осуществление социальных выплат, размещение в финансовые инструменты, перечень которых как было указано выше определяется Правительством и на возврат излишне уплаченных сумм социальных отчислений и иных ошибочно зачисленных средств.
Фонд осуществляет инвестиционную деятельность путем размещения активов Фонда в финансовые инструменты через Национальный Банк на основании договора, заключаемого Фондом и Национальным Банком. Важно отметить, что в соответствии с законом «Об обязательном социальном страховании» Фонд не имеет права заниматься предпринимательской деятельностью и иной деятельностью, не предусмотренной настоящим законом. Обязательным также является проведение ежегодного аудита.
Социальные выплаты, осуществляемые Фондом в пользу получателя будут производиться только лицам, за которых производились либо которые уплачивали социальные отчисления в Фонд и в отношении которых уполномоченным органом по назначению социальных выплат вынесено решение о назначении социальных выплат, а в случае смерти лица, являющегося участником системы социального страхования, за которого производились социальные отчисления – члены семьи умершего кормильца, состоявшие на его иждивении.
Министерства труда и социальной защиты населения Республики Казахстан.
Организационная структура Фонда включает в себя шесть структурных подразделения центрального аппарата. Департамент методологии и организации социального страхования осуществляет:
1) координацию вопросов методологии социального страхования с уполномоченным органом, Центром, и другими участниками системы обязательного социального страхования;
2) организацию взаимодействия по вопросу получения информации от участников системы обязательного социального страхования, необходимой для обеспечения деятельности Фонда;
3) проведение информационно-разъяснительной работы по внедрению системы обязательного социального страхования, PR-компании Фонда;
Департамент в соответствии с возложенными на него задачами осуществляет следующие функции:
1) осуществляет сбор, обработку и представление в установленные сроки, статистической информации закрепленной за Департаментом;
2) осуществляет подготовку материалов для публикаций и их выпуск в СМИ, организацию пресс-конференций Фонда;
3) обеспечивает изучение и обобщение международного опыта социального страхования для последующего ознакомления специалистов Фонда;
4) осуществляет и координирует работу по разработке методологических материалов, утверждаемых уполномоченным органом, по вопросам внедрения системы обязательного социального страхования;
Департамент для реализации возложенных задач и осуществления своих функций имеет право в установленном порядке:
1) обращаться за получением информации от участников системы обязательного социального страхования, необходимой для исполнения возложенных задач;
2) по распоряжению руководства Фонда, участвовать в работе совещаний, семинаров, конференций по вопросам, входящим в компетенцию Департамента;
3) осуществлять иные права, предусмотренные нормативными правовыми актами Фонда.
Основными задачами Департамента правового и организационного обеспечения являются:
1) обеспечение соблюдения законности в деятельности Фонда;
2) защита правовыми средствами и представление имущественных и иных законных прав и интересов Фонда в суде и других государственных органах и организациях в порядке, установленном законами Республики Казахстан;
3) обеспечение делопроизводства в Фонде и осуществления переводов на государственный язык обращений Фонда в Правительство Республики Казахстан, Комитет государственного имущества и приватизации Министерства финансов Республики Казахстан, уполномоченный орган, ответов на обращения, заявления и запросы организаций и физических лиц (по мере необходимости), протоколов заседаний и решений Совета директоров, договоров (соглашений), приказов и других документов Фонда.
В соответствии с Законом Республики Казахстан «Об обязательном социальном страховании», Фонд осуществляет инвестиционную деятельность путем размещения активов в финансовые инструменты через Национальный Банк Республики Казахстан на основании соглашения, заключаемого между Фондом и Национальным Банком.
