Эффективное функционирование платежной системы в странах с развитой банковской структурой требует совершенствования технологии расчетных операций. В этих странах создаются различные расчетные системы. Например, так называемые клиринговые системы крупных коммерческих банков с широкой сетью их филиалов и отделений. Они позволяют банкам производить клиринговый зачет значительной части платежей в стране.
Организация выпуска и размещения ценных бумаг. Через эту функцию реализуется важная роль банков в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг. Осуществляя для своих клиентов выпуск и размещение акций и облигаций, коммерческие банки имеют возможность направлять капитал для производственных целей, для финансирования государственных расходов. Рынок ценных бумаг дополняет систему кредита и взаимодействует с ней. Например, банки предоставляют посредникам рынка ценных бумаг ссуды для подписки на ценные бумаги новых выпусков, а те продают ценные бумаги банкам для перепродажи. Если компания — учредитель, на имя которой зарегистрированы ценные бумаги, сама продает их, то банк может обеспечивать подписчиков на выпущенные ценные бумаги. С этой целью банк создает консорциум по размещению ценных бумаг. Выпущенные крупными компаниями обязательства на большие суммы банки размещают среди своих клиентов, а не путем свободной продажи на фондовой бирже.
Оказание консультационных услуг. Коммерческие банки различаются:
1. По принадлежности уставного капитала и способу его формирования банки могут создаваться и существовать в форме акционерных обществ или обществ с ограниченной ответственностью с участием иностранного капитала, иностранных банков. Закон не исключает и другие способы формирования уставного капитала коммерческого банка.
2. По видам совершаемых операций коммерческие банки делятся на универсальные и специализированные.
3. По территории деятельности выделяются общереспубликанские и региональные банки.
4. У многих коммерческих банков ярко выражена отраслевая ориентация. Значительную долю действующихсегодня коммерческих банков составили их смешанные варианты.
Коммерческие банки могут осуществлять весь комплекс кредитных и расчетных операций, присущих банковскому органу. Основные операции, совершаемые коммерческими банками:
-привлечение вкладов (депозитов) и предоставление кредитов по соглашению с заемщиками;
-ведение счетов клиентов и банков-корреспондентов;
-осуществление расчетов по поручению клиентов и банков -корреспондентов;
-финансирование капитальных вложений по поручению владельцев или распорядителей инвестируемых средств, а также за счет собственных средств;
-кассовое обслуживание клиентов и банков-корреспондентов;
-выпуск платежных документов и иных ценных бумаг (чеков, аккредитивов, векселей, акций, облигаций и других);
-покупка, продажа и хранение государственных платежных документов и иных ценных бумаг и другие операции с ними;
-выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме;
-приобретение права требования из поставки товаров и оказания услуг, принятие рисков исполнения таких требований и инкассация этих требований (форфейтинг), а также выполнение этих операций с дополнительным контролем за движением товаров (факторинг);
-покупка у организаций и граждан и продажа им иностранной валюты;
-покупка и продажа в России и за границей драгоценных металлов, природных драгоценных камней, а также изделий из драгоценных металлов и драгоценных камней;
-привлечение и размещение драгоценных металлов на счета и во вклады и иные операции с этими ценностями в соответствии с международной банковской практикой;
-доверительные операции (привлечение и размещение средств, управление ценными бумагами и другие) по поручению клиентов;
-лизинговые операции;
-оказание консультационных услуг, связанных с банковской деятельностью;
-осуществление других операций,.
. операции по кассовому исполнению Фед бюджета и бюд республик по поручению Центрального Банка России.
17. Активные операции коммерческих банков: основные признаки и структура. Пассивные операции коммерческих банков: основные признаки и структура.
Активные операции КБ – операции посредствам кот. Б. размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы для получения прибыли,поддержания своей ликвидности и фин.устойчивости.
К ним можно отнести:ссудныефакторинговыелизинговые
1. операции с ц/б
2. операции с ин.валютой.
Ссудные операции составляют основу деят-ти банка в размещении его ресуосной базы.Они приносят банкам значительную часть их доходов.
Классификация ссуд:
1) по типам заемщиков:
а) ссуды п/п
б) правительству и метсным органам власти
в) населению
г) банкам
2) по срокам пользования:
а) краткосрочные (до 1 года)
б) среднесрочные (1-5лет)
в) долгосрочные (свыше 5 лет)
3) в зав-ти от сферы функц-ия:
а) в сферу произв-ва
б) в сферу обращения
4) по отраслевой принадлежности заемщиков:
а) в пром-ть
б) в с/х
в) торговлю
г) транспорт
5) по характеру обеспечения:
а) залоговые
б) гарантированные
в) застрахованные
г) необеспеченные (бланковые)
6) по методам погашения:
а) погащенные единовременно
б) частями
Банки выдают кредит при соблюдении след.принципов:
- обеспеченность- возвратность- срочность- платежность
- целевой хар-р
Орг-ция кредитования предусматривает различные формы выдачи ссуд:
- контокоррент – это единый активно-пассивный счет .С него проводятся все платежи и на него зачисляется вся поступающая выручка.Данный вид кредита связан с удовлетворением текущей потребности в заемных свах и харак-ся как краткосрочный.
