Розробка програмно-цільового бюджету Менського району на 2009 рік (стр. 13 из 20)
Рисунок 2.5 – Структура видатків бюджету Менського району в 2005 році
У 2006 році бюджет Менського району за видатками було виконано на 90,04 %. Уточненим бюджетом на 2006 рік передбачалось видатків 46834,8 тис.грн., профінансовано уточнених показників 42170,1 тис.грн. (таблиця 2.6).
Розглянемо більш детально виконання місцевого бюджету за кодами бюджетної класифікації (КБК).
КБК 10000 «Державне управління». Видатки по цьому КБК йшли на забезпечення функціонування органів місцевого самоврядування. В порівнянні з базовим 2005 роком сума видатків збільшилась на 1126,1 тис.грн. Це пояснюється необхідністю придбання комп’ютерної техніки для сільрад на суму 6,5 тис.грн., добудови до адміністративної будівлі міської ради на суму 17,5 тис.грн., капітальний ремонт опалювальної системи в Слобідській сільській раді на суму 3,0 тис.грн., здійснені видатки на доплату працівникам, які займалися підготовкою списків виборців – 5,4 тис.грн., а також оплата транспортних послуг, придбання предметів постачання, поточний ремонт будівель та інше. Загалом видатки по КБК 10000 виконані на 99,1%.
КБК 60000 «Правоохоронна дiяльнiсть та забезпечення безпеки держави». Фінансування правоохоронної діяльності протягом 2006 року здійснювалось в сумі 193,9 тис.грн. при уточнених призначеннях 194,5 тис.грн. (99,7 %). За рахунок цих коштів утримувались 6 підрозділів місцевої пожежної охорони (2 селищних і 4 сільських). Із загальної суми видатки на заробітну плату з нарахуваннями склали 153,9 тис.грн., що складає 79,3 % із загальної суми фінансування на галузь. Також кошти було витрачено на придбання предметів постачання і оплату послуг, на оплату за спожиті комунальні послуги та енергоносії, забезпечення безперервної роботи пожежних частин.
В порівнянні з базовим 2005 роком сума видатків зменшилась на 37 тис.грн.
КБК 70000 «Освiта». На фінансування установ та закладів освіти протягом 2006 року було передбачено 16745,7 тис.грн., проведено видатків за рік в сумі 16479,0 тис.грн., тобто 98,4 %. На виплату заробітної плати з нарахуваннями направлено 13412,8 тис.грн., тобто 81,4 % від суми всіх видатків. На харчування вихованців за звітний рік направлено 285,4 тис.грн., на оплату за спожиті енергоносії та комунальні послуги направлено 1219,4 тис.грн., що дозволило повністю розрахуватись по виставлених рахунках.
Таблиця 2.6 – Видатки бюджету Менського району за 2006 рік, грн.
| Код | Показник | План на рік з урахуванням змін | Всього профінансовано | Виконано, % | Всього профінансовано за базовий 2005 рік | Абсолютне відхилення від базового року |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 10000 | Державне управління | 2 913 254,75 | 2 889 527,68 | 99,19% | 1 763 432,44 | 1 126 095,24 |
| 60000 | Правоохоронна дiяльнiсть та забезпечення безпеки держави | 194 546,00 | 193 904,73 | 99,67% | 230 918,17 | -37 013,44 |
| 70000 | Освіта | 16 745 740,35 | 16 479 824,26 | 98,41% | 13 382 868,46 | 3 096 955,80 |
| 80000 | Охорона здоров`я | 7 482 789,05 | 7 467 605,68 | 99,80% | 6 115 925,35 | 1 351 680,33 |
| 90000 | Соціальний захист та соцiальне забезпечення | 8 775 490,61 | 8 650 437,02 | 98,57% | 5 596 869,69 | 3 053 567,33 |
| 100000 | Житлово-комунальне господарство | 657 398,00 | 630 448,13 | 95,90% | 595 198,21 | 35 249,92 |
| 110000 | Культура i мистецтво | 2 123 515,47 | 2 106 768,73 | 99,21% | 1 612 471,56 | 494 297,17 |
| 120000 | Засоби масової iнформацiї | 27 000,00 | 27 000,00 | 100,00% | 15 986,00 | 11 014,00 |
| 130000 | Фізична культура i спорт | 245 868,23 | 245 866,99 | 100,00% | 235 675,57 | 10 191,42 |
| 170000 | Транспорт, дорожнє господарство, зв`язок, телекомунiкацiї та інформатика | 268 718,00 | 260 923,07 | 97,10% | 251 720,63 | 9 202,44 |
| 180000 | Iншi послуги, пов’язані з економічною дiяльнiстю | 0,00 | 0,00 | - | 0,00 | 0,00 |
| 210000 | Запобігання та лiквiдацiя надзвичайних ситуацій та наслiдкiв стихійного лиха | 7 619,00 | 7 618,71 | 100,00% | 11 497,91 | -3 879,20 |
| 250000 | Видатки, не вiднесенi до основних груп | 7 392 834,34 | 3 210 164,02 | 43,42% | 1 703 370,81 | 1 506 793,21 |
| Видатки разом | 46 834 773,80 | 42 170 089,02 | 90,04% | 31 515 934,80 | 10 654 154,22 |
За звітний рік проведено капітальний ремонт по установах та закладах освіти району на загальну суму 325,9 тис.грн., в тому числі 85 тис.грн. наданих з обласного резервного фонду для ліквідації аварійної ситуації у Волосківській ЗОШ, на придбання оргтехніки та інших предметів довгострокового користування для установ та закладів освіти направлено 31,2 тис.грн.
