Литература:
1. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. Е.Ф. Жукова. — 3-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 703 с.;
2. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. В.А. Челнокова. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 447 с.;
3. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика: пер. с англ. / под общ. ред. В.В. Лукашевича, М.Б. Ярцева. — СПб.: Литера плюс, —1994. — 589 с.;
4. Люди и деньги: о роли денег в мировой истории: учеб. пособие / под ред. Е.А. Мухиной. — М.: Изд-во НЦЭНАС, 2006. — 96 с.
5. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: учеб. / под ред. Л.Н. Красавиной. — 2-е изд., перераб. и доп.— М.: Финансы и статистика, 2000. — 564 с.;
РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ
Тема 5. Кредит в рыночной экономике
5.1. Необходимость и сущность кредита. Классификация кредитов
5.2. Функции кредита
5.3. Структура кредита
5.4. Принципы кредитных отношений
5.1. Необходимость и сущность кредита. Классификация кредитов
При рассмотрении процесса эволюции денег и их функций важная роль отводилась кредиту как экономической категории, благодаря которому возникал и развивался класс кредитных денег. Прежде всего, отметим, что история кредита так же стара и богата, как история возникновения и развития денег. Однако это не означает, что все уже в достаточной мере правильно понято и истолковано экономической наукой.
Возникновение кредита и товарного обмена возникло примерно в одно время в далекой древности. На основании таких фактов можно исследовать кредит как одну из форм обмена, который зародился и развивается на протяжении всей экономической истории человечества.
Уже в древние времена натуральный кредит постепенно формировался как разновидность обмена, закладывались важнейшие свойства кредита — срочность и возвратность. Как свидетельствуют исторические источники, кредит возник в форме покровительственной ссуды, которая была обычной практикой еще во времена первобытно-общинного строя. Вначале он складывался и развивался в виде натуральной ссуды, когда продукты предоставлялись нуждающемуся лицу или группе лиц (чаще всего семье) из резерва общества или отдельного лица.
Поскольку обращение за ссудой является вынужденным действием со стороны заемщика, а со стороны кредитора — актом содействия заемщику в трудных обстоятельствах, такой кредит представляет собой сделку, в которой стороны находятся в неравном положении. Характер подобного кредита определяется как вынужденный, поскольку с инициативой получения ссуды выступает заемщик, испытывающий нужду в ресурсах. Однако решающим обстоятельством, определяющим возможность ссуды, следует считать существование кредитора, обладающего некоторым запасом ценностей и согласного путем предоставления ссуды оказать поддержку заемщику. Следовательно, главенствующее положение в таком кредите принадлежит другой стороне — кредитору, выступающему по отношению к заемщику в роли источника поддержки и покровителя, поскольку предоставление ссуды зависит от его доброй воли. Поэтому кредит, обращение за которым для заемщика является вынужденным действием, а для кредитора — покровительственным, будем называть покровительственным кредитом. Подобный подход не позволяет концентрировать внимание на негативных сторонах ростовщического кредита, предшествовавшего кредиту в эпоху капитализма, а определить значение этого периода развития кредита в становлении и закреплении его экономических свойств.
Кредитные отношения основаны на уверенности лица предоставившего ссуду, в том, что заемщик выполнит обещание вернуть ее. Отсюда возникло название «кредит», означающее в первоначальном смысле «доверие». Слово «кредит», по мнению М. Фасмера, заимствовано русским языком из немецкого (credit) в самом начале XVIII в. со значением «авторитет». Этимология его восходит к итальянскому «credito» — вера, доверие. В русском языке для обозначения правоотношений по поводу займа — древнейшего института гражданского обязательного права России использовались другие термины: «дача», «купа», «милость», «займ», «ссуда». С появлением судебников в XV–XVI вв. в нормативном обороте закрепилось два последних, причем термин «займ» (заем) имел родовое значение и обозначал получение любого чужого имущества на срок за вознаграждение (в рост) с условием возврата (товар, зерно, деньги), а «ссуда» предполагала получение займа деньгами. Термин «кредит» (точнее «кредитные бумаги») появляется в России в XIX в. в связи с подготовкой и проведение реформы 1861 г.
