Смекни!
smekni.com

Инвестиционный проект замороженных продуктов (стр. 2 из 3)

Расширение ассортимента производства продукции обязательно сопровождается увеличением объемов продаж, увеличением имущества предприятия, вовлеченного в процесс производства, созданием новых рабочих мест. Все это непосредственным образом влияет на увеличение отчислений в консолидированный бюджет региона. Сумма налоговый отчислений компании в консолидированный бюджет региона за весь период реализации проекта составит 588 138,4 рубля,

В результате реализации проекта на предприятия создано 4 новых рабочих места. Планируется ежегодно увеличение заработной платы на 15%.

Размер субсидии составляет 400 379,58 рублей


Таблица 1. Экономическая эффективность

Показатель Рубли
Ставка дисконтирования, % 12,00
Период окупаемости - PB, мес. 24
Дисконтированный период окупаемости - DPB, мес. 25
Чистый приведенный доход - NPV 255 849
Индекс прибыльности - PI 1,31
Внутренняя норма рентабельности - IRR, % 49,00

Период расчета интегральных показателей - 42 мес.

Общие положения

Название проекта - «Расширение ассортимента продукции глубокой заморозки»

Инициатор проекта – ООО «Мясной двор»

Дата начала проекта - 01.07.2006

Продолжительность - 42 мес. (3 года 6 месяцев)

Финансовый год начинается в январе.

Принцип учета запасов: FIFO.

Основная валюта проекта - Рубли (руб.)

Ставка дисконтирования 12%

Таблица 2. Инфляция

Объект 2006 2007 2008 2009
Прямые издержки 0,00 2,00 5,00 5,00
Зарплата 0,00 15,00 15,00 15,00

Таблица 3. Налоги

Название налога База Период Ставка
Налог на прибыль Прибыль Месяц 24 %
НДС Добав. стоим. Месяц 10 %
Налог на имущество Настраиваемая Квартал 2.2 %
ЕСН Зарплата Месяц 26.8 %

Инвестиционный план

Инвестиционная стоимость проекта 2 270 025,37 рублей, в том числе:

- Приобретение в лизинг линии оборудования – 1 270 025,37 рублей;

- Увеличение оборотного капитала – 1 000 000 рублей.

Перечень приобретаемого в лизинг оборудования:

- Машина формирующая Formatic R 2200

- Чистка проволокой автоматическая

- Подставка передвижная к R 2200

- Машина панировочная EconoCrumb 200

- Машина льезонирующая Econorobe 200

- Барабан формовочный CNC одинарный для R 2200 (овал)

- Барабан формовочный двойной для R 2200 (палочки)

План маркетинга

Широкий ассортимент, оптимальная цена, высокое качество – все делает продукцию торговой марки «Бабушкины» конкурентоспособной. Об этом говорит и все возрастающее число клиентов компании «Мясной двор». Помимо торговых точек Красноярска, полуфабрикаты глубокой заморозки «Бабушкины» поступают в торговую сеть городов края. В настоящий момент проводится активная работа по представлению торговой марки через региональную сеть в различных годах Красноярского края и близлежащих регионах. Основным направлением сбыта компании является реализация продукции в региональных городах, что обеспечивает более эффективную работу компании.


Таблица 4. Доли рынка по объемам продаж в Красноярском крае:

Сегмент рынка Доля на рынке
1 сегмент – пельмени, вареники 63%
2 сегмент – мясные полуфабрикаты - котлеты, бифштексы, палочки, наггетсы, фарш 18%
3 сегмент – блинчики выпечка, тесто, пицца 10%
4 сегмент – замороженные овощи, рыба, морепродукты. 9%
5 сегмент – готовые обеды 0%
ИТОГО 100%

ООО «Мясной двор» основной упор делает на продукцию с самым высоким спросом – пельмени, вареники и мясные полуфабрикаты. Компания уже заслужила доверие своих постоянных клиентов и, постепенно расширяя ассортимент, компания привлекает также и новых клиентов.

Таблица 5. Список продуктов

Наименование Ед. изм. Нач. продаж
Котлета Домашняя (7,5 кг.) Упаковка 07.09.2006
Котлета Пожарская (0,45 кг.) Упаковка 07.09.2006
Котлета Домашняя (0,45 кг.) Упаковка 07.09.2006
Палочки Экспресс (0,45 кг.) Упаковка 07.09.2006
Палочки Столичные (5 кг.) Упаковка 07.09.2006
Котлета Пожарская (7,5 кг.) Упаковка 07.09.2006
Палочки Экспресс (10 кг.) упаковка 07.09.2006
Палочки Экспресс (5 кг.) упаковка 07.09.2006

