Финансовая деятельность предприятия 2 Концептуальные основы (стр. 15 из 19)
2. Савицкая Г.А., Анализ финансовой деятельности предприятия: Учебник, - М. «Инфра-М», 2002.
3. Бланк И.А., Управление активами: Киев: «Ника-Центр», 2002.
4. Вахрин П.И. Инвестиции. Учебник, М.: «Дашков и Ко», 2004.
"БИЗНЕС-ПЛАН"
на инвестиционный проект строительству склада навального цемента, емкостью 4 000 тонн и производительностью по приходу до 120 т/час
2. Резюме
1. Разработанный бизнес-план является документом для комплексного обоснования экономической целесообразности постройки склада навального цемента емкостью 4 000 тонн. Этот документ базируется на классических подходах к планированию показателей и оценки эффективности инвестиций.
2. В связи с развитием строительства в Нижегородской области, растет потребность в таком строительном материале как цемент. Постройка нового склада, обеспеченного подъездными железнодорожными путями, позволит удовлетворить спрос. Реализация этого проекта будет выгодна не только предприятию, но и основной массе строительных организации, т.к. они могут снизить накладные расходы по доставке в связи с тем, что ранее им приходилось приобретать цемент в соседних областях, малыми партиями, в виду отсутствия специализированных мест хранения.
3. Склад предполагается оборудовать высокотехнологичным импортным оборудованием, разработанным специально для такого рода сооружений, что позволит возвести объект в достаточно короткие сроки.
4. Структура инвестиций на строительство склада из общей потребности в сумме 39 млн. руб. следующие:
| оборудование | - 51% |
| проектировочные разработки | - 3 % |
| строительно-монтажные работы | - 42 % |
| пуско-наладочные работы | - 1 % |
| сроительство железнодорожного пути | - 3 % |
| Итого | 100 % |
6. Для строительства нового цементного склада планируется использование собственных средств в размере 12 000 тыс. руб., а так же привлечение кредитнх ресурсов в форме инвестиционного кредита в размере 27 000 тыс.руб. сроком на 39 месяцев.
7. Основные технико-экономические показатели проекта приведены в табл. 1.
Для удобства работы с клиентами на предприятии организована доставка товара собственным грузовым и специализированным автотранспортом, что является одним из преимуществ при заключении договоров с потенциальными покупателями. Другим преимуществом является удобное географическое месторасположение базы: автотранспортная развязка вблизи федеральной Приволжской трассы с одной стороны, близкое расположение к Н. Новгороду и г. Кстово с другой стороны, кроме этого- близкое расположение к железнодорожной станции Зелецино, что значительно уменьшает затраты на дополнительный перегон железнодорожных вагонов.
Таблица 1
Основные показатели для освоения производства гофрокартона мощностью 2,8 млн. кв.м в год
| Показатели | Ед.измерения | Расчетные значения |
| 1. Емкость | тонн | 4 000 |
| 2. Численность персонала | чел. | 13 |
| 3. Выработка на одного работающего | т/чел | 0,003 |
| 4. Выработка на одного работающего в денежном выражении | тыс.руб. | 9 |
| 5.Среднегодовая рентабельность производства | % | 28 |
| 6. Потребность в инвестициях | тыс.руб. | 39 000 |
| 7. Среднегодовая рентабельность проекта | % | 44 |
| 8. Превышения ставки рефинансирования (расчетный риск 182%-35%) | % | 147 |
| 9.Срок окупаемости проекта | год | 1,54 |
| 10. Индекс доходности | индекс | 1,00 |
| 11. Внутренняя норма доходности | дисконт | 1,86 |
| 12. Критический объем реализации цемента (точка безубыточности) | тонн | 3 396 |
На основе данных табл. 1 можно сделать вывод:
Строительство нового склада является быстроокупаемым инвестиционным проектом, перспективным вложением капитала для инвесторов.
3. Краткое описание проекта
3.1 Рассматриваемый инвестиционный проект предназначен для организации строительства цементного склада, по перевалке цемента около 400 т/час.
3.2 Для обеспечения заявленной мощности предусматривается приобретение специально оборудования.
Рис. 1 Технологическая схема работы цементного склада
Спецификация оборудования используемого для работы цементного склада.
Таблица № 2
| 1 | Бункер | 6 шт. |
| 2 | Шнековый конвеер | 6 шт. |
| 3 | Установки для рыхления цемента | 8 шт. |
| 4 | Пульт управления | 2 шт. |
3.4 Стоимость оборудования для строительства склада цемента в заявленной мощности по данным маркетинговых исследований составляет 20 150 т.руб.