Таким образом, кредит — эта разновидность экономической сделки, договор между юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность — принципиальные характеристики кредита.
Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и правительства, так и отдельные граждане.
Основой на которой возникают кредитные отношения является товарное производство. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот капитала.
Весь процесс производства можно представить следующей формулой: Д–Т...П...Т–Д. Средства и предметы труда в стоимостном выражении на предприятиях могут находится, в денежной, производственной и товарной формах. При этом его назначение различно. Находясь в движении, промышленный капитал переходит из одной стадии в другую. На первой стадии Д–Т деньги предназначены для приобретения сырья, материалов, оборудования, оплаты рабочей силы, на данной стадии промышленный капитал находится в денежной форме. Вторая стадия непосредственно создание готового продукта, и в этом случае промышленный капитал имеет производственную форму. Третьей стадией является непосредственно процесс реализации готового продукта — это товарная форма промышленного капитала. И наконец, за проданную продукцию предприятие получает выручку, т. е. промышленный капитал переходит в свою первоначальную форму — денежную.
Для осуществления всех этих стадий, если не имеется соответствующего первоначального капитала, требуются иные источники денежных средств, выступающие, как правило, в форме кредита. Кроме того, в условиях диктата на рынке потребителя, а не производителя, у последнего могут возникнуть временные сложности, вызванные неравномерностью процесса реализации готовой продукции. Так или иначе, но процесс производства останавливаться не должен. В этом случае опять-таки прибегают к помощи кредита. Но в обществе должна существовать и объективная возможность его применения.
Вернемся к денежному потоку. Получив какую-либо сумму после реализации изготовленной продукции, производитель не тратит ее полностью. Ибо кроме возмещения затрат, она содержит и прибыль, которая будет распределена на нужды потребления и накопления по прошествии определенного временного периода.
Таким образом, мы сталкиваемся с необходимостью формулирования понятий «сбережения» и «инвестиции», т. е. когда накапливаются определенные денежные средства сегодня для потребления их в будущем. В течение данного периода эти средства являются свободными и могут быть использованы в качестве заемных средств в кругообороте какого-либо другого предпринимателя, вернувшись к кредитору обратно с определенным приростом. Таким образом, необходимость и возможность использования кредита обосновывается наличием неравномерности в движении товарного и денежного потоков в рамках общего экономического кругооборота в обществе.
Кредит (с позиции правового регулирования) — разновидность займа, предоставляемая только денежными средствами и только кредитным организациям на условиях уплаты процентов.
Кредит (как экономическая категория) — отношения, связанные с возвратным предоставлением ресурсов и погашением возникающих в связи с этим обязательств.
Кредит (с точки зрения банковского дела) — более широкое понятие, предполагающее организацию кредитных отношений банка, как по привлечению ресурсов, так и по их вложению.
Необходимость использования кредита вызывается следующими основными обстоятельствами:
· возможностью использования для нужд и потребностей воспроизводства временно свободных денежных средств, оседающих в процессе оборота у бюджета, предприятий и населения;
· возможностью обеспечения непрерывного процесса кругооборота капитала в условиях функционирования отраслей и предприятий с различной длительностью кругооборота денежных средств.
Роль кредита в экономике можно обозначить как:
· аккумуляция временно свободных денежных средств;
· перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата;
· создание кредитных орудий обращения;
· регулирование объема совокупного денежного обращения (через норматив обязательного банковского резервирования).
ГК РФ специально не различает кредиты по срокам, обеспечению, заемщикам. Однако некоторые правоведы предлагают различать кредиты по классификации немецкого экономиста Э. Роде.
Согласно данной классификации кредиты подразделяются следующим образом:
По срокам: кратко-, средне-, долгосрочные кредиты;