Смекни!
smekni.com
Финансовые науки

Управління податковими платежами на туристичному підприємства (на прикладі туристичної фірми ТОВ "Сєнтоза-Тур") (стр. 17 из 22)

58. Податкова система України / В.М. Федосов, В.М. Опарін, Г.О. П’ятаченко та ін. / За ред. В.М. Федосова. – К.: Либідь, 2004. – 464 с.

59.Про Затвердження Концепції реформування податкової системи України (довідкові матеріали 2006 р.) / Проект Постанови Кабінету Міністрів України, http://www.mfin.gov.ua

60. Система оподаткування та податкова політика: Навчальний посібник/ Ред. В.Б. Захожай, Я.В. Литвиненко. - К.: Центр навчальної літератури, 2006. - 468 с

61. Стратегія податкової реформи (розроблена у відповідності з Дорученням Президента України, рішеннями РНБОУ, громадського форуму "Бізнес і влада" (січень 2006)) // Оргкомітет Національної комісії України по податковій реформі , http://www.rada.gov.ua

62.Черник Д.Г., Л.П. Павлова, А.З. Дадашев, Князев В.Г., Морозов В.П.Налоги и налогообложение: Учебник - М.:ИНФРА-М, 2003.- 328 с.

63. Шабліста Л.М. Податки як засіб структурної перебудови економіки: Монографія. – К.: Інститут економіки НАН України, 2000. – 217 с.

64. http://www.minfin.gov.ua - Офіційний сайт Міністерства фінансів України

65. http://www.sta.gov.ua - Офіційний сайт державної податкової адміністрації України

66. http://www.ukrstat.gov.ua - Офіційний сайт державного комітету статистики України

67. http://www.smida.gov.ua - Офіційний сайт Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку України

68. http://www.senttour.dp.ua - Офіційний сайт туристичної компанії ТОВ «Сєнтоза-Тур»


ДОДАТКИ

Додаток А

Декларації ТОВ “Сєнтоза-Тур” по податку на прибуток підприємстваза 2004 – 2007 роки

Таблиця А.1

За 2004 рік

УЗГОДЖЕНО

рішенням Комітету Верховної Ради України
з питань фінансів і банківської діяльності
від 31 березня 2003 р. № 06-10/239

ТОВВЕРДЖЕНО

наказом Державної податкової адміністрації України від 29 березня 2003 р. № 143
із змінами, внесеними згідно з наказом Державної податкової адміністрації України від 10.12.2003 р. №593

1
Звітна
Звітна консолідована
Звітна нова
2
Звітний рік 1 квартал Півріччя 3 квартали Рік
3
Повна назва платника податку: Юридична особа
ТОВ "СЄНТОЗА-ТУР" Інша категорія платника
4
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 25530638 Код виду економічної діяльності (КВЕД) 63.30.0
5
Поштовий індекс 49044
Телефон 33-70-70
Факс* 370-24-90
E-mail* contact@senttour.dp.ua
6
До державної податкової інспекції (адміністрації) в
ДПI У ЖОВТНЕВОМУ Р-НI М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК
* За бажанням платника податку.
Одиниця виміру: грн. з коп.
ПОКАЗНИКИ Код рядка Сума
1 2 3
Валовий дохід від усіх видів діяльності, у тому числі: 01 1155300,0
доходи від продажу товарів (робіт, послуг) 01.1 974700,0
приріст балансової вартості запасів 01.2 К1 300,0
доходи від виконання довгострокових договорів 01.3 К2
прибуток від операцій з цінними паперами, фондовими та товарними деривативами 01.4 К3
прибуток від операцій з землею 01.5 К1
інші доходи, крім визначених у 01.101.5 01.6 180300,0
02 8300,0 зміна суми компенсації вартості товарів (робіт, послуг) 02.1 самостійно виявлені помилки за результатами минулих податкових періодів 02.2 8300,0 врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості 02.3 К4
Скоригований валовий дохід
(01 ± 02)
03 1163600,0 Валові витрати, у тому числі: 04 1077100,0 витрати на придбання товарів (робіт, послуг), крім визначених у 04.11 04.1 888800,0 убуток балансової вартості запасів 04.2 К1 витрати на оплату праці 04.3 83300,0 сума страхового збору (внесків) до фондів державного загальнообов'язкового страхування 04.4 31400,0 сума внесків на довгострокове страхування життя, додаткове пенсійне страхування 04.5 Р1 сума податків, зборів (обов'язкових платежів), крім визначених у 04.4 04.6 Р2 49600,0 витрати на поліпшення основних фондів та нафтогазових свердловин 04.10 К1 3100,0 85 % витрат від вартості товарів (робіт, послуг), придбаних у офшорних нерезидентів 04.11 Р4 інші витрати, крім визначених у 04.104.11 04.12 20900,0
Коригування валових витрат, у тому числі:
(± 05.1 ± 05.2 + 05.3)
05 9100,0 зміна суми компенсації вартості товарів (робіт, послуг) 05.1 самостійно виявлені помилки за результатами минулих податкових періодів 05.2 9100,0 врегулювання сумнівної (безнадійної) заборгованості 05.3 К4
Скориговані валові витрати
(04± 05)
06 1086200,0 Сума амортизаційних відрахувань 07К1 64900,0
Об'єкт оподаткування позитивний (+) від'ємний (-)
(± 03 - (± 06) - 07)
08 12500,0 Балансові збитки, не компенсовані прибутками до 01.01.2003 09 Прибуток, звільнений від оподаткування 10К5
Прибуток, що підлягає оподаткуванню, у тому числі:
(08 - 09 - 10)
11 12500,0 за базовою ставкою 11.1 12500,0
за пільговою ставкою* %
11.2 Нарахована сума податку**, у тому числі: 12 3100,0
Сума надміру сплаченого податку минулих податкових періодів (переплати), яка підлягає поверненню на поточний рахунок платника податку в банку-резиденті 18 700,0
Інформація, наведена в декларації, додатках, поясненнях (розкриттях), є достовірною.
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр)
Керівник підприємства М.П.
(підпис) (ініціали та прізвище)
Ідентифікаційний податковий номер
Головний бухгалтер
(підпис) (ініціали та прізвище)
Ідентифікаційний податковий номер
Додаток К1/1до рядків 01.2, 01.5, 04.2, 04.10 та 07 декларації
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ
25530638 1 квартал Півріччя 3 квартали Рік
Таблиця 1. Розрахунок приросту (убутку) балансової вартості запасів
Одиниця виміру: грн. з коп.
Показники Код рядка На початок звітного року Запаси, використані не у господарській діяльності На кінець звітного періоду Приріст "-"Убуток "+"(3 - 4 - 5)
1 2 3 4 5 6
Балансова вартість запасів усього,у тому числі: (сума рядків А1 А6 відповідної графи) А 1500,0 1800,0 -300,0
на складах (місцях зберігання) А1 1500,0 1800,0 -300,0
у незавершеному виробництві А2
Таблиця 2. Розрахунок амортизаційних відрахувань
Одиниця виміру: грн. з коп.

