· Ускорение научно-технического прогресса через кредитование перспективных, дающих отдачу в отдаленной перспективе разработок.[18]
Кредит выполняет функцию экономии издержек обращения посредством воздействия на структуру денежной массы, платежного оборота, скорости обращения денег. С возникновением кредита появились простейшие формы кредитных денег: долговые обязательства, векселя, чеки. Кредит способствует постепенному замещению полноценных денег кредитными, а затем вытеснению золота из обращения. Современный кредит также выполняет функции экономии издержек обращения, способствуя развитию разнообразных средств использования банковских счетов и вкладов, депозитных сертификатов, кредитных карточек и различных счетов типа НАУ, АТС, вытеснению наличного платежного оборота безналичным, ускорению движения денежных потоков.[15]
Место и роль кредита в экономической системе общества определяются прежде всего выполняемыми им функциями.
Перераспределительная функция.
В условиях рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве инструмента, откачивающего временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль. Кредит выступает в роли стихийного макрорегулятора экономики, обеспечивая удовлетворение потребностей развивающихся объектов приложения капитала в дополнительных финансовых ресурсах. Однако в некоторых случаях практическая реализация указанной функции может способствовать углублению диспропорций в структуре рынка, что наиболее наглядно проявилось в России на стадии перехода к рыночной экономике, где перелив капиталов из сферы производства в сферу обращения принял угрожающий характер, в том числе с помощью кредитных организаций. Именно поэтому одна из важнейших задач государственного регулирования кредитной системы — рациональное определение экономических приоритетов и стимулирование привлечения кредитных ресурсов в те отрасли или регионы, ускоренное развитие которых объективно необходимо с позиции национальных интересов, а не исключительно текущей выгоды отдельных субъектов хозяйствования.
Экономия издержек обращения.
Практическая реализация этой функции непосредственно вытекает из экономической сущности кредита, источником которого выступают финансовые ресурсы, временно высвобождающиеся в процессе кругооборота промышленного и торгового капиталов. Временной разрыв между поступлением и расходованием денежных средств субъектов хозяйствования может определить не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому столь широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а следовательно, и экономию общих издержек обращения.
Ускорение концентрации капитала.
Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильности развития экономики и главной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштаб производства (или иной хозяйственной операции) и, таким образом, обеспечить дополнительную массу прибыли. Даже с учетом необходимости выделения части ее для расчета с кредитором, привлечение кредитных ресурсов более оправдано, чем ориентация исключительно на собственные средства. Следует, однако, отметить, что на стадии экономического спада (и тем более в условиях перехода к рыночной экономике) дороговизна этих ресурсов не позволяет активно использовать их для решения задачи ускорения концентрации капитала в большинстве сфер хозяйственной деятельности. Тем не менее, рассматриваемая функция даже в отечественных условиях обеспечила определенный положительный эффект, позволив существенно ускорить процесс обеспечения финансовыми ресурсами отсутствующих или крайне неразвитых в период плановой экономики сфер деятельности.
Обслуживание товарооборота.
В процессе реализации этой функции кредит активно воздействует на ускорение не только товарного, но и денежного обращения, вытесняя из него, в частности, наличные деньги. Вводя в сферу денежного обращения такие инструменты, как векселя, чеки, кредитные карточки и т.д., он обеспечивает замену наличных расчетов безналичными операциями, что упрощает и ускоряет механизм экономических отношений на внутреннем и международном рынках. Наиболее активную, роль в решении этой задачи играют коммерческий кредит как необходимый элемент современных отношений товарообмена.
Ускорение научно-технического прогресса.
Научно-технический прогресс является определяющим фактором экономического развития любого государства и отдельного субъекта хозяйствования. Наиболее наглядно роль кредита в его ускорении может быть отслежена на примере процесса финансирования деятельности научно-технических организаций, спецификой которых всегда являлся больший, чем в других отраслях, временной разрыв между первоначальным вложением капитала и реализацией готовой продукции. Именно поэтому нормальное функционирование большинства научных центров (за исключением находящихся на бюджетном финансировании) немыслимо без использования кредитных ресурсов. Столь же необходим кредит и для осуществления инновационных процессов в форме непосредственного внедрения в производство научных разработок и технологий, затраты на которые первоначально финансируются предприятиями, в том числе и за счет целевых средне - и долгосрочных ссуд банка.[6]
Итак, кредит - это экономические отношения, возникающие между кредитором и заемщиком по поводу стоимости, предаваемой во временное пользование.[14]
В условиях рыночной экономики кредит выполняет следующие функции:
· аккумуляция временно свободных денежных средств;
· перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
· создание кредитных орудий обращения (банкнот и казначейских билетов) и кредитных операций;
· регулирование объема совокупного денежного оборота.
