Відмітка банку __________________ (відбиток печатки, підпис) | Наказодавець документарного акредитива __________________ (відбиток печатки, підпис) |
Додаток Г
Додаток 1 до Положення про порядок здійснення операцій з чеками в іноземній валюті на території України, затвердженого постановою Правління НБУ від 29 грудня2000 р. N 520 |
назва, місцезнаходження уповноваженого банку (уповноваженої фінансової установи) |
ЗАЯВА
про приймання до сплати на інкасо чеків в іноземній валюті
"___" ____________ 200_ р.
Від __________________________________________________________________
(прізвище, ім'я та по батькові)
_____________________________________________________________
(назва юридичної особи)
Адреса __________________________________________________________________
(постійне місце проживання або місцезнаходження юридичної особи, номер телефону)
Документ, що посвідчує фізичну особу, _______________________________________________________
(номер, серія, дата, ким і коли виданий)
Прошу/просимо прийняти до сплати на інкасо чеки:
Номер, серія та дата чека | Коли і ким виписаний | Сума за чеком |
_____________________________________________________________
(сума цифрами та словами за кожною назвою валюти)
Після одержання коштів за чеком прошу/просимо:
виплатити готівкою в іноземній валюті, у якій виписаний чек;
виплатити готівкою в гривнях за курсом купівлі банку (установи);
зарахувати на поточний рахунок в іноземній валюті, відкритий в банку (установі);
_____________________________________________________________
(назва банку (установи) та номер рахунка)
зарахувати на поточний рахунок у гривнях;
_____________________________________________________________
(назва банку (установи) та номер рахунка)
Зобов'язуюсь сплатити всі потрібні комісійні винагороди незалежно від надходження чи ненадходження коштів від платника за чеками, що прийняті до сплати на інкасо.
Підпис _____________________
Додаток Д
Таблиця Е.1
Алгоритми розрахунку коефіцієнтних показників фінансової стійкості підприємства [36]
Показник | Умов. позн. | Формула для розрахунку | Джерела інформації з форм фінзвітності | |
ПОКАЗНИКИ ФІНАНСОВОЇ СТІЙКОСТІ | ||||
1 | Власні обігові кошти (робочий, функціонуючий капітал) | Рк | Оборотні активи – короткострокові зобов ' язання | Форма 1(260+270-620-630) |
2 | Коефіцієнт забезпечення оборотних активів власними коштами | Кзвк | Власні обігові кошти / оборотні кошти | Форма 1(380+430-080) /Форма1 (260+270) |
3 | Маневреність робочого капіталу | Мрк | Запаси / Робочий капітал | Форма 1(100+120 +130+140+150) /Форма1 (260+270-620-630) |
4 | Маневреність власних обігових коштів | Мвок | Грошові Кошти / Власні обігові кошти | Форма 1(230+240) /Форма1 (380+430-080) |
5 | Коефіцієнт забезпечення власними обіговими коштами запасів | Кзап | Власні обігові кошти / Запаси | Форма 1(380+430-080) /Форма1 (100+120 +130+140+150) |
6 | Коефіцієнт покриття запасів | Кпз | "Нормальні" джерела покриття запасів / Запаси | Форма 1(380+430 +480-080+500+520+530+540) /Форма1 (100+120 +130+140+150) |
7 | Коефіцієнт фінансової незалежності (автономії) | Кавт | Власний капітал / Валюта Пасивів балансу | Форма 1(380+430+630) /Форма1 (640) |
8 | Коефіцієнт маневреності власного капіталу | Км | Власні обігові кошти / Власний капітал | Форма 1(380+430+630-080) /Форма1 (380+430+630) |
9 | Коефіцієнт концентрації позикового капіталу | Кпк | Позиковий капітал/Валюта пасивів | Форма 1(480+620) /Форма1 (640) |
10 | Коефіцієнт фінансової стабільності | Кфс | Власні кошти / позикові кошти | Форма 1(380+430+630) /Форма1 (480+620) |
12 | Коефіцієнт фінансової стійкості | Кфст | Власний капітал + довгострокові зобов ' язання / Валюта пасивів | Форма 1(380+430+480+630) /Форма1 (640) |
