Выполняет следующие функции:
1. содействие сотрудничеству между ЦБ в области денежно-кредитной политики и валютной политики; обеспечение благоприятных условий для международных финансовых операций
2. действует в качестве банка – агента или банка – депозитария при проведении международных операций своих членов.
Исходя из этих функций, БМР выполняет следующие операции:
1) депозитно-ссудные операции с ЦБ
2) прием правительственных вкладов по особым соглашениям
3) операции с валютой и ценными бумагами (кроме акций)
4) купля-продажа и хранение золота
5) операции на мировых рынках в качестве агента или корреспондента Ц банков.
6) заключение соглашений с ЦБ в целях содействия взаимным международным расчетам
Задачи:
Основная задача – это единообразие банковских правил
1) разрабатывает положение об ответственности за надзор за КБ
2) разрабатывает требования по минимизации рисков
3) определяет минимальный уровень достаточности капиталов для КБ
4) разрабатывает основные требования к платежным системам
5) разрабатывает стандарты качества внутреннего контроля в банках
6) разрабатывает Международные стандарты финансовой отчетности (МСФО)
72. Международные общественные финансовые организации
Парижский клуб кредиторов – это общественная организация, которую создали промышленно развитые страны для обсуждения проблем, связанных с задолженностью и неплатежеспособностью заемщиков на уровне государств кредиторов.
Состав клуба не постоянный. В него входят те, у кого возникли проблемы с погашением задолженности на государственном уровне. Долги оформляются в виде долговых инструментов и долги являются предметами торговли на международных финансовых рынках. Россия присоединилась в 1997 году.
Лондонский клуб кредиторов – это общественная организация, которая объединяет коммерческих кредиторов (т.е. КБ), которые предоставили кредиты правительствам отдельных стран или юр лицам.
Россия вступила в 1997 году; все долго погашаются через Внешэкономбанк (выпускает долговые инструменты, купонные валютные облигации с плавающей ставкой, срок погашения до 2015 года).
73. Кредитная система Франции
2х уровневая кредитная система. Особенность данной системы, что присутствует большой государственный сектор.
Над стоит Европейский Центральный банк (он осуществляет эмиссию евро по заявкам, методологию расчетов и т.д.)
1 уровень) Банк Франциии отдельно Органы Банковского Надзора, которые состоят из:
- национальный совет по кредиту и ценным бумагам (управляет платежной системой)
- комитет банковского регулирования (отвечает за соблюдение нормативов)
- комитет кредитных учреждений (выдает банковские лицензии)
- банковская комиссия (отвечает за соблюдением банковского законодательства)
Банк Франции состоит из 2х частей: 1.Совет по мониторной политике 2. Генеральный Совет.
Совет по монетарной политике разрабатывает монетарную политику, т.е. определяет основные денежные агрегаты и другие монетарные показатели.
Оперативной деятельностью занимается Генеральный совет. Занимается кадровыми вопросами, распределением прибыли и т.д.
+ Минфин (все решения по согласованию с Минфином)
2 уровень) Универсальные и специализированные банки
Универсальные банки занимаются всеми видами деятельности в том числе несвязанными с банковскими функциями ( страхованием, консалтингом и т.д.)
Инвестиционные банкизанимаются кредитованием предприятий и осуществляют долгосрочные и среднесрочные операции
Банки взаимного кредита: кредитуют мелкий и средний бизнес
Банки по обслуживанию внешнеэкономической деятельности
Специализированные
Сберегательные кассы (это кредитные учреждения, которые не имеют цели получения прибыли, почти все государственные).
74. Особенности финансовой системы Франции
Когда мы рассматриваем финансовую систему, мы рассматривает и бюджетную систему и налоговую.
Бюджетная система. 2х уровневая:
1. государственный бюджеты
2. местные бюджеты
Государственный бюджет – 80% всех доходов и расходов идет через государственный бюджет. Он делится на 2 части:
- операции окончательного характера (безвозмездное финансирование) - 90% доходов и расходов.
- операции временного характера - 10%
Расходы государственного бюджета:
среднее и высшее образование - 28%; оборона - 20%; фонды занятости, ветеранов войны - 18%; наука - 3%; экономика - 10%
Доходы государственного бюджета формируются за счет:
- налогов - 90%
- выручки от продажи оружия
- средств государственных предприятий.
Налоговая система.
Налоги делятся на 3 группы:
1. подоходный налог
2. налоги на потребление (косвенные налоги)
3. налоги на капитал
Преобладают косвенные налоги (специфика)
Главным налогом является НДС, Франция это родина НДС.