- овердрафт – это основная форма краткосрочного кредита.Вводится для надежных заемщиков.Банк оплпчивает платежные док-ты клиента в пределах установленного лимита задолженности.Предельная сумма опр-ся договором при открытии текущего счета.Плата за кредит взимается только за факт. использованные ссуды.
- кредитная линия – м/у банком и клиентом закл-ся соглашение, по кот. банк обязан предоставлять заемщику кредит на опр.сумму в течение соглас-го срока (в основном на год).Заемщик может получить ДС в любой момент в теч. опр.срока без доп.переговоров.Однако банк может аннулировать соглашение до окончания срока,если фин.состояние клиента ухудшится.
Факторинг – переступка банку неоплаченных долговых требований, возник. м/у контрагентами в процессе реал-ции прод-ции и явл. разновидностью торгово-комисс.операций,сочет-ся с кредитованием.
В зависимости от вида задолженности различают:
- факторинг поставщика (покуп-ся ДЗ по расчетам с покупателями)
- факторинг покупателя (в основе лежит КЗ,договор заключается с плательщиком об оплате его долгов перед поставщиком)
При факторинге опер-ции совершаются в рамках нац.рынка,хотя возможно и участие ин.партнера.
Факторинг бывает 2-х видов:
- с правом регресса
- без права регресса
При факторинге банк предварительно оплачивает клиенту 70-80% предъявленных обязательств,остальная сумма после платы за реал-цию поступает клиенту после завершения операции.
Лизинг – форма финансир-ия инв-ций в осн.фонды,при кот. банк или лизинг.компания приобретают для лизингополучателя им-во и отдает ему в пользование на опр.срок.
Л. схож с банк.кредит-ем,но имеет и различия.В отличае от трад.кредит-ия имеет место неденежная а вещевая форма ссуды.Сумма опред-ся на основе стоимости им-ва.Объектом Л. м.б. любое движимое и недвижимое им-во.
Функции лизинга:
а) лизинг как форма вложения ср-в в ОФ
б) Л. как 1 из прогрессивных методов матер-техн.обеспечения пр-ва
в) удовлетворение сезонных потребностей в ср-вах пр-ва.
Осн.участниками лизинга явл-ся:
- лизингодатель –собст. им-ва
-лизингополучатель – ЮЛ, или гражданин, зарегистр. как ИП
-поставщик лизинг.им-ва – п/п, изготовитель или продавец лизинг. им-ва.
Но м.б. что лизингодатель явл. и изготовителем им-ва.
Виды лизинга:
1. Финансовый - лизинг с полной окупаемостью и полной выплатой,при кот. лизингодат-ль в течении договора полностью возмещает ст-ть им-ва и получает прибыль от сделки.
2. Оперативный – договорные отн-ия,при кот. им-во передается лизингопол-лю на срок значительно меньший нормативного.
Операции Б. с ц/б – Б. выступает в качестве инвестора,вкладывая ресурсы в ц/б или приобретая права по совместной хоз.деят-ти. Такими ц/б м.б: прост. и привелиг. акции,облигации,гос.долг.обязат-ва,векселя и т.п.Совершая инв-ции в ц/б,банки руководствуются целью – получить доход.Дох-ть ц/б зависит от срока их погашения,чем меньше срок,тем стабильнее ее рыночная цена,чем продолжительнее срок,тем чаще будет меняться ст-ть ц/б.Вот почему банкам выгоднее вложения в краткосрочные ц/б.Совершая вложения в ц/б,банки руководствуются не только интересами дох-ти,безопасности вложений,но и преследуют др.цель – регулирование своей платежесп-ти.Вложения в высоколиквидные ц/б позволяют банку при необходимости легко реал-ть их и совершить платежи по кор.счету.
Операции с ин.валютой:
1) текущие:
а) переводы из РФ и в РФ ин.валюты
б) расчеты по экспорту и импорту товаров,работ,услуг
в) кредитные операции,связ. с экспортом и импортом на срок не более 180 дн.
г) переводы в РФ и из РФ %,дивидендов и др.доходов по вкладам,инв-ям, кредитам и пр.операциям
д) переводы неторг.хар-ра в РФ и из РФ (з/п,пенсии,алименты,наследство.)
2) вал.операции,связ. с движением капитала.
а) вложения в УК п/п в виде денег
б) инв-ции в виде приобретения ц/б