В отличие от ГК РФ 1964 г. действующий ГК РФ устанавливает, что перечень способов обеспечения обозначенный статьей 329 не является исчерпывающим. Исполнение обязательства может обеспечиваться другими способами, предусмотренные законом или договором. Не обозначенные данной статьей способы обеспечения исполнения обязательств составляют группу — дополнительные способы обеспечения.
Дополнительные методы обеспечения целесообразно подразделить на две подгруппы: нетрадиционные способы и квазизалоговые конструкции.
Институт применения способ, составляющих подгруппу «нетрадиционные» предусмотрен ГК РФ, однако не как способ обеспечения исполнения обязательств. Вместе с тем, при определенных обстоятельствах они могут выступать как способы обеспечения исполнения.
К нетрадиционным способам обеспечения исполнения кредитных обязательств относятся: передача кредитору денежных требований должника в соответствии с договором финансирования под уступку денежного требования (ч.2. п.1. ст. 824 ГК РФ), право зачета (ст. 410 ГК РФ), условная продажа (ст. 157, 410 ГК РФ), страхование ответственности по договору (ст. 932 ГК РФ), страхование предпринимательского риска (ст. 933 ГК РФ) и некоторые другие способы.
По договору финансирования под уступку денежного требования одна из сторон (финансовый агент) передает или обязуется передать другой стороне (клиенту) денежные средства в счет денежного требования клиента (кредитора) к третьему лицу (должнику), вытекающего из предоставления клиентов товаров, выполнения им работ или оказания услуг третьему лицу, а клиент уступает или обязуется уступить финансовому агенту это денежное требование. При использовании уступки денежного требования в качестве способа обеспечения исполнения какого-либо обязательства клиента, перед финансовым агентом в договоре указывается. Что соответствующее денежное требование переходит к последнему лишь в случае неисполнения обязательства, обеспеченного данным требованием.
В ГК РФ зачет рассматривается как способ прекращения обязательства, однако он может выступать и как способ обеспечения исполнения обязательств должником. Банк, не оговаривая специально себе соответствующего права, в случае неисправности клиента-должника, может прекратить, используя способ зачета, имеющегося у него обязательства, по которым банк является должником клиента.
Условная продажа — сделка, совершаемая под отлагательным условием. В качестве такого выступает неисполнение должником обязательства по кредитному договору в определенный срок. Обеспеченной условной продажей обязательство прекращается зачетом. Таким образом, возможность условной продажи предусмотрена диспозицией ст. 157 ГК РФ, а возможность зачета — ст. 410 ГК РФ.
В сложившей российской практике страхователем в сфере страхования банковских кредитов преимущественно выступает заемщик, страхующий по требованию и в пользу банка-заимодателя свою ответственность перед последним по заключенному между ними договору. Наряду с этим практикуется договор страхования риска непогашения кредитов, причем по такому договору, как правило, страхуется риск неплатежей всех или определенного ряда заемщика данного банка-заимодателя. В этом случае, банк-заимодателя выступает в качестве страхователя и выгодоприобретателя.
Сделка по страхованию кредита выгоднее заемщику, поскольку он сохраняет свою деловую репутацию. Банк получает гарантию возврата кредита, а страховая организация получает денежные средства за страхование непогашенного кредита.
Сумма кредита страхуется либо в полном размере или в другом размере. Это все оговаривается в кредитном договоре.
Под квазизалоговыми конструкциями понимаются способы обеспечения исполнения обязательств, которые не предусмотрены действующим российским законодательством, но могут применяться в гражданском обороте.
К квазизалоговым конструкциям относятся: товарная неустойка, фидуциарный залог, резервирование права собственности, специальное обременение имущества, неакцессорный залог и другие способы.
Товарная неустойка — это способ обеспечения исполнения обязательств должником, предусматривающий договором определенный товар (вещь), который должник обязан передать кредитору в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства (в частности, в случае просрочки исполнения).
Сущность фидуциарного залога заключается в том, что должник в целях обеспечения исполнения своего обязательства передает в собственность кредитору определенное в договоре имущество. При этом в договор включается запрет кредитору распоряжаться данным имуществом до определенного срока и обязанность кредитора, в случае ненадлежащего исполнения обязательства должником возвратить последнему имущество, являющееся предметом фидуции.