Згідно розпорядження РДА № 16 від 20,01,06 року проведено реорганізацію навчально-виховних комплексів „Загальноосвітній навчальний заклад – дошкільний навчальний заклад”.
У 2006 році на території району відкрито Семенівський дитячий дошкільний заклад з однією різновіковою групою та штатною чисельністю 2 одиниці та Феськівський дитячий дошкільний заклад з однією різновіковою групою та штатною чисельністю 2,5 одиниці.
Загалом видатки по даному КБК збільшились на 3096,9 тис.грн.
КБК 80000 «Охорона здоров`я». Фінансування установ та закладів охорони здоров’я протягом звітного періоду проводилось на основі затверджених відповідно до чинного законодавства кошторисів та помісячних розписів асигнувань та довідок про внесення змін до річного та помісячного розписів асигнувань загального та спеціального фондів. На фінансування установ охорони здоров’я в 2006 році направлено 7467,6 тис.грн., або освоєно 99,8 % уточнених призначень. Оплата праці із загальної суми становить 4237,7 тис.грн., відповідно нарахування на заробітну плату – 1569,1 тис.грн., що становить 77,8 % загальної суми видатків на галузь.
Загалом фінансування галузі порівняно з 2005 роком збільшилось на 1351,7 тис.грн. Таке збільшення пояснюється ростом рівня мінімальної заробітної плати працівникам бюджетних установ, підвищенням тарифів за спожиті енергоносії, необхідністю проведення поточного та капітального ремонту Менської центральної районної лікарні та покращення харчування хворих.
На продукти харчування, медикаменти та перев’язувальні матеріали за звітний рік було спрямовано 385,7 тис.грн. коштів загального фонду бюджету. Вартість одного ліжко-дня харчування за рахунок коштів загального фонду за 2006 рік становила 1,53 грн.
Призначення на оплату енергоносіїв по видатках загального фонду бюджету за 2006 рік складають 519,4 тис.грн. і освоєні на 99,6 % (517,1 тис.грн.).
Капітальні видатки по функції „Охорона здоров’я” проведені на загальну суму 245,9 тис.грн., з них придбання предметів довгострокового користування – 41,4 тис.грн., проведення капітального ремонту – 204,5 тис.грн.
На території району діють 36 установ охорони здоров’я. Серед них Центральна районна лікарня, 2 районні лікарні в селищах Макошине та Березна, 1 сільська – в с. Стольне, 4 лікарські амбулаторії, 27 фельдшерсько-акушерських пунктів, 1 централізована бухгалтерія. Згідно розпорядження РДА №161 від 26.04.2006 року реорганізовано Стольненську дільничу лікарню в амбулаторію загальної практики сімейної медицини з 01.07.2006 року. Фактична наявність штатних одиниць на кінець звітного періоду становить 640,25, крім того 3,25 вакантні посади лікарів.
КБК 90000 «Соціальний захист та соціальне забезпечення». Фінансування видатків по функції „Соціальний захист та соціальне забезпечення” проводиться в наступних напрямках:
а) фінансування пільг ветеранам війни та праці, ветеранам військової служби та органів внутрішніх справ, громадянам, які постраждали внаслідок катастрофи на Чорнобильській АС;
б) різного виду допомоги;
в) додаткові виплати населенню на покриття витрат на оплату житлово-комунальних послуг;
г) проведення інших видатків по соціальному захисту населення, надання допомоги малозабезпеченим громадянам та проведення фінансування відповідно до розпоряджень районної ради та районної адміністрації.
Це на 3053,6 тис.грн. більше, ніж в 2005 році.
На фінансування пільг ветеранам війни та праці, ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, реабілітованим громадянам, які стали інвалідами внаслідок репресій або є пенсіонерами, ветеранам державної пожежної охорони, вдовам ветеранів військової служби та ін., громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, пільг, передбачених пунктом «1» частини першої ст. 77 Основ законодавства України про охорону здоров’я , частиною другою ст.29 Основ законодавства України про культуру, абзацом першим частини четвертої ст.57 Закону України «Про освіту» протягом 2006 року направлено 2830,8 тис.грн. коштів.
Користувалось пільгами у 2006 році:
а) на житло та комунальні послуги – 11475 особи (середньомісячна), члени сім’ї – 10966 особа;
б) на тверде паливо та скраплений газ – 5224 осіб.
На фінансування житлових субсидій протягом 2006 року направлено 322 тис.грн.
По КФК 90304 „Одноразова допомога при народженні дитини” середньорічна кількість одержувачів щомісячної допомоги при народженні дитини становить 130.
На утримання центру соціальних служб для молоді уточнені призначення загального фонду склали – 151,6 тис.грн. З них на програми направлено 16,9 тис.грн. Видатки на утримання територіального центру і відділення соціальної допомоги на дому освоєні в сумі 898,4 тис.грн., з них заробітна плата – 530,6 тис.грн, нарахування – 193,3 тис.грн., оплата енергоносіїв – 33,6 тис.грн.
В 2006 році в стаціонарному відділенні по обслуговуванню одиноких непрацездатних громадян, що діє при територіальному центрі на знаходилось 20 чоловік. За звітний період внесено зміни до штатного розпису установи згідно розпоряджень РДА № 189 від 12.05.06р., № 270 від 03.07.06р., №493 від 30.11.06р.
КБК 10000 «Житлово-комунальне господарство». Протягом 2006 року на житлово-комунальне господарство уточненим бюджетом загального фонду передбачено 630,4 тис.грн., план виконано на 95,9 %. Це на 35,2 тис.грн. більше, ніж в минулому році.