Поставщиками массажного оборудования будут – всемирно известные южнокорейские компании NugaMedical (массажная кровать Нуга Бест и вибромассажный пояс MK-207 Free-M) и ChoYang (массажная кровать CY-7000); а также, турецкая компания Сенситив Имаго (Аппарат «Второе сердце»); швейцарская компания ZEPTER (Bioptron 2). Расходы на транспортировку, наладку, установку оборудования поставщики берут на себя. Данное оборудование предназначено для широкого круга пользователей – оно реализуется не только медицинским центрам, но и просто населению, не имеющему медицинского образования, поэтому специальных навыков для работы с оборудованием не требуется.
Кроме основного оборудования потребуется закупить также дополнительное оборудование - офисную технику и мебель (таблица 7.2).
Таблица 7.2 – Офисная техника и мебель, необходимые для реализации проекта
| № п/п | Активы | Ед. измерения | Количество | Цена за единицу | Общая стоимость |
| Офисная техника: | 2045 | ||||
| 1 | люминесцентная лампа | шт. | 1 | 35 | 35 |
| 2 | настольная лампа | шт. | 1 | 60 | 60 |
| 3 | евро–розетка тройная | шт. | 3 | 25 | 75 |
| 4 | удлинитель 6 евро–розеток | шт. | 2 | 40 | 80 |
| 5 | часы | шт. | 1 | 15 | 15 |
| 6 | чайник | шт. | 1 | 150 | 150 |
| 7 | телефон | шт. | 1 | 130 | 130 |
| 8 | кондиционер | шт. | 1 | 1500 | 1500 |
| Мебель | 1540 | ||||
| 9 | стол письменный | шт. | 1 | 300 | 300 |
| 10 | стулья | шт. | 5 | 100 | 500 |
| 11 | вешалка | шт. | 1 | 80 | 80 |
| 12 | шкаф | шт. | 1 | 660 | 660 |
| Всего | шт. | 3585 |
В 2011 году для ведения учета и клиентской базы планируется также приобрести ноутбук, стоимостью 10000 грн.
Перечень материалов, необходимых для реализации проекта в соответствии с нормами СЭС, представлен в таблице 7.3.
Таблица 7.3 - Стоимость материалов
| № п/п | Материалы | Ед. измерения | Количество | Цена за единицу | Общая стоимость |
| 1 | простынь | шт. | 4 | 20 | 80 |
| 2 | полотенце | шт. | 4 | 35 | 140 |
| 3 | клеенка | шт. | 1 | 10 | 10 |
| 4 | ширма | шт. | 1 | 30 | 30 |
| Всего | 260 |
В значительной степени себестоимость предоставляемой услуги будет зависеть от стоимости потребленной электроэнергии. Расчет потребностей в энергоресурсах представлен в таблице 7.4.
Таблица 7.4 – Расчет среднегодовых потребностей в энергоресурсах.
| Наименование | Мощность, Вт | Время работы в год, час | ||
| 2010 | 2011 | 2012 | ||
| Нуга Бест NM-5000 | 440 | 1891 | 5073 | 4167 |
| ChoYang CY-7000 | 310 | 1891 | 5073 | 4167 |
| Аппарат «Второе сердце» | 110 | 511 | 1371 | 2253 |
| Пояс MK-207 Free-M | 180 | 1558 | 4114 | 6758 |
| Лампа Bioptron 2 | 100 | 204 | 1097 | 1802 |
| Массажное кресло | 410 | 0 | 0 | 4167 |
| Массажная софа | 350 | 0 | 0 | 4167 |
| Освещение и офисная техника | 100 | 2555 | 2555 | 2555 |
| Итого: | - | 8610 | 19283 | 30038 |
Тогда при тарифе 0,2436 грн. за 1кВт, расходы на электроэнергию составят:
В 2010 году: (440+310+110+180+100+100)/1000*8610*0,2436=2601 грн.
В месяц: 2601/12=217 грн.
В 2011 году: (440+310+110+180+100+100)/1000*19283*0,2436=5825 грн.
В квартал: 5825/4=1456 грн.
В 2012 году: (440+310+110+180+100+100+410+350)/1000*30038*0,2436
=62999 грн.
Всего персонал массажного кабинета «Путь к здоровью» насчитывает 4 человека. Ниже приведена таблица с показателями обеспеченности проекта трудовыми ресурсами (табл. 7.5)
Таблица 7.5 – Обеспеченность проекта необходимыми кадрами
| Категорияработников | Необходимая численность работников | Мес. оклад работников, грн. | Всего за год |
| Руководители: | |||
| Директор | 1 | 1800 | 24000 |
| Бухгалтер | 1 | 1800 | 24000 |
| Основной персонал | 2 | 1500 | 36000 |
| Всего | 4 | 6600 | 87000 |
Поскольку руководитель медицинского учреждения должен иметь медицинское образование, директором фирмы будет ее инвестор - Аверин Михаил Сергеевич. Функции бухгалтера и администратора будет выполнять инициатор проекта - Унтилова Людмила Ивановна. Совмещение обязанностей и выполнение их учредителями предприятия позволит сэкономить на заработной плате. Также массажному салону потребуются две медработницы, имеющие диплом об окончании массажных курсов. Лицензия на право работы не нужна. Найм сотрудников будет проводиться на конкурсной основе, с учетом личных качеств и опыта работы.