Сущность резервирования права собственности заключается в том, что при возмездной передачи товара (при поставках, при купле-продаже и т. д.), право собственности на переданный товар сохраняется продавцом, либо поставщиком до тех пор, пока не будет выполнено основное обязательство покупателя по оплате полученной вещи и убытков, вызванных неисполнением, частичным или ненадлежащим исполненим обязательств должника.
Специальное обременение имущества — способ обеспечения исполнения банковских обязательств, при котором должник обязуется обособить определенное имущество и предоставить кредитору право контроля над использованием и/или распоряжением этим имуществом, в частности — право контроля над выручкой от реализации имущества или доходов от его использования. Например, контроль кредитора может быть направлен на обеспечение поступления выручки (дохода) от эксплуатации на его (кредитора) счет.
Неакцессорный залог предполагает выдачу ссуд под залог ценных бумаг. Законодателю вместо экземпляра договора залога или именного залогового билета выдается квитанция на предъявителя. В банке остается бухгалтерская проводка о выдаче денег — приеме бумаг, но также отсутствует фиксация лица, которому были даны деньги. Если к обусловленному сроку ценные бумаги не будут выкуплены предъявителем квитанции, банк приобретает право обратить взыскание на них из стоимости бумаг. Если предъявитель квитанции изъявит желание получить бумаги, банк обязан их выдать против внесения обусловленной денежной суммы.
Таким образом, действующий в настоящее время ГК РФ существенно увеличил спектр способов обеспечения обязательств, что позволяет коммерческим банкам применять дополнительные инструменты уменьшения кредитного риска.
Литература:
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 1: Федеральный закон от 30 ноября 1994 г. № 52-ФЗ
2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Ч. 2: Федеральный закон от 26 января 1996 г. № 14-ФЗ.
3. Земельный кодекс Российской Федерации: Федеральный закон от 25 октября 2001 г. № 136-ФЗ.
4. О залоге: Федеральный закон от 29 мая 1992 г. № 2872-1.
5. О валютном регулировании и валютном контроле: Федеральный закон от 9 октября 1992 г. № 3615-1.
6. О банках и банковской деятельности в Российской Федерации: Федеральный закон от 3 февраля 1996 г. № 17-ФЗ.
7. Об ипотеке (залоге недвижимости): Федеральный закон от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ.
8. Банковское дело: учеб. / под ред. О. И. Лаврушина. — М.: Финансы и статистика, 2007. —575 с;
9. Банковское право РФ. Общая часть: учеб. / под ред. Г. А. Тосуняна, А. Ю. Викулина, Б. Н. Топорнина и др. — М.: Юристъ, 2003. — 446 с.
10. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. А. С. Селищева. — СПб.: Питер, 2007. — 427 с.
11. Банки и банковское дело: учеб. пособие / под ред. И. Г. Балабановой. — СПб.: Питер, 2006. — 256 с.
Тема 6. Формы кредита
6.1. Формы и виды кредита по различным классификационным признакам
6.2. Основные формы кредита
6.2.1. Коммерческий кредит
6.2.2. Потребительский кредит
6.2.3. Государственный кредит
6.2.4. Международный кредит
6.1. Формы и виды кредита по различным классификационным признакам
Понятие «форма» применяется в процессе анализа содержания, а значит, тесно взаимодействует со структурой кредитных отношений. Форма кредита как термин широко используется экономической наукой для анализа кредитных отношений, их основных свойств, сохраняющихся при различных внешних и внутренних изменениях. Как бы не менялись связи между кредитором и заемщиком по поводу ссуженной стоимости, форма кредита выражает его содержание как целого.
Принимая во внимание основные функциональные характеристики, их можно классифицировать следующим образом:
— по сфере функционирования: национальный и международный кредит;
— по объекту кредитной сделки: денежный и товарный кредит;
Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Можно предположить, что кредит существовал до денежной формы стоимости, когда при эквивалентом обмене использовались отдельные товары (меха, скот и пр.). Первыми кредиторами были субъекты, обладающие излишками предметов потребления. В поздней истории известны случаи кредитования землевладельцами крестьян до сбора урожая, которое происходило зерном, другими сельскохозяйственными продуктами.
В современной практике товарная форма кредита не является основополагающей. Преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе и лизинге оборудования), прокате вещей. Практика свидетельствует, что кредитор, предоставивший кредит с рассрочкой платежа, испытывает потребность в кредите, причем главным образом в денежной форме. Можно отметить, что там, где функционирует товарная форма кредита, его движение часто сопровождается и денежной формой.