Код рядка Показники Балансова вартість на початок розрахункового кварталу Амортизаційні відрахування
Розрахунковий квартал Звітний період наростаючим підсумком
1 2 3 4 5
Б1 Основні фонди групи 1 294100,0 3700,0 11800,0
Б2 Основні фонди групи 2 113200,0 7300,0 23000,0
Б3 Основні фонди групи 3 8900,0 400,0 1400,0
Б4 Основні фонди групи 4 37300,0 5600,0
В Нематеріальні активи
07 Загальна сума амортизаційних відрахувань, що відображаєтьс у рядку 07 декларації (сума рядків Б1, Б2, Б3, Б4, В графи 5) 64900,0
Наведена інформація є достовірною.
Керівник підприємства М. П.
(підпис) (прізвище)

Таблиця А.2

За 2005 рік

1
Звітна
Звітна консолідована
Звітна нова
2
Звітний рік 2005,0 1 квартал Півріччя 3 квартали Рік
3
Повна назва платника податку: Юридична особа
Товариство з обмеженою відповідальністю Інша категорія платника
4
Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ 25530638,0 Код виду економічної діяльності (КВЕД) 63.30.0
5
Поштовий індекс 49044,0
Телефон
Факс* 370-24-90
E-mail* contact@senttour.dp.ua
6
До державної податкової інспекції (адміністрації) в
ДПI У ЖОВТНЕВОМУ Р-НI М.ДНIПРОПЕТРОВСЬК
Одиниця виміру: грн., без копійок, з відповідним округленням за загальновстановленими правилами (починаючи з податкового періоду - перший квартал 2006 року)
ПОКАЗНИКИ Код рядка Сума
1 2 3
Валовий дохід від усіх видів діяльності, у тому числі: 01 925600,0
доходи від продажу товарів (робіт, послуг) 01.1 848200,0
приріст балансової вартості запасів 01.2 К1 9300,0
інші доходи, крім визначених у 01.101.5 01.6 68100,0
03 925600,0 Валові витрати, у тому числі: 04 855100,0 витрати на придбання товарів (робіт, послуг), крім визначених у 04.11 04.1 691469,0 убуток балансової вартості запасів 04.2 К1 витрати на оплату праці 04.3 99600,0 сума страхового збору (внесків) до фондів державного загальнообов'язкового страхування 04.4 40700,0 сума внесків на довгострокове страхування життя, недержавне пенсійне забезпечення 04.5 сума податків, зборів (обов'язкових платежів), крім визначених у 04.4 04.6 Р1 23300,0
Скориговані валові витрати
(04± 05)
06 855100,0 Сума амортизаційних відрахувань 07К1 59000,0
Об'єкт оподаткування позитивний (+) від'ємний (-)
(± 03 - (± 06) - 07)
08 11500,0 Балансові збитки, не компенсовані прибутками до 01.01.2003 09 Прибуток, звільнений від оподаткування 10К5
Прибуток, що підлягає оподаткуванню, у тому числі:
(08 - 09 - 10)
11 11500,0 за базовою ставкою 11.1 11500,0
за пільговою ставкою* %
11.2 Нарахована сума податку**, у тому числі: 12 2900,0
Інформація, наведена в декларації, додатках, поясненнях (розкриттях), є достовірною.
Дата заповнення декларації (дд.мм.рррр) 23-01-2006
Керівник підприємства Степанчук Виктория Евгеньевна М.П.
1907300289,0 (підпис) (ініціали та прізвище)
Ідентифікаційний податковий номер
Головний бухгалтер посада не передбачена
(підпис) (ініціали та прізвище)
Ідентифікаційний податковий номер

Таблиця А.3

 
назад
читать дальше
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
НАПИШИТЕ НАМ
Copyright © Smekni.com. All rigths reserved.