Курс лекций по Финансам 2 (стр. 11 из 15)

3) страхование гражданской ответственности перевозчика;

4) страхование гражданской ответственности предприятий – источников повышенной опасности;

5) страхование профессиональной ответственности;

6) страхование ответственности за неисполнение обязательств;

7) страхование иных видов гражданской ответственности.

Все страхование подразделяется на накопительное (страхование жизни) и рисковое (виды иные, чем страхование жизни). Накопительное страхование относится к долгосрочным видам страхования. Его суть сводится к тому, что страхователь помещает свои денежные средства не на банковский счет, а предоставляет их страховой компании, которая будет в дальнейшем инвестировать средства в целях получения дохода.

Договоры по видам страхования иным, чем страхование жизни (страхование имущества, ответственности, здоровья), преимущественно заключаются на срок до одного года и являются краткосрочными. Такое страхование называют рисковым, так как страховая выплата будет произведена только в том случае, если страховой случай произойдет.

4.Способы определения суммы страхового возмещения.

При страховании по действительной стоимости имущества сумма страхового возмещения определяется как фактическая стоимость имущества на день заключения договора. Страховое обеспечение равно величине ущерба.

1.При страховании по системе пропорциональной ответственности величина страхового возмещения определяется по формуле:

где, В – величина страхового возмещения, руб.;

С – страховая сумма по договору, руб.;

У – фактическая стоимость ущерба, руб.;

Ц – стоимостная оценка объекта страхования, руб.

2.При страховании по системе первого риска страховое возмещение выплачивается в размере ущерба, но в пределах страховой суммы. При этом весь ущерб в пределах страховой суммы (первый риск) компенсируется полностью, а ущерб сверх страховой суммы (второй риск) вообще не возмещается.

3.При страховании по восстановительной стоимости величина страхового возмещения за объект равна цене нового имущества соответствующего вида. Износ имущества не учитывается.

Существуют и другие системы страхования.

В договор страхования могут вноситься различные оговорки и условия. Одной из них является франшиза.

Франшиза (от французского – льгота, вольность) – это освобождение страховщика от возмещения убытков, не превышающих определённого размера.

Размер франшизы означает часть убытка, не подлежащую возмещению со стороны страховщика. Франшиза может быть установлена в процентах к страховой сумме или величине ущерба.

Различают два вида франшизы:

Условная франшиза означает освобождение ответственности страховщика за ущерб, не превышающий установленной суммы франшизы, и его полное покрытие, если ущерб превышает франшизу.

Безусловная франшиза означает, что данная франшиза применяется в безоговорочном порядке во всех случаях. При безусловной франшизе ущерб во всех случаях возмещается за вычетом установленной франшизы.

Тема «Банковская система РФ»

План

1.Понятие банка и банковской системы.

2. Центральный банк и его функции.

3.Коммерческие банки.

3.1. Основные функции коммерческих банков.

3.2.Принципы банковского кредитования.

3.3.Порядок получения и погашения кредита.

3.4.Определение платы за пользование банковским кредитом.

1.Понятие банка и банковской системы.

Кредитная система – это совокупность кредитных отношений и организаций, осуществляющих эти отношения.

Каждому этапу развития экономики соответствует своя кредитная система, которая должна отвечать реальным потребностям общественного производства.

В РФ выделяют два типа кредитных организаций: банки и небанковские кредитные организации.

Современная банковская система РФ имеет двухуровневую структуру.

Первый уровень представлен Центральным банком РФ (ЦБРФ) или банк России.

Второй уровень представлен коммерческими банками.

Банковская система функционирует в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности» и «О ЦБ РФ».

Банк – кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции:

- привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц;

- размещение этих средств от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности;

открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.

В состав банковской системы России включаются также филиалы и представительства иностранных банков. Иностранным банком считается банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства на территории которого он зарегистрирован.

2.Центральный банк и его функции.

Центральный банк РФ (Банк России) является главным банком страны. Уставный капитал и иное имущество Банка России является федеральной собственностью. Он подотчетен Государственной Думе Федерального Собрания Российской Федерации. Деятельность Банка России регламентируется Федеральным законом «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

Высшим органом Банка России является Совет директоров, в который входят Председатель Банка России и 12 членов Совета директоров. Они назначаются на должность Государственной Думой сроком на четыре года. Совет директоров определяет основные направления деятельности Банка России и осуществляет общее руководство и управление ЦБ РФ, определяет структуру Банка России, условия доступа иностранного капитала в банковскую систему страны в соответствии с федеральными законами.

Банк России образует единую централизованную систему с вертикальной системой управления. Эта система включает: центральный аппарат, территориальные учреждения, расчетно-кассовые центры.

Ежегодно не позднее 15 мая Банк России представляет Государственной Думе Годовой отчет, утвержденный Советом директоров.

Основные функции ЦБРФ

Во-первых, защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранной валюте. Для достижения этой цели Банк России выполняет следующие функции:

- во взаимодействии с правительством разрабатывает проводит единую государственную денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля;

- осуществляет валютное регулирование и контроль,

- принимает участие в разработке платежного баланса РФ и организует составление платежного баланса;

- проводит анализ состояния и прогнозирование развития экономики РФ в целом и по регионам, прежде всего денежно-кредитных, валютно-финансовых и ценовых отношений, публикует соответствующие материалы и статистические данные.

Во-вторых, развитие и укрепление банковской системы страны.

Для выполнения этой задачи Закон возлагает на Банк России такие функции, как:

- осуществление государственной регистрации кредитных организаций, выдача и отзыв лицензий кредитным организациям и организациям, занимающимся их аудитом;

- надзор за деятельностью кредитных организаций;- регистрация эмиссии ценных бумаг кредитными организациями;

- установление правил проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности для банковской системы;

- выполнение функции кредитора последней инстанции для кредитных организаций, организация системы рефинансирования.

Третьей целью деятельности Банка России является обеспечение эффективного и бесперебойного функционирования системы расчетов. Основными функциями, направленными на ее достижение, являются:

- установление правил осуществления расчетов в РФ;

-монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения.

3.Коммерческие банки.

3.1.Основные функции коммерческих банков.

Коммерческие банки представляют второй уровень банковской системы. Они концентрируют основную часть кредитных ресурсов, осуществляют в широком диапазоне банковские операции и финансовые услуги дл юридических и физических лиц.

Коммерческие банки строят свою деятельность в соответствии с законом «О банках и банковской деятельности РСФСР», а также на основании лицензий, выдаваемых ЦБ РФ. Функции коммерческого банка:

Мобилизация временно свободных денежных средств и превращение их в капитал.

В ходе реализации этой функции банки аккумулируют денежные доходы и сбережения в форме вкладов. Вкладчик получает вознаграждение в виде процента или оказываемых банком услуг. Сконцентрированные во вкладах сбережения превращаются в ссудный капитал, используемый банками для предоставления кредита предприятиям и предпринимателям.

Кредитование предприятий, государства и населения.

Банк выступает в качестве финансового посредника получая денежные средства кредиторов и давая их заемщикам.

Выпуск кредитных денег – специфическая функция, отличающая коммерческие банки от других финансовых институтов. Коммерческие банки осуществляют депозитно-кредитную эмиссию – денежная масса увеличивается, когда банки выдают ссуды своим клиентам, а уменьшаются, когда эти ссуды возвращаются.

Осуществление расчетов и платежей в хозяйстве.

Выступая в качестве посредников в платежах, банки выполняют для своих клиентов операции, связанные с проведением расчетов и платежей.

Эмиссионно-учредительская функция осуществляется коммерческими банками путем выпуска и размещения ценных бумаг.