3.5 Необходимая минимальная производственная площадь для организации производства составляет 800 кв.м при высоте здания 18 м.
3.6. Установленная энергетическая мощность складского комплекса 630 кВт.
3.7 Маркетинговые исследования цен показали:
цены на цемент на рынке колеблются в пределах 3 000 руб./т.
цены на энергоресурсы:
электроэнергия: 1,64 руб кВт .,
теплоэнергия: 179,85 руб. за Г.кал
Таблица 4
График строительства
| Наименование работ | Срок исполнения |
| 1. Подготовительные работы -геология, топосъемка | 2 квартал 2006 г. |
| 2. Подготовка строительной площадки | 10 дней с момента получения разрешения на строительство |
| 3. Проектные работы Согласование проекта Разрешение на строительство | 3 квартал 2006 г. 3 квартал 2006 г. 3 квартал 2006 г. |
| 4. Поставка основного оборудования | 4 квартал 2006 г. |
| 5. Строительно- монтажные работы по изготовлению цементных банок и металлоконструкций | 1 квартал 2007 г. |
| 6. Изготовление дополнительного оборудования (две станции растаривания хоппер-вагонов) | 1 квартал 2007 г. |
При смещении срока кредитования, происходит автоматическое смещение всех разделов графика выполнения работ.
5. Описание продукции
С базы предполагается реализация следующих марок цемента:
Портландцемент М 400 Д 20 фасованный
Портландцемент М 500 Д 0 фасованный
Портландцемент М 400 Д 20 навальный
Портландцемент М 400 Д 0 навальный
6. Описание рынка
Традиционно потребителями фасованного цемента являются компании, занимающиеся розничной продажей цемента, это, например: сеть строительных магазинов «Ордер», ООО «Стройматериалы», ООО «Пирамида», имеющие точки розничных продаж на многих строительных рынках города и области, предприятия Нижегородского облпотребсоюза, поставляющие цемент, в основном, в магазины районов и поселков Нижегородской области. Кроме этого, потребителями фасованного цемента являются небольшие производители тротуарной плитки, различных бетонных блоков, не имеющих складов-хранилищ для навального цемента. Рынок фасованного цемента в регионе практически стабилен, колебания спроса на него незначительны, потребители, как правило, работают с постоянными поставщиками. Кроме того, продажа фасованного цемента значительно подвержена сезонным колебаниям. Исходя из этого, видим, что продажа фасованного цемента в дальнейшем не будет иметь сильного развития. Наиболее интересным является развитие продажи навального цемента.
Потребителями навального цемента являются предприятия стройиндустрии: заводы крупнопанельного домостроения, производители железобетонных изделий, растворов и бетона, строительные компании, имеющие собственные бетонно-растворные узлы. Для предприятий, имеющих большие склады для хранения навального цемента, организованы транзитные вагонные поставки непосредственно с ОАО «Мордовцемент». Но далеко не все предприятия имеют достаточно емкостей для хранения вагонных партий навального цемента и подъездных путей для приема вагонов. Кроме того, интенсивное развитие монолитного строительства в Нижегородском регионе требует новых производственных мощностей по производству товарного бетона и поэтому крупные строительные компании устанавливают на строительных объектах и своих базах мобильные бетонно-растворные узлы. Именно на них ориентированы поставки цемента специальными автомашинами-цементовозами.
7. Инвестиционный план
Затраты на строительство составят:
| 1. Предварительная стадия | |
| 1.1. Затраты на разработку бизнес-плана | 50 тыс.руб. |
| 1.2. Затраты на оформление кредитных ресурсов | 170 тыс.руб.. |
| Итого по разделу 1. | 220 тыс.руб.. |
| 2. Подготовительная стадия | |
| 2.1. Организационные издержки по государственной регистрации и получение разрешительной документации по созданию предприятия: энергонадзора, санэпидемстанции, центра стандартизации и метрологии, водоканала, пожарного надзора и др. | 120 тыс.руб. |
| 2.3. Затраты на оборудование, инструмент и инвентарь | 26 016 тыс.руб. |
| Итого по разделу 2. | 26 136 тыс.руб.. |
| 3. Производственная стадия | |
| 3.1. Цемент поставляется по предоплате за 57 вагонов-хопров, вместимостью 64 т | 8 584 тыс.руб.. |
| 3.2. Создание резерва в кассе для мелких текущих платежей | 60 тыс.руб.. |
| 3.3. Регистрация права собственности на объект недвижимости | 4 000 тыс.руб |
| Итого по разделу 3 | 12 644 тыс.руб. |
| Всего инвестиций | 39 000 тыс.руб. |
8. План сбыта