Основными принципами кредита являются возвратность, срочность и платность. [4]
Глава 3. ПОНЯТИЕ РЫНОЧНЫХ ОТНОШЕНИЙ
Рыночные отношения - общественные отношения, обусловленные функционированием рынка. Они возникли несколько тысячелетий назад в результате общественного разделения труда, экономического обособления производителей и кредита. Внешне проявляются как взаимодействие владельцев товаров, в ходе которого происходит свободный, т.е. равноправный обмен товарами - продуктами, произведенными для продажи. Чтобы стать товаром, продукт должен иметь:
1) потребительную стоимость для покупателя, т.е. быть способным удовлетворять некоторую его потребность. Поэтому не каждый продукт, произведенный для продажи, превращается в реальный товар: продукты, на которые отсутствует спрос на рынке, товарами, строго говоря, не являются;
2) обладать меновой стоимостью, т.е. приравниваться в определенных пропорциях к другим товарам (х товара А = = у товара Б = ...). По поводу материальной основы этого равенства существуют различные точки зрения. Сторонники марксист, направления в политической экономии, генетически связанного с классической школой полагают, что в его основе лежат обществ, издержки производства, образующие стоимость товара. Они считают поэтому, что, приравнивая свои товары, производители фактически сравнивают обществ, издержки производства, которые требуются для производства каждого из обмениваемых товаров. Наиболее последовательно трудовая теория стоимости изложена в исследовании К. Маркса «Капитал». Согласно другой точке зрения, возникшей во 2-й половине XIX в. и получившей название теории предельной полезности, стоимость товара есть прежде всего категория обмена, поскольку именно в процессе обмена и определяется действительная ценность товара. Чем больше произведено каждого товара, тем, ниже при прочих равных условиях, будет его ценность. [19]
Таким образом, ценность вещи измеряется величиной ее предельной полезности, т.е. полезности, которую представляет для человека последний экземпляр данного товара. Однако более распространенной трактовкой ценности и цен является точка зрения неоклассической теории (школы), родоначальником которой считается английский экономист А. Маршалл. В его трудах стоимость и цена выступают как результат взаимодействия рыночных сил, лежащих как на стороне предложения (учитываются издержки производства), так и на стороне. Товарные отношения предполагают наличие денег. Различные экономические школы по-разному трактуют причины их возникновения. Выделение денег из мира товаров как особенного товара явилось результатом хозяйственной деятельности людей. Деньги выполняют несколько функций, в том числе функции меры стоимости, средства обмена, средства накопления и средства платежа. На определенной стадии они осуществляли также функцию мировых денег. Современные деньги представляют собой абсолютно ликвидное, признаваемое всеми средство обмена, при этом устойчивость денежного обращения определяется количеством денег в обращении. Превышение количества денег над экономически допустимым при неизменной скорости их обращения ведет к росту цен, что является одной из причин инфляции. Современное денежное обращение характеризуется также тем, что некоторые национальные денежные единицы выполняют роль резервных валют, т.е. имеют хождение вне национальных границ. В международных расчетах с 1979 применялась европейская валютная единица ЭКЮ стран Европейского союза, замененная в 1999 евро, ставшим с 2002 единой денежной единицей 12 стран ЕС, используемым также в ассоциированных с ЕВС странах, а также в странах бывшей «зоны французского франка». Возникновение товарно-денежных отношений - важнейший шаг в истории человечества, существенно повысивший эффективность экономики, поскольку ни натуральное хозяйство, ни бартерный обмен не могут обеспечить быстрого роста производительности обществ, труда. Практика доказала, что рыночные отношения позволяют добиваться высокой эффективности обществ, производства, хотя в отдельных сферах требуется их законодательное ограничение или регулирование в целях разрешения внутренне присущих им противоречий. Необходимость нахождения оптимального сочетания свободы частного предпринимательства и государственного регулирования является практически общепризнанной. Во 2-й половине XX в. сфера рыночных отношений значительно расширилась. Миллиарды людей в развивающихся странах, а также в бывших социальных государствах стали играть более активную роль в хозяйственной жизни своих стран и всего мира. Наблюдается рост внутренних, национальных рынков. Создаются национальные финансово-банковские структуры. Устойчивыми темпами растет объем мировой торговли, доля которой в мировом ВВП имеет тенденцию к повышению. Возрастает значение транснациональных корпораций и банков в мировой экономике. Углубление взаимодействия и взаимозависимости национальных экономик в конце XX в. обрело глобальный характер, с одновременным проходящим процессом создания и укрепления национальных экономик. Однако, как свидетельствует опыт, переустройство национальной экономики на рыночных принципах представляет собой длительный и достаточно болезненный процесс. Это хорошо видно на примере российской экономики. Старая система управления и организации хозяйственной жизни в 1-й половине 90-х гг. была разрушена. Новая, рыночная организация только создается, и Россия относится к странам с переходной экономикой.[11]