Полномочия директора:
- действует от имени предприятия, представляет его во всех хозяйственных и государственных учреждениях;
- в соответствии с законодательством и уставом предприятия он издаёт приказы, осуществляет наём и увольнение работников, накладывает на них взыскания и определяет меры поощрения за хорошую работу;
- распоряжается имуществом предприятия;
- открывает в банках расчётный счёт и распоряжается денежными средствами на счетах.
Бухгалтер - является также соучредителем и заместителем директора по экономическим вопросам, в связи с чем решает все финансовые вопросы, связанные с постоянной работой массажного кабинета, а финансовые и организационные вопросы, касающиеся использования части прибыли и направлений развития массажного кабинета решает совместно с директором - инвестором проекта.
Полномочия бухгалтера:
- ведёт бухгалтерский учёт фирмы;
- осуществляет выплату зарплаты;
- совместно с директором подготавливает финансовые отчеты.
- руководит работой по планированию и экономическому стимулированию на предприятии;
- проводит всесторонний анализ результатов деятельности массажного кабинета;
- осуществляет учет средств предприятия;
- разрабатывает и реализует маркетинговую политику предприятия;
- устанавливает результаты финансово-хозяйственной деятельности предприятия;
- производит финансовые расчеты с поставщиками;
В его задачи также входит получение кредитов в банке, своевременный возврат ссуд, взаимоотношение с государственным бюджетом.
Позиция администратора, которую вначале по совместительству будет занимать бухгалтер и организатор бизнеса – Унтилова Людмила Ивановна, является одной из самых ключевых, и имеет ряд критериев, которым Людмила Ивановна полностью соответствует: это должна быть женщина привлекательной внешности, от 20 до 50 лет, коммуникабельная, с четкой хорошо поставленной речью, умеющая убеждать.
Частично функции администратора может выполнять также основной медицинский персонал, который также должен соответствовать указанным выше требованиям.
Обязанности админисатратора:
- отвечать на телефонные звонки. От администратора в первую очередь зависит приток людей в центр. Редкий человек придет сразу в массажный кабинет на процедуры, он сначала позвонит вам по телефону, и от того, насколько грамотно поговорит с ним администратор по телефону, зависит его приход.
- принимать плату за предоставленные услуги.
Уровень заработной платы управленческого персонала не высокий в связи с частичной занятостью собственников предприятия, и отсутствием необходимости в постоянном присутствии их на фирме. Заработная плата основного персонала соответствует средней по отрасли и близка к средней по Краматорску.
Исходя из этого, для создания массажного кабинета планируется взять кредит в размере 40000 гривен сроком на 2 года под 20% годовых для приобретения основного оборудования.
Планируются следующие стадии реализации проекта:
1) Регистрация предприятия, приобретение лицензии– 20 дней.
2) Заключение кредитного договора и договора аренды – 15 дней.
3) Покупка необходимых материалов, офисной мебели, техники – неделя.
4) Покупка основного оборудования – 1 месяц.
5) Набор кадров предприятия – 1 неделя.
6) Проведение рекламной компании - за 2 недели до начала работы.
7) Начало работы предприятия – 1 мая 2010 года.
8. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
Как ни странно, если все шаги по созданию массажного салона были сделаны правильно, то раскрутка салона обойдется лишь в две-три тысячи долларов. Именно такой рекламный бюджет закладывают специалисты по созданию салонов «под ключ». Перепробовав все возможные варианты, они выяснили, что лучше всего работает презентация салона, которая при правильном проведении обеспечивает салону красоты до 200 постоянных клиентов. Учитывая небольшие мощности и размеры массажного кабинета, его раскрутка обойдется значительно дешевле.
Презентацию проведем в самом массажном кабинете, примерно через месяц после его открытия, когда персонал уже сработался, освоил оборудование, почувствовал, что кабинет стал вторым домом. За неделю до презентации с помощью почты по окрестному району распространяют 2-5 тысяч приглашений на определенную дату, обещая пришедшим бесплатные процедуры. Кроме того, составляются списки почетных гостей, которым лично развозятся именные приглашения. В день презентации массажный кабинет не работает, а персонал выполняет роль экскурсоводов, рассказывающих пришедшим о возможностях того или иного оборудования. Попутно предлагается бесплатно испробовать интересующее массажное оборудование. Если оборудование показывает эффект с первого раза, то по законам психологии клиенты оплачивают полный курс и становятся постоянными посетителями массажного кабинета. Их уже вполне достаточно для рентабельной работы салона.