Главной задачей ЦБ в эмиссионной деятельности является достижение ориентиров прироста денежной массы. При установлении этих ориентиров учитываются следующие факторы:
а) возможные изменения национального продукта в денежном выражении;
б) расчетная скорость обращения денег;
в) максимально допустимый уровень цен;
г) планируемый объем доходов населения;
д) планируемые показатели сальдо платежного баланса.
При проведении политики рефинансирования ЦБ устанавливает две основные ставки:
- ставка рефинансирования, по которой осуществляется кредитование КБ;
- ставка дисконтирования, по которой осуществляется учет ценных бумаг.
Вал регулирование осуществляется путем проведения валютной интервенций на валютном рынке. Методы валютного регулирования:
- установление валютного надзора - границ возможного изменения валютного курса;
- сохранение официальных золотовалютных резервов на уровне минимальной достаточности;
- регулирование операций с валютой у КБ.
Целевые ориентиры ДКП в ближайшей перспективе:
- обеспечение низкого уровня инфляции при значительном увеличении денежной массы;
- снижение % ставок и постепенная переориентация денежных потоков из финансовых в реальные сектора экономики;
- укрепление национальной валюты.
13. Банки: типы, функции, принципы организации
Примитивные кредитные организации, выполнявшие отдельные банковские функции, существовали уже в Древнем мире, они выполняли такие операции, как: прием денежных вкладов населения; выдача кредитов; покупка, продажа, размен монет: ломбардные операции (Вавилон, Египет, Рим). Считается, что первые банки возникли в Италии, а сам термин "банк" происходит от старо-французского "bangue" и означает "стол". Средневековые меняльные конторы стали предшественниками банков, а менялы предшественниками банкиров. Они принимали денежные вклады у купцов на хранение и специализировались на обмене денег различных стран.
Функции: аккумуляция – привлечение средств в депозиты; инвестиционная; расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
При создании коммерческого банка выдается лицензия на совершение банковских операций. Если банк формирует уставной капитал в рублях и в иностранной валюте, то он должен получить 2-е лицензии на право операций в рублях и в валюте. Банковская лицензия на ведение валютных операций может быть:
- генеральная: право на совершение банковских операций в иностранной валюте на территории РФ и за рубежом;
- внутренняя: на территории РФ;
- разовая: на проведение конкретных операций в иностранной валюте.
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не предусматривающие цели извлечения прибыли. Цель их деятельности - защита интересов организаций-членов и координация их усилий по различным направлениям. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещено осуществлять банковские операции. В РФ крупнейшей ассоциацией является Ассоциация Российских Банков (АРБ). Наряду с АРБ в РФ функционируют 19-ти территориальных банковских союзов (ассоциаций), которые представляют интересы кредитных организаций на уровне регионов и в своей деятельности сотрудничают с АРБ. Руководители региональных банковских союзов принимают участие в подготовке предложений по защите интересов региональных банков, в разработке законодательных и нормативных актов на федеральном и региональном уровнях.
14. Операции и услуги коммерческого банка
К концу ХХ века коммерческий банк способен предложить Клиенту до 200 видов банковских продуктов и услуг.
Классификация банковских операций:
1. Пассивные (привлечение средств).
- депозитные;
- привлечение межбанковских кредитов;
- эмиссионные (выпуск банковских векселей, размещение собственных акций и облигаций).
2. Активные (размещение средств).
- ссудные;
- расчетные (операции по зачислению и списанию средств со счетов клиентов);
- кассовые (операции, связанные с движением наличных денежных средств);
- инвестиционные (операции по инвестированию банком собственных средств в ценные бумаги);
- фондовые (операции с ценными бумагами; н-р учетные операции с векселями);
- лизинг (долгосрочная аренда, как правило, в правом последующего выкупа);
- факторинг (приобретение дебиторской задолженности).
3. Комиссионные.
- инкассирование дебиторской задолженности;
- переводные;
- торгово-комиссионные (покупка и продажа для клиентов ценных бумаг, драг. металлов и т.д.);
- доверительные (трастовые) - (управление средствами клиента);
- операции по предоставлению клиенту юр. и иных услуг.
Пассивные операции - это совокупность операций, направленных на формирование ресурсов коммерческого банка. Ресурсы коммерческого банка могут быть сформированы за счет собственных и привлеченных средств. К собственным ресурсам относятся: уставной капитал, фонды, обязательные резервы для покрытия возможных потерь по ссудам и от операций с ценными бумагами, нераспределенная прибыль. Привлеченные средства формируются за счет кредитов и займов, полученных от других юр. лиц и за счет депозитных операций.
