядок формирования коммерческими банками фонда страхование вкладов физических лиц за счет приобретения государственных ценных бумаг и передачи их на сохранение Национальному банку. Тем не менее этот фонд страхования не сыграл положительной роли в деле гарантирования возвращение вкладов (депозитов).
Надежная и эффективная система гарантирования вкладов создает условия для защиты интересов вкладчиков на случай неплатежеспособности или банкротства банка, уменьшение риска кризисования банковской системы вследствие потери ликвидности через массовое снятие депозитов, повышение эффективности управление денежно-кредитной сферой экономики вследствие увеличения объема депозитов.
Указом Президента Украины от 10 сентября 1998 г. №996/98 утверждены Положения о порядке создания Фонда гарантирование вкладов физических лиц, формирование и использование его средства. Фонд гарантирования вкладов физических лиц есть юридическим лицом, создается и функционирует как государственная, экономически самостоятельная, специализированная организация, которое не имеет целью получения прибыли. Плательщиками собрания к нему являются коммерческие банки — юридические лица, расположенные на территории Украины. Система гарантирования вкладов вступает в действие, если вклады становятся недоступными, то есть в случае невозможности выполнение банками требований вкладчиков относительно возвращения средства и назначения ликвидатора по решению арбитражного суда или Национального банка Украины. Источниками формирования средств фонда должны стать собрание из коммерческих банков, взносы НБУ в сумме 20 млн гривен и Министерства финансов Украины. Фондом возмещается общая сумма вкладов одного вкладчика в одном коммерческом банке, включая проценты, независимо от вида валюты состоянием на день, если вклады становятся недоступными, но не больше 500 гривен — суммы, которая превышает размер среднего вклада в Украине. Размер возмещения за счет средств фонда может в дальнейшем быть увеличен.