Таблиця Е.2
Алгоритми розрахунку показників рентабельності [36]
№ п/п | Показник | Умовн поз-ня | Формула для розрахунку | Джерела інформації з форм фінзвітності |
ПОКАЗНИКИ РЕНТАБЕЛЬНОСТІ | ||||
1 | Рентабельність активів за прибутком від звичайної діяльності | Rзв | Прибуток від звичайної діяльності / Валюта активів | Форма 2(190) / Форма1 (280) |
2 | Рентабельність капіталу (ак-тивів) за чистим прибутком | Rа | Чистий Прибуток / Валюта активів | Форма 2(220) / Форма1 (280) |
3 | Рентабельність власного капіталу | Rвк | Чистий Прибуток / Власний капітал | Форма 2(220) / Форма1 (380) |
4 | Рентабельність виробничих фондів | Rвф | Чистий Прибуток / Виробничі фонди | Форма 2(220) /Фор-ма1 (030+100+120) |
5 | Рентабельність реалізо-ваної продукції за прибутком від реалізації | Rq | Прибуток від реалізації / Виручка | Форма 2(050-070-080) /Форма 2 (035) |
6 | Рентабельність реалізованої продукції за прибутком від операційної діяльності | Rqоп | Прибуток від операційної діяльності / Виручка | Форма 2(100) / Форма 2 (035) |
7 | Рентабельність реал. продукції за прибутком | Rqч | Чистий прибуток / Виручка | Форма 2(220) / Форма 2 (035) |
.8 | Коефіцієнт стійкості економічного зростання | Ксез | Реінвестований прибуток / Власний капітал | Форма 2(100 - 335)* Ф.2(220)/100 /Форма 1 (380) |
9 | Коефіцієнт реінвестування | Кр | Реінвестований прибуток / Чистий прибуток | Форма 2(100 - 335)* Ф.2(220)/100 /Форма 2 (220) |
10 | Період окупності капіталу | Тк | Активи/Чистий прибуток | Форма 1(280) / Форма 2 (220) |
11 | Період окупності власного капіталу | Твк | Власний капітал / Чистий прибуток | Форма 1(380) / Форма 2 (220) |
Таблиця Е.3
Алгоритми розрахунку показників ділової активності [36]
№ п/п | Показник | Умовне позначення | Формула для розрахунку | Джерела інформації з форм фінзвітності |
ПОКАЗНИКИ ДІЛОВОЇ АКТИВНОСТІ | ||||
1 | Коефіцієнт трансформації | Кт | Чиста виручка від реалізації / Валюта активів | Форма 2(035) /Форма1 (280) |
2 | Фондовіддача | Фоф | Чиста виручка від реалізації / Основні виробничі фонди | Форма 2(035) /Форма1 (030) |
3 | Коефіцієнт оборотності обігових коштів (обороти) | Ко | Чиста виручка від реалізації / Обігові кошти | Форма 2(035) /Форма1 (260+270) |
4 | Період одного обороту обігових коштів (днів) | Чо | 365/ Ко | 365 / Ко |
5 | Коефіцієнт оборотності запасів ( обороти) | Коз | Собівартість реалізації / Середні запаси | Форма 2(040) /Форма1 (100+120+130+140 +150) |
6 | Період одного обороту запасів(днів) | Чз | 365 / Коз | 365 / Коз |
7 | Коефіцієнт оборотності дебіторської заборго-ваності(обороти) | Кдз | Чиста виручка від реалізації / Середня дебіторська заборгованість | Форма 2(035) /Форма1 (050+170+180+190+200+210) |
8 | Період погашення дебіторської заборгованості (днів) | Чдз | 365 / Кдз | 365 / Кдз |
9 | Коефіцієнт оборотності готової продукції | Кгп | Чиста виручка від реалізації / Готова продукція | Форма 2(035) /Форма1 (130) |
10 | Період погашення кредиторської заборгованості (днів) | Чкз | Середня кредиторська заборгованість *360/ Собівартість реалізації | Форма 1(500+520+530 +550+580) /Форма 2 (040) |
11 | Період фінансового циклу (днів) - період обороту коштів | Чфц | Чфц= Чоц - Чкз | Чфц= Чоц – Чкз |
12 | Коефіцієнт оборотності власного капіталу(оборотність) | Квк | Чиста виручка від реалізації / Власний капітал | Форма 2(035) /Форма1 (380+430+630) |
Показники ліквідності характеризують здатність фірми виконувати свої поточні (короткострокові) зобов’язання за рахунок поточних активів.
Коефіцієнт загальної ліквідності (Кл.заг.) (коефіцієнт покриття) – це відношення поточних активів (Апот) до поточних зобов’язань (Зпот):
, (Е.1)