В доходной части НДС составляет 42%.
4 ставки НДС:
1) Основная ставка 19%
2) Предельная была 33% стала 22% на предметы роскоши
3) Предметы культурного обихода 7% сокращенная ставка
4) Товары и услуги первой необходимости 5%
Жилье и транспорт 5.5%
Кроме НДС косвенные налоги это таможенные пошлины (большие таможенные сборы), акцизы
Прямые налоги:
- Подоходный налог (составляет 20% всех доходов). Правительство его использует как проведение социальной политики.
Как облагается: население делится на 7 категорий, для каждой разработана своя методика, из общей суммы дохода вычитается – себестоимость, расходы на содержание престарелых родителей, на благотворительность. Ставка от 0 до 57%. - Налог на прибыль уплачивает предприятие.
- Налоги на собственность: облагается имущество, имущественные права и ценные бумаги. Относится ЕСН
Местные бюджеты. Местные налоги:налог на застроенные участки, на незастроенные участки, на жилье (местный), профессиональный (уплачивают отдельные категории)
Расходы местных бюджетов: полиция, гражданская оборона, пожарники (1/3), образование, культура, 1/3 на экономическую инфраструктуру (субсидии где-то 20% Фед. Нал.).
Специальные фонды. Совокупность фондов называют социальным бюджетом.
1) Пенсионный фонд
2) Фонд страхования по болезни
3) Фонд по инвалидности и материнству
4) Фонд помощи семьям
5) Фонд помощи безработным
75. Кредитная система Японии
3 уровневая кредитная система, сегментированная.
1) Банк Японии
2) КБ
3) Кредитно-финансовые учреждения
Банк Японии:
Особенность: по своему статусу банк Японии является акционерной компанией, 55% капитала принадлежит Правительству, 45% финансовым институтам, страховым компаниям. Акционеры получают гарантированные дивиденды в размере 4%, при получении высокой прибыли банком 5% (это максимум, больше получить не могут), остальная прибыль идет в госбюджет.
Структура Банка Японии:
Руководит Политический Совет (председатель, 2 заместителя и 6 членов)
В структуру входят: 3 исполнительных аудитора, 3 исполнительных директора, 8 советников
Полномочия Политического Совета:
1) определяет учетную ставку, определяет %ую ставку по ссудам
2) определяет норматив обязательных резервов
3) проводит денежно-кредитную политику
Функции Банка Японии: осуществляет эмиссию и остальные функции перечисленные выше.
КБ:
1. Городские банки (крупнейшие системообразующие банки). Эти банки в основном кредитуют крупный бизнес, выдают краткосрочные и среднесрочные кредиты
2. Региональные банки. Функционируют в масштабах префектур. Объем капиталооборота меньше чем городских, в основном кредитуют малый и средний бизнес
3. Трастбанки. В основном занимается управлением имуществом, но в тоже время имеют право осуществлять обычные банковские операции (кредитование, расчетные операции и т. д)
4. Банки долгосрочного кредитования. В основном выделяют долгосрочные кредиты приоритетным отраслям, финансируют венчурные компании, разработку принципиально-новых технологий, создание источников энергии будущего, т. е рисковые вклады, туда куда КБ не идут. Капитал в этих банках формируется за счет эмиссии собственных облигаций.
5. Иностранные банки. В Японии представлены 88 государств мира ( в основном ин. банки США и Великобритании)
Специализированные финансово-кредитные учреждения:
1) Государственные специализированные банки. Это
а) Экспортно-импортные банки Японии (занимается экспортно-импортными операциями)
б) Японский Банк развития (занимается долгосрочным кредитованием промышленности. Это государственный банк. Средства в основном выдаются на приобретение, обновление и ремонт оборудования. Средства (пассивы) формируются засчет выпуска собственных облигаций.
в) Государственный финансовые корпорации (работают в тех отраслях, в которых частный бизнес незаинтересован. В основном кредитуют сельское хозяйство и малый бизнес. Также в этом секторе присутствуют страховые компании, фондовые компании и почтово-сберегательные кассы. В основном работает с населением, принимает вклады, выдает кредиты и занимается РКО)
76. Особенности финансовой системы Японии
Унитарное государство 2 уровня (гос бюджет и бюджеты местных органов власти) + специальные фонды.
В Японии имеется так называемый план возрождения Японии, который был разработан в прошлом веке и рассчитан на одну два столетий вперед.
4 приоритетных направлений в плане:
1. информационные технологии
2. стареющее японское общество (проблема№1 практически)