Выделяют три формы неразменных денег – бумажные, депозитные и электронные.
Появление бумажных денег объективно обусловлено закономерностями металлического обращения, развитием товарообмена и явилось результатом длительного исторического процесса постепенного отделения номинальной стоимости денег от реальной. Возможность такого отделения была связана с мимолетным характером функционирования денег как средства обращения. Бумажные деньги – это бумажные знаки стоимости, выпускаемые государством для покрытия дефицита бюджета, не разменные на золото и наделенные принудительным курсом. В настоящее время такие деньги практически не выпускаются.
Депозитные деньги – высшая форма неразменных денег. История депозитных денег насчитывает несколько веков. Их появление относится ко времени появления векселей и банкнот.
Исторически первым видом депозитных денег был вексель как письменное безусловное обязательство должника уплатить определенную сумму в заранее оговоренный срок в установленном месте (простой, переводной, казначейский, банковский). Особенностью является абстрактность (не указан срок сделки), бесспорность (обязательная оплата долга), обращаемость.
Банкнота - это следующая после векселя форма депозитных денег. Банкнота необходима для того, чтобы придать депозитным деньгам способность выполнять функцию средства обращения, которую не могут выполнять векселя. Исторически появление банкнот происходило в результате операции учета векселей, которую проводили коммерческие банки. Банкнота не является более высоким уровнем развития кредитных денег, напротив, - это способ распространения действия кредитных денег вширь, как бы на одной плоскости. Это экстенсивное направление развития кредитных денег, простое расширение пространства их действия. Банкнота не содержит в себе процента и не может так же органично выполнять функцию накопления, как это делал вексель. Она может выполнять эту функцию только механически - путем увеличения банкнот. Однако, поскольку банкноты нужны для обращения, их накопление означает задержку или сбои в обращении товаров и нарушает нормальный ход хозяйственной жизни.
Разновидностью переводного векселя является чек, где плательщиком выступает банк. Чек является инструментом, с помощью которого осуществляются расчеты. Если клиент имеет депозит в банке или получил от него кредит, то на основании договора банк может выдать клиенту бланки чеков на сумму депозита или кредита. Чек представляет собой денежный документ установленной формы и действует как приказ выдать деньги со счета или перевести их на другой счет. Передача чека от одного лица к другому в качестве инструмента платежа подразумевает платеж и освобождает плательщика от дальнейшей заботы о выполнении этой операции. Действительный платеж произойдет, когда деньги на счете в банке вступят в движение. Чек, переходя из рук в руки, действует как кредитное средство обращения. Чековая функция обращения бывает чрезвычайно короткой, поскольку сроки предъявления чека к погашению жестко регламентированы во избежание существования дублирующей денежной массы.
Прогресс электронной техники, средств связи и программного обеспечения, а также защиты систем позволил внедрить электронные системы расчетов по крупным хозяйственным сделкам. Современные электронные расчеты бурно развиваются и имеют тенденцию стать основным средством денежных расчетов. Появление и развитие электронных денежных инструментов означает, что превращение всех денег в денежный капитал достигло в современных условиях своей максимальной степени.
Существуют кредитовые и дебетовые кредитные карточки. Они выпускаются в форме пластиковой карточки, в которую вмонтирована микросхема с соответствующими записями. Применение карточки позволяет списывать деньги с банковского счета клиента на счет его контрагента в дистанционном режиме. Кредитные карточки применяются для оплаты широкого диапазона товаров и услуг – в магазинах, на бензоколонках, телефонной связи и т.д.
Реформирование платежной системы, осуществляемое в России, предполагает расширение использования новых для страны форм и методов расчетов.
Долгое время доллар США считался международной денежной единицей. Но во время мирового финансового кризиса, он утратил свои позиции и у рубля появились все шансы стать мировой резервной валютой. С одной стороны, Россия владеет уникальными запасами нефти и газа, с другой – фундаментальной наукой, позволяющей создавать прорывные технологии. Эти две возможности позволяют нашей стране претендовать на ключевую позицию в новой денежно-расчетной системе. Надо только подождать, минимум лет десять.
СПИСОК ИСПОЛЬЗУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
1. Вахрин П.И.Финансы, денежное обращение, кредит: Учеб. для вузов по экон. специальностям / П. И. Вахрин, А. С. Нешитой. – М. : Изд.-торговая корпорация «Дашков и К°», 2002. – 656 с.
2. Галицкая С.В.Деньги. Кредит. Финансы / С. В. Галицкая; С.В. Галицкая; МГИМО (Ун-т). – М.: Экзамен, 2002. – 223 с.
3. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов / Е.Ф. Жуков, Н.М. Зеленкова, Л.Т. Литвиненко / Под ред. проф. Е.Ф. Жукова. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 703 с.
4. Деньги, кредит, банки: учебник/Г.И. Кравцова, Г.С. Кузьменко, О.И. Румянцева; под ред.проф. Г.И. Кравцовой. – 2-е изд., перераб. и доп. – Минск: БГЭУ, 2007. – 444 с.
5. Деньги. Кредит. Банки: учебник / Кол. Авт.; под ред засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.М. Лаврушина. – 5-е изд., стер. – М.: КНОРУС, 2007. – 560 с.
6.Деньги, кредит, банки: Учеб. для вузов по экон. специальностям / О. И. Лаврушин [и др.] ; Под ред. О.И. Лаврушина. - 2-е изд., перераб. и доп. – М. : Финансы и статистика, 2002. – 460 с.
7. Деньги, кредит, банки: учеб. для вузов по экон. специальностям / О. И. Лаврушин [и др.] ; под ред. О.И. Лаврушина ; Фин. акад. при Правительстве Рос. Федерации. - 3-е изд., перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2005. – 559 с.
8. Миллер Р.Л. Современные деньги и банковское дело: Учеб. для вузов по экон. специальностям: Пер. с англ. / Р.Л. Миллер, Д.Д. Ван-Хуз. – 3-е изд. – М.: ИНФРА-М, 2000. – 855 с.
9.Нешитой А.С.Финансы и кредит: учеб. для вузов по специальностям «Экономика и упр. на предприятии», «Менеджмент орг.» [и др.] / А. С. Нешитой. - Изд. 2-е, перераб. и доп. – М.: Дашков и К°, 2006. – 571 с.
10. Общая теория денег и кредита: Учеб. для вузов по направлению «Экономика», специальности «Финансы и кредит» / Е. Ф. Жуков [и др.] ; Под ред. Жукова Е.Ф. – М. : ЮНИТИ, 2000. – 359 с.
11.Рудый К.В.Финансовые, денежные и кредитные системы зарубежных стран: учеб. пособие / К. В. Рудый. - 2-е изд., испр. и доп. – М.: Новое знание, 2004. – 399 с.
12. Селищев А.С. Деньги, кредит, банки. – Спб.: Питер, 2007. – 432 с.: ил.
13. Тютюнник А.В., Турбанов А.В. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2005. – 608 с.: ил.
14. Финансы: учебник для вузов/Под ред. Г.Б. Поляка. – 3-е изд., перераб. и доп. – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. – 703 с.
15. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебник. / Под ред. В.К. Сенчагова, А.И. Архипова. – М.: «Проспект», 1999. – 496 с.
16. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. для экон. специальностей вузов / Л. А. Дробозина [и др.] ; Под ред. Дробозиной Л.А. – М. : Финансы: ЮНИТИ, 1999. – 478 с.
17. Финансы, деньги, кредит: Учеб. для вузов по экон. специальностям и направлениям / С. И. Долгов [и др.] ; Под ред. Соколовой О.В. – М. : Юристъ, 2000. – 783 с.
18. Финансы и кредит: Учеб. пособие по специальности «Менеджмент орг.» / А. М. Ковалева [и др.] ; Под ред. А.М. Ковалевой. – : Финансы и статистика, 2002. – 511 с.
19. Финансы, налоги и кредит: Учеб. [для вузов] / Под общ. ред. А.М. Емельянова и др.; РАГС. – М., 2002. – 545 с.
20. Щербакова Г.Н. Банковские системы развитых стран/Г.Н. Щербакова. – М.: Экзамен, 2005. – 608 с.: ил.
21. Аргументы и факты, 2009 № 9, с. 1 – 16
22. Деньги и кредит, 2008 № 5, с. 11 – 19.
23. Деньги и кредит, 2008 № 10, с. 47 – 54.
24. Деньги и кредит, 2009 № 3, с. 1 – 80.