Таблица 6. Планируемый объём поставок

Продукт Ед. изм. 7.2006 8.2006 9.2006 10.2006 11.2006 12.2006
Котлета Домашняя (7,5 кг.) Упаковка 0,00 0,00 300,00 420,00 441,00 485,00
Котлета Пожарская (0,45 кг.) Упаковка 0,00 0,00 885,00 1 239,00 1 301,00 1 431,00
Котлета Домашняя (0,45 кг.) Упаковка 0,00 0,00 3 270,00 4 578,00 4 807,00 5 288,00
Палочки Экспресс (0,45 кг.) Упаковка 0,00 0,00 165,00 231,00 243,00 257,00
Палочки Столичные (5 кг.) Упаковка 0,00 0,00 915,00 1 281,00 1 345,00 1 480,00
Котлета Пожарская (7,5 кг.) Упаковка 0,00 0,00 15,00 21,00 22,00 24,00
Палочки Экспресс (10 кг.) Упаковка 0,00 0,00 270,00 378,00 397,00 437,00
Палочки Экспресс (5 кг.) Упаковка 0,00 0,00 2 730,00 3 822,00 4 013,00 4 414,00
Котлета Домашняя (7,5 кг.) Упаковка 524,00 524,00 524,00 524,00 524,00 524,00
Котлета Пожарская (0,45 кг.) Упаковка 1 545,00 1 545,00 1 545,00 1 545,00 1 545,00 1 545,00
Котлета Домашняя (0,45 кг.) Упаковка 5 710,00 5 710,00 5 710,00 5 710,00 5 710,00 5 710,00
Палочки Экспресс (0,45 кг.) Упаковка 288,00 288,00 288,00 288,00 288,00 288,00
Палочки Столичные (5 кг.) Упаковка 1 598,00 1 598,00 1 598,00 1 598,00 1 598,00 1 598,00
Котлета Пожарская (7,5 кг.) Упаковка 26,00 26,00 26,00 26,00 26,00 26,00
Палочки Экспресс (10 кг.) Упаковка 471,00 471,00 471,00 471,00 471,00 471,00
Палочки Экспресс (5 кг.) Упаковка 4 767,00 4 767,00 4 767,00 4 767,00 4 767,00 4 767,00
Продукт Ед. изм. 7.2007 8.2007 9.2007 10.2007 11.2007 12.2007
Котлета Домашняя (7,5 кг.) Упаковка 524,00 524,00 524,00 524,00 524,00 524,00
Котлета Пожарская (0,45 кг.) Упаковка 1 545,00 1 545,00 1 545,00 1 545,00 1 545,00 1 545,00
Котлета Домашняя (0,45 кг.) Упаковка 5 710,00 5 710,00 5 710,00 5 710,00 5 710,00 5 710,00
Палочки Экспресс (0,45 кг.) Упаковка 288,00 288,00 288,00 288,00 288,00 288,00
Палочки Столичные (5 кг.) Упаковка 1 598,00 1 598,00 1 598,00 1 598,00 1 598,00 1 598,00
Котлета Пожарская (7,5 кг.) Упаковка 26,00 26,00 26,00 26,00 26,00 26,00
Палочки Экспресс (10 кг.) Упаковка 471,00 471,00 471,00 471,00 471,00 471,00
Палочки Экспресс (5 кг.) Упаковка 4 767,00 4 767,00 4 767,00 4 767,00 4 767,00 4 767,00
Продукт Ед. изм. 1кв.2008г. 2кв.2008г. 3кв.2008г. 4кв.2008г.
Котлета Домашняя (7,5 кг.) Упаковка 1 713,00 1 713,00 1 713,00 1 713,00
Котлета Пожарская (0,45 кг.) Упаковка 5 058,00 5 058,00 5 058,00 5 058,00
Котлета Домашняя (0,45 кг.) Упаковка 18 687,00 18 687,00 18 687,00 18 687,00
Палочки Экспресс (0,45 кг.) Упаковка 942,00 942,00 942,00 942,00
Палочки Столичные(5 кг.) Упаковка 5 229,00 5 229,00 5 229,00 5 229,00
Котлета Пожарская (7,5 кг.) Упаковка 87,00 87,00 87,00 87,00
Палочки Экспресс(10 кг.) Упаковка 1 542,00 1 542,00 1 542,00 1 542,00
Палочки Экспресс(5 кг.) Упаковка 15 600,00 15 600,00 15 600,00 15 600,00
Продукт Ед. изм. 1кв.2009г. 2кв.2009г. 3кв.2009г. 4кв.2009г.
Котлета Домашняя (7,5 кг.) Упаковка 1 800,00 1 800,00 1 800,00 1 800,00
Котлета Пожарская (0,45 кг.) Упаковка 5 310,00 5 310,00 5 310,00 5 310,00
Котлета Домашняя (0,45 кг.) Упаковка 19 620,00 19 620,00 19 620,00 19 620,00
Палочки Экспресс (0,45 кг.) Упаковка 990,00 990,00 990,00 990,00
Палочки Столичные(5 кг.) Упаковка 5 490,00 5 490,00 5 490,00 5 490,00
Котлета Пожарская (7,5 кг.) Упаковка 90,00 90,00 90,00 90,00
Палочки Экспресс(10 кг.) Упаковка 1 620,00 1 620,00 1 620,00 1 620,00
Палочки Экспресс(5 кг.) Упаковка 16 380,00 16 380,00 16 380,00 16 380,00

В настоящий момент мощности оборудования загружены на 45%. В 2007 году предполагается загрузка мощностей на 50%, в 2008- 55%. 2009 – 60%. В зависимости от возможностей сбыта объемы производства могут быть увеличены.

Оплата продукции по факту поставки, без авансов и без отсрочек платежа. Запас готовой продукции на складе – 10 дней, время на сбыт продукции 3 дня.

Таблица 7. Цены на продукты