| Виды и группы капитала | Код строки баланса | На начало периода | На конец периода | Изменения за период | |||
| сумма | % | сумма | % | сумма | % | ||
| 1. Кредиторская задолженность, подлежащая погашению в течение ближайшего месяца, в т.ч. с наступившими сроками платежа, из нее: 1.1. просроченная задолженность и обязательства с наступившими сроками платежа 2. Краткосрочные заемные средства, подлежащие погашению в течении ближайшего месяца, в т.ч. с наступившими сроками платежа, из них: 2.1. с наступившими сроками погашения 3. Расчеты по дивидендам, подлежащие оплате в течение ближайшего месяца, в т.ч. 3.1. просроченная задолженность 4. Прочие пассивы, подлежащие погашению в течение ближайшего месяца и не вошедшие в п.1,2,3. 5. Итого – наиболее срочные обязательства (П 1) (подлежащие погашению в течение ближайшего месяца) 6. Кредиторская задолженность, подлежащая погашению не ранее чем через 1 месяц, но не позже чем через 3 месяца после отчетной даты. 7. Краткосрочные заемные средства, подлежащие погашению не ранее чем через 1 месяц, но не позже чем через 3 м-ца после отчетной даты 8. Расчеты по дивидендам, подлежащие оплате не ранее чем через 1 месяц, но не позже чем через 3 месяца после отчетной даты 9. Прочие пассивы, подлежащие погашению не ранее чем через 1 месяц, но не позже чем через 3 месяца после отчетной даты и не относящиеся к п.6,7,8. 10. Итого – краткосрочные пассивы (П 2) (со сроком погашения более чем через 3 месяца после отчетной даты) 11. Краткосрочные заемные средства, подлежащие погашению более чем через 3 месяца после отчетной даты 12. Расчеты по дивидендам, подлежащие погашению более чем через 3 месяца после отчетной даты 13. Прочие пассивы, подлежащие погашению в период от 3 до 12 месяцев после отчетной даты, не относящиеся к п.11,12 14. Итого – среднесрочные пассивы (П 3) (подлежащие погашению в период от 3 до 12 месяцев после отчетной даты) 15. Долгосрочные пассивы 16. Собственный капитал 17. Приравненные к собственному капиталу привлеченные источники средств 18. Капитал, «потерянный в убытках» 19. Итого – постоянные пассивы (П 4) (со сроком погашения свыше 12 месяцев или вообще не подлежащие погашению) 20. Всего капитал (П 1 + П 2 + П 3 + П 4) | данные аналитического учета и формы№5 данные аналитического учета и формы№5 данные аналитического учета данные ан. учета п.1+п.2+п.3+п.4 данные ан. учета данные ан. учета данные ан. учета данные ан. учета п.6+п.7+п.8+п.9 данные ан. учета данные ан. учета данные ан. учета п.11+п.12+ п.13 590 490 640+650 +660 390 п.15+п.16+ п.17-п.18 п.5+п.10+ п.14+п.19 | 92147 - - - - - - 92147 79057 - - - 79057 - - - - - 140862 148168 - 289030 460235 | 20,0 - - - - - - 20,0 17,2 - - - 17,2 - - - - - 30,6 32,2 - 62,8 100 | 101354 - - - - - - 101354 25228 269973 - - 295201 - - - - - 113574 141570 - 255144 651699 | 15,6 - - - - - - 15,6 3,9 41,4 - - 45,3 - - - - - 17,4 21,7 - 39,2 100 | 9207 - - - - - - 9207 -53829 269973 - - 216144 - - - - - -27288 -6598 - -33886 191464 | 10,0 - - - - - - 10,0 -68,1 - - - 273,4 - - - - - -19,4 -4,5 - -11,7 41,6 |
Таблица №10. Расчет коэффициентов платежеспособности предприятия и анализ их значений и динамики