расходы на реализацию новых областных целевых программ;
увеличение мер социальной защиты населения.
2.4 Формирования расходов на содержание органов государственной власти Нижегородской области
1. Фонд оплаты труда
Расчет фонда оплаты труда в органах государственной власти и государственных органах Нижегородской области производится по категориям:
а) по государственным должностям и должностям государственной гражданской службы.
Расчет производится в соответствии с Законом Нижегородской области от 9 сентября 2003 года №76-З «О денежном содержании лиц, замещающих государственные должности Нижегородской области» и Указом Губернатора Нижегородской области от 29 ноября 2006 года №82 «Об установлении размеров должностных окладов за классный чин лиц, замещающих должности государственной гражданской службы Нижегородской области».
По государственным гражданским служащим планирование ассигнований осуществляется:
исходя из утвержденной структуры органов исполнительной власти по состоянию на 1 апреля 2008 года;
по утвержденным в установленном порядке штатным расписаниям органов государственного управления исходя из среднего размера по схемам должностных окладов в целом по штатному расписанию.
Количество должностных окладов в год на каждую штатную единицу – 38 и за работу со сведениями, составляющими государственную тайну, и другие выплаты – 1 должностной оклад.
Повышение заработной платы по государственным должностям и должностям государственной гражданской службы предусматривается:
с 1 августа 2009 года – на 6,8%;
с 1 января 2010 года – на 6,5%;
с 1 января 2011 года – на 7,6%;
б) по техническому и хозяйственному персоналу в органах управления.
Расходы на оплату труда определяются из должностных окладов (тарифных ставок) и штатной численности работников в соответствии с действующей системой оплаты труда, утвержденной нормативными актами Нижегородской области.
Планируемое количество должностных окладов на штатную единицу в год составляет 28,5.
2. Текущие и капитальные расходы на содержание органов государственной власти (кроме заработной платы и начислений на нее)
При планировании текущих и капитальных расходов на содержание органов государственной власти Нижегородской области (за исключением Законодательного Собрания области, управления делами Губернатора Нижегородской области, Аппарата Губернатора и Правительства Нижегородской области) применяется следующий расчетно-нормативный метод планирования расходов по отдельным статьям затрат:
расчеты по статьям расходов:
а) услуги связи.
По министерствам Нижегородской области на 2009 год применяется средняя норма на 1 штатную единицу в год в сумме 11738 рублей.
По департаментам, комитетам и иным органам исполнительной власти Нижегородской области на 2008 год применяется средняя норма на 1 штатную единицу в год в сумме 9772 рубля.
Расходы на услуги связи на 2010–2011 годы рассчитываются аналогично 2009 году с учетом прогнозируемого среднегодового индекса потребительских цен по каждому году к прогнозу бюджета предыдущего года;
б) оплата коммунальных услуг и арендная плата за пользование имуществом.
Расчет расходов на оплату коммунальных услуг на 2009 год производится исходя из площади, предоставляемой органу государственного управления, с учетом заключаемых договоров на содержание и аренду помещений, лимитов потребления электрической и тепловой энергии и других аналогичных расходов.
Расходы на 2010–2011 годы рассчитываются аналогично 2009 году с учетом прогнозируемого среднегодового индекса потребительских цен по каждому году к прогнозу бюджета предыдущего года;
в) услуги по содержанию имущества.
Норматив расходов по текущему и капитальному ремонту имущества (здания и помещения), находящегося на балансе органа управления, предусматривается из расчета 1% от расходов на содержание данного органа управления;
г) расходы на приобретение непроизводственного оборудования и предметов длительного пользования.
Расходы на 2009–2011 годы определяются с учетом обоснованности расчетов;
д) расходы на приобретение хозяйственных материалов, канцелярских принадлежностей.
Расходы на 2009–2011 годы на приобретение хозяйственных материалов, канцелярских принадлежностей определяются исходя из расчета 3558 рублей на 1 штатную единицу;
е) другие расходы.
Другие расходы на 2009 год рассчитываются на уровне 2008 года с учетом применения среднегодового индекса потребительских цен на 2009 год, за исключением разовых расходов, произведенных в 2008 году.
Другие расходы на 2010–2011 годы рассчитываются аналогично 2009 году с учетом прогнозируемого среднегодового индекса потребительских цен по каждому году к прогнозу бюджета предыдущего года.
2.5 Отраслевые особенности формирования смет расходов субъектов бюджетного планирования областного бюджета 2009–2011 годы
1. Расходы на заработную плату в соответствии с Единой тарифной сеткой
Расходы на заработную плату работникам государственных учреждений, оплачиваемых по Единой тарифной сетке, рассчитываются следующим образом:
– на 2009 год – исходя из тарифной ставки первого разряда Единой тарифной сетки с 1 января 2009 года в размере 3000 рублей и измененных межразрядных коэффициентов;
– на 2010 год – исходя из тарифной ставки первого разряда Единой тарифной сетки с 1 января 2010 года в размере 3500 рублей и измененных межразрядных коэффициентов;
– на 2011 год с индексацией с 1 января 2011 года на 7,6%.
2. Расходы на правоохранительные органы
Расчет расходов на содержание сотрудников и работников органов внутренних дел осуществляется в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Расчет денежного довольствия сотрудников органов внутренних дел осуществляется в соответствии с Федеральным законом от 30 июня 2002 года №78-ФЗ. Исчисление выслуги лет для назначения процентной надбавки к окладу денежного содержания осуществляется на основании постановления Правительства Российской Федерации от 23 января 2003 года №43. Надбавки и дополнительные выплаты осуществляются в соответствии с Указом Президента Российской Федерации от 18 февраля 2005 года №177 и приказами МВД Российской Федерации.
Увеличение денежного довольствия военнослужащих и приравненных к ним лицам:
с 1 августа 2009 года – на 6,8%;
с 1 января 2010 года – на 6,5%;
с 1 января 2011 года – на 7,6%.
Индексация заработной платы работников, оплата труда которых осуществляется в соответствии с Единой тарифной сеткой:
с 1 августа 2009 года – на 6,8%;
с 1 августа 2010 года – на 6,5%;
с 1 января 2011 года – на 7,6%.
В 2009 году обеспечение равного с Министерством внутренних дел Российской Федерации повышения денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам подразделений милиции общественной безопасности, содержащихся за счет средств бюджетов субъектов Российской Федерации и местных бюджетов, включая бюджеты закрытых административно-территориальных образований, и социальных выплат будет осуществлено за счет межбюджетных трансфертов.
Межбюджетные трансферты предоставляются на следующие цели:
а) повышение денежного довольствия сотрудникам и заработной платы работникам;
б) повышение выплат, зависящих от денежного довольствия сотрудников и заработной платы работников;
в) индексация начислений на оплату труда стажеров и работников;
г) увеличение денежного довольствия сотрудников на размер расходов, связанных с включением в оклад по специальному званию денежной продовольственной компенсации;
д) финансирование расходов на обеспечение социальных гарантий во исполнение Федерального закона «О государственных пособиях гражданам, имеющим детей» в части оплаты ежемесячного пособия по уходу за ребенком женщинам, проходящим службу в качестве лиц рядового и начальствующего состава органов внутренних дел;
е) финансирование расходов на обеспечение социальных гарантий во исполнение постановления Правительства Российской Федерации от 31 декабря 2004 г. №911 «О порядке оказания медицинской помощи, санаторно-курортного обеспечения и осуществления отдельных выплат некоторым категориям военнослужащих, сотрудников правоохранительных органов и членам их семей» в части оплаты сотрудникам стоимости путевок для их детей школьного возраста, в организации отдыха и оздоровления детей.
Выплаты пособий и компенсационных выплат на санаторно-курортное лечение, пособия при увольнении сотрудников, а также в случае их гибели производятся в соответствии с действующим федеральным законодательством.
Лимит штатной численности сотрудников и работников органов внутренних дел, финансируемых из областного бюджета, в перспективном финансовом плане на 2009–2011 годы устанавливается на уровне 2008 года.
Укомплектование штатной численности подразделений милиции общественной безопасности до норм положенности должно быть произведено за счет перераспределения выполняемых сотрудниками милиции функций по обеспечению полномочий соответствующих органов исполнительной власти.
3. Расходы на государственную поддержку средств массовой информации
Государственная поддержка из областного бюджета средств массовой информации будет осуществляться в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от 19 мая 2006 года №176 «О порядке оказания финансовой поддержки средствам массовой информации Нижегородской области» и распоряжением Правительства Нижегородской области об утверждении реестров средств массовой информации на соответствующий финансовый год.
Определение объема государственной поддержки на обеспечение бесперебойного выхода средств массовой информации производится на основании отчетных данных по показателям финансово-хозяйственной деятельности средств массовой информации за предшествующий отчетный год, представляемых финансовыми органами муниципальных районов и городских округов области, и анализа обоснованных смет доходов и расходов редакций средств массовой информации, изменений тиража и количества часов вещания, представляемых пресс-службой Губернатора Нижегородской области.