| Перечень финансовых инструментов | Установленные лимиты | Структура портфеля | Изменение за год | ||||
| на 1 июля 2007г. | на 1 июля 2008г. | ||||||
| сумма | доля в % | сумма | доля в % | сумма | доля в % | ||
| 1 Государственные ценные бумаги РК, в том числе: | не менее 25% | 44 818 ,1 | 72,3 | 79 053,3 | 77,5 | 34 235, 2 | +5,2 |
| ценные бумаги МФ РК | - | 19 669 ,4 | 31,7 | 34 171,6 | 33,5 | 14 502, 2 | +1,8 |
| ноты НБ РК | - | 25 148, 7 | 40,6 | 44 881,7 | 44,0 | 19 733, 0 | +3,4 |
| 2 Агентские ценные бумаги | не более 30% | 6 644 ,7 | 10,7 | 6 505,4 | 6,4 | -139, 3 | -4,3 |
| 3 Вклады в НБ РК | не более 30% | 1 250, 8 | 2,0 | 14 573,0 | 14,3 | 13 322, 2 | +12,3 |
| 4 Вклады в банках второго уровня, ценные бумаги которых на дату размещения включены в официальный список организаторов торгов по категории "А" или в дочернем банке-резиденте, родительский банк-резидент которого имеет долгосрочный, краткосрочный и индивидуальный рейтинг не ниже категории "А" (по классификации рейтинговых агентств "Standart&Poors" и "Fitch") или "А2" (по клаccификации рейтингового агентства "Moodys Investors Service") | не более 20% | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| 5 Операции обратного РЕПО с государственными ценными бумагами | без огранич | 9 300,0 | 15,0 | 1 821, 0 | 1,8 | -7 479, 0 | -13,2 |
| 6 Операции обратного РЕПО с агентскими ценными бумагами | не более 30% | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Итого: | - | 62 013,6 | 100 | 101 952, 7 | 100 | 39 939, 1 | - |
АО «Государственный фонд социального страхования» совместно с Национальным Банком Республики Казахстан ведет учет всех операций по аккумулированию и размещению активов Фонда, по получению инвестиционного дохода и ежемесячно производится сверка расчетов и составляется отчет о размещении денег и проведенных операциях с приобретенными ценными бумагами.
В соответствии с постановлением Правительства Республики Казахстан № 1081 от 13 ноября 2007 года «Об определении перечня финансовых инструментов для инвестирования активов акционерного общества, «Государственного фонда социального страхования», установленная диверсификация по инвестированию активов Фонда полностью соблюдена, и изменения в структуре портфеля инвестиций составила значительную долю (77,5%) в портфеле инвестиций активов Фонда составляют государственные ценные бумаги РК, которые относятся к активам с минимальным инвестиционным риском. Доля инвестиций в ноты Национального Банка РК в 1 полугодии 2008 года увеличена на 3,4%; средне- и долгосрочных ГЦБ РК на 1,8%.
С июня 2006 года активы размещаются в агентские ценные бумаги, а именно, в облигации, АО «Казахстанской ипотечной компании», которые по решению Биржевого Совета от 2 июня 2005 года включены в официальный список Биржи по категории «А». На 1 июля 2008 года сумма по облигациям АО «КИК» составляет 6 505,4 млн. тенге. На отчетный период операции с депозитами Национального Банка РК составляют 14 573,0 млн. тенге.
Основной инвестиционной задачей Фонда является построение надежного, долгосрочного портфеля инвестиций с обеспечением стабильного уровня доходности и с сохранением высокого качества инвестиций для обеспечения выполнении обязательств фонда.
2.3 Экономические фонды РК
На базе слияния двух крупнейших государственных холдингов «Казына» и «Самрук» был создан Фонд национального благосостояния «Самрук-Казына», призванный стать одним из главных инструментов реализации антикризисной программы. В холдинг в дополнение к имеющимся активам передаются государственные пакеты акций «Казатомпрома», Евразийской корпорации природных ресурсов, «Казахмыса», Казахстанской ипотечной компании, Казахстанского фонда гарантирования ипотечных кредитов и Жилищного строительного сберегательного банка, а также семь социально-предпринимательских корпораций.
Фонд национального благосостояния «Самрук - Қазына»
Акционерное общество «Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» создано в соответствии с Указом Президента Республики Казахстан от 13 октября 2008 года № 669 «О некоторых мерах по конкурентоспособности и устойчивости национальной экономики» и постановлением Правительства Республики Казахстан от 17 октября 2008 года № 962 «О мерах по реализации Указа Президента Республики Казахстан от 13 октября 2008 года № 669» путем слияния акционерных обществ «Фонд устойчивого развития «Қазына» и «Казахстанский холдинг по управлению государственными активами «Самрук».
Фонд национального благосостояния «Самрук-Қазына» создан для повышения конкурентоспособности и устойчивости национальной экономики и упреждения факторов возможно негативного влияния изменений на мировых рынках на экономический рост в стране.
Основной целью деятельности Фонда является управление принадлежащими ему на праве собственности пакетами акций (долями участия) национальных институтов развития, национальных компаний и других юридических лиц для максимизации их долгосрочной ценности и повышения конкурентоспособности на мировых рынках.