Приведенные особенности перераспределительных отношений, возникающих при страховании, позволяют дать ему следующее определение:
Страхование- это совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между их участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения вероятного ущерба, нанесенного субъектам хозяйствования, или выравнивания потерь в доходах в связи с последствиями произошедших страховых случаев.
Сущность страхования проявляется в его функциях, они позволяет выявить особенности страхования как звена финансовой системы.
Главной определяющей является:
Рисковая функция, поскольку страховую риск как вероятность ущерба непосредственно связан с основным назначением страхования по оказанию денежной помощи пострадавшим.
Страхование имеет также предупредительную функцию, связанную с использованием части страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска. Сбережение денежных сумм с помощью страхования на «дожитие» связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка, то есть страхование может иметь и сберегательную функцию. Контрольная функция страхования выражает свойства этой категории к строго целевому формированию использованию средства страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных 3-х специфических функций и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях.
14.2. Классификация страхования
В связи с различиями в объектах страхования всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей:
Имущественное страхование.
Социальное страхование.
Личное страхование.
Страхование ответственности.
Страхование предпринимательских рисков.
В имущественном страховании в качестве объектов страхования выступает материальные ценности, а в социальном страховании - уровень дохода гражданина, в личном - его жизнь, здоровье и трудоспособность.
Социальное и личное страхование могут быть объединены в более крупную отрасль страхования семейных доходов.
При страховании ответственности в качестве объектов выступает обязанность страхователя выполнять договорные условия по поставкам продукции, погашению задолженности кредиторам или возмещению ущерба, если он был нанесен другим лицам.
Указанные отрасли страхования играют существенную роль в обеспечении непрерывности и бесперебойности общественного Производства.
Страхование может проводиться в обязательной или добровольной формах.
Обязательные страхование осуществляется в силу закона, с позиций общественной целесообразности. При его проведении действует не ограниченная во времени страхования ответственность по установленному законодательством объектам страхования. При добровольном страховании законом определяется только наиболее общие условия страхования, а конкретные условия оговариваются в договоре страхования.
14.3. Организация страхового дела в Республики Казахстан
На страховом рынке образовалось несколько страховых компаний предприятий, обществ разных форм собственности. Сфера из деятельности охватывает и рисковые виды страхования: страхование биржевых сделок, грузов, кредитов, коммерческих, правовых и других специфических рисков.
В Казахстане согласно Закону «О страховой деятельности» принята следующая его классификация. Страховая деятельность осуществляется по отраслям «страхование жизни» и «общее страхование».
Страхования жизни включает два класса: страхование жизни и аннуитетное страхование.
Общее страхование включает 16 классов, в том числе: страхование от несчастного случая и болезней; медицинское страхование; страхование автомобильного, железнодорожного, воздушного и водного транспорта; грузов; имущества; предпринимательского риска; граждаско-правовой ответственности владельцев транспорта, перевозчика, по договору, за причинение вреда.
Страхование жизни - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховой выплаты в случаях смерти застрахованного или дожития им до окончания срока страхования, или определенного договором страхования возраста.
Аннуитетное страхование- совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление периодических страховых выплат в виде пенсии или ренты в случаях достижения застрахованным определенного возраста, утраты трудоспособности (по возрасту, инвалидности, болезни) смерти кормильца, безработицы или иных случаях, приводящих к снижению или потере застрахованным личных доходов. Страхование от несчастного случая и болезней- совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в фиксированной сумме либо в размере частичной или полной компенсации дополнительных расходов застрахованного в случаях смерти, утраты (полной или частичной) трудоспособности (общей или профессиональной) или иного причинения вреда здоровью застрахованного в результате несчастного случая или болезни.
Медицинское страхование - совокупность видов личного страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в 1змере частичной или полной компенсации расходов застрахованного, вызванных его обращением в медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования.
Страхование средств транспорта - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием распоряжением средством транспорта, вследствие его повреждении или уничтожения, включая угон или кражу.
Страхование грузов - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением грузом, вследствие его повреждения или уничтожения, включая пропажу независимо от способа транспортировки груза.
Страхование имущества -совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица, связанным с владением, пользованием, распоряжением имуществом, вследствие его повреждения или уничтожения.
Страхование предпринимательского риска - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат при убытках от предпринимательских деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя, выступающего страхователем, или изменения условий этой деятельности, по независящим от предпринимателя обстоятельствам, то есть при риске неполучения ожидаемых доходов.
Страхование гражданско-правовой ответственности владельцев средств, транспорта и страхование гражданско-правовой ответственности перевозчика- совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в размере частичной и полной компенсации ущерба, нанесенного имущественным интересам лица. Связанным с его обязанностью возместить ущерб, нанесенным третьим лицам, в связи с использованием им транспортного средства и использованием им транспортного средства в качестве перевозчика.
Страхование гражданско-правовой ответственности по договору - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 812 Гражданского кодекса Республики Казахстан.
Страхование гражданско-правовой ответственности за причинение вреда - совокупность видов страхования, предусматривающих осуществление страховых выплат в случаях, предусмотренных статьей 811 Гражданского кодекса Республики Казахстан.
Участниками страхового рынка Республики Казахстан являются:
страховая (перестраховочная) организация;
страховой брокер;
страховой агент;
страхователь, застрахованный, выгодоприобретатель;
актуарий;
уполномоченная аудиторская организация (уполномоченный аудитор);
общество взаимного страхования;
иные физические и юридические лица, осуществляющие предпринимательскую деятельность, связанную со страхованием.
Литературы
1. Основы финансов. Учебник для ВУЗов/ Под ред. В.Д. Мельникова. Алматы : ТОО «издательство LEM», 2005. – 560 с.
2. Зейнельгабдин А.Б, Финансовая система: экономическое содержание и механизм использования - Алматы. Каржы-каражат, 1995.
3. Мельников В.Д., Ли В.Д.- Общий курс финансов - Алматы. Институт развития Казахстана, 2001.
4. Ли В.Д., Туссеева М.Х., государственные финансы в экономике, Алматы, 2002.
5. Финансы, под ред. Романовский М,В, Москва, Финансы и статистика, 2001.
6. Калиева Г.Т., Омарова А.К. валютные рынки и валютные операции, Алматы, 2002.
7. A.M. Ковалева, М.Г. Лапуста, Л.Г. Скамай. Финансы фирмы. М.: Финансы и статистика, 2001.
8. Общая теория финансов. Под ред.Л.А. Дробозиной М.Банки и биржи, 1995.
9. Балабанов А.И., Балабанов И.Т. - Финансы-М.: ЮНИТИ, 2000.
10. Ильясов К.К., Саткалиева Т.С. и др. Государтсвенный бюджет - А.:РИК, 1994.
11. Павлова Л.Н. Финансы пред приятия: учебник для ВУЗов - М.: ЮНИТИ, 1998.
12. Финансы: учебник. Под ред. проф. И.В.Романовского., О.В. Врублевой, Б.И.Сабанти-2000.
13. Финансы. Денежное обращение кредит. Под ред. Л.А.Дробозиной -М.:ЮНИТИ, 2000.
14. Г.М.Колпакова – Финансы, денежное обращение, кредит-М.: Финансы и статистика, 2001.
15. Конституция РК
16. Закон РК «Об Акционерных Обществах» от 10 июля 1998 года.
17. Закон РК «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» от 30.04.1998.
18. Стратегия «Казахстан - 2030»
19. Стратегия «Казахстан - 2010»
20. Программа действия Правительства РК на 2002-2005 года