1.Депозитные операции - операции банков по привлечению денежных средств во вклады. Депозиты - суммы этих денежных средств. Депозиты могут быть: срочные (до 3 мес., от 6 до 9 мес., от 9 до 12 мес., св. 12 мес.), до востребования, сберегательные (выигрышные, молодежно-премиальные, на предъявителя, сберегательные сертификаты).
2.Корреспондентские счета - депозиты до востребования банков, имеющих договорные отношения друг с другом. Межбанковский кредит (недепозит) - кредит, предоставляемый одним коммерческим банком другому
3.Эмитированные средства банков. Это средства клиентуры, которыми банку можно пользоваться достаточно длительный период (облигационные займы, банковские векселя и т.д.) Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов - территориальных подразделений ЦБР и самого ЦБР: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.
15. Ликвидность коммерческих банков
Коммерческие банки - независимые рыночные структуры, отличающиеся экономической самостоятельностью и экономической ответственностью за результаты своей деятельности. Прибыль коммерческого банка образуется по результатам его деятельности как разность между фактически полученными доходами и произведенными расходами и распределяется, как правило, по итогам работы за квартал, а в окончательном варианте за год.
Различают балансовую и чистую прибыль. Балансовая прибыль включает: % за пользование кредитом, комиссионные сборы за предоставляемые клиентам услуги, прибыль от валютных операций. Чистая: прибыль с инвестиционного портфеля (дивиденды и %, полученные банком).
К затратам банка относятся: сумма уплаченных % за пользование привлеченными средствами, з/п, расходы связанные с функционированием банка. Из чистой прибыли осуществляется уплата налогов, отчисления в страховой фонд.
Ликвидность - способность коммерческого банка своевременно и в полном объеме обеспечивать выполнение всех своих обязательств перед клиентами. Эта способность определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным размещением и величиной средств по статьям актива и пассива баланса с учетом соответствующих временных сроков. Банковские активы можно классифицировать по 3-м группам:
1. Первоклассные ликвидные средства. Активы, имеющие форму денег (средства в кассе банка и на корреспондентских счетах).
2. Достаточно ликвидные средства. Активы, для реализации которых и превращения в деньги необходимо небольшое время (пакеты ценных бумаг, котируемых на фондовой бирже, паи в капиталах др. банков).
3. Неликвидные активы. Активы, реализация которых требует длительного времени или вообще мало вероятна (безнадежные долги и просроченные кредиты, основные фонды и недвижимость банка).
Все экономические нормативы делятся на обязательные для исполнения коммерческими банками и оценочные (углубленный анализ).
Установленные показатели ликвидности распределены на 4-е группы:
- нормативы достаточности капитала;
- нормативы ликвидности баланса коммерческого банка;
- минимальные размеры обязательных резервов.
4. максимальный размер риска на одного заемщика.
Финансовая устойчивость коммерческого банка определяется через систему показателей, описывающих:
- качество активов банка;
- качество ресурсной базы;
- качество банковских продуктов и услуг;
- рентабельность деятельности банка;
- управление рисками;
- качество менеджмента банка.
Методика оценки финансовой устойчивости разработана Банком России для участия банков в системе страхования вкладов - Указание № 1379-У от 16 января 2004 г. Методика предполагает расчет группы показателей оценки капитала, активов, качества управления, доходности и ликвидности.
Коммерческим банкам, допускающим невыполнение обязательных нормативов, ЦБ рекомендует принять необходимые меры по изменению депозитной и кредитной политики.
Коммерческим банкам, допускающим невыполнение обязательных нормативов, ЦБ рекомендует принять необходимые меры по изменению депозитной и кредитной политики.
Риск - вероятное возникновение убытков или недополучение доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.
Риски: кредитный, портфельный (ЦБ), риск ликвидности, риск изменения % ставок, валютный. Политика банка должна заключатся в том, чтобы достичь равновесия между риском и доходом банка. Чем выше ликвидность банка, тем ниже прибыльность, и наоборот: чем ниже ликвидность, тем выше ожидаемая прибыль и обязательно риск.
Центральный банк обязывает коммерческие банки рассчитывать и соблюдать следующие обязательные нормативы ликвидности: