Смекни!
smekni.com

Деньги, кредит, банки 2 (стр. 34 из 37)

В настоящее время практически невозможно найти государство, которое не использовало бы кредиты других стран, международных финансовых организаций и банков. Внешнее кредитование дает возможность расширить импорт новой техники, технологий, товаров и услуг. Посредством международного кредита происходит перераспределение капиталов между странами в целях обеспечения расширенного воспроизводства, экономии издержек обращения в сфере международных расчетов посредством развития форм безналичных платежей в различных валютах, а также усиление концентрации и централизации капитала.

Международный кредит выполняет следующие функции:

1. Перераспределение ссудного капитала между странами для обеспечения потребностей расширенного воспроизводства. Тем самым кредит содействует выравниванию национальной прибыли в среднюю прибыль, увеличивая ее массу.

2. Ускорение концентрации и централизации капитала благодаря использованию иностранных кредитов.

3. Регулирование экономики.

Выполняя эти взаимосвязанные функции, международный кредит играет двоякую роль в развитии производства: положительную и отрицательную. С одной стороны, кредит обеспечивает непрерывность воспроизводства и его расширение. Он способствует стимулированию внешнеэкономической деятельности страны. С другой стороны, международный кредит усиливает диспропорции общественного воспроизводства, стимулируя скачкообразное расширение прибыльных отраслей, сдерживает развитие отраслей, в которые не привлекаются иностранные заемные средства. Международный кредит используется для укрепления позиций иностранных кредиторов в конкурентной борьбе.

Границы международного кредита зависят от источников и потребности стран в иностранных заемных средствах, возвратности кредита в срок. Нарушение этой объективной границы порождает проблему урегулирования внешней задолженности стран–заемщиц.

Классификация международного кредита осуществляется по:

· Назначению:

— коммерческие кредиты, обслуживающие международную торговлю товарами и услугами;

— финансовые кредиты, используемые для инвестиционных объектов, приобретения ценных бумаг, погашения внешнего долга, проведение валютной интервенции центральным банком;

— промежуточные кредиты для обслуживания смешанных форм экспорта капиталов, товаров и услуг.

· Видам:

— товарные (при экспорте товаров с отсрочкой платежа);

— валютные (в денежной форме).

· Технике предоставления:

— наличные кредиты, зачисляемые на счет заемщика;

— акцептные в форме акцепта тратты импортером или банком;

— депозитные сертификаты;

— облигационные займы.

· Валюте займа:

— Международные кредиты в валюте либо страны-должника, либо страны-кредитора, либо третьей страны, либо в международных валютных единицах (СДР, ЕВРО).

· Срокам:

— Краткосрочные кредиты (от 1 дня до 1 года);

— Среднесрочные кредиты (от 1 года до 5 лет);

— Долгосрочные кредиты (свыше 5 лет).

Если краткосрочный кредит пролонгируется, он становится средне- и иногда долгосрочным кредитом. В процессе трансформации краткосрочных международных кредитов в ссуды на более длительный срок участвуют государство в качестве гаранта. Долгосрочный кредит (практически до 10–15 лет) предоставляют, прежде всего, специализированные кредитно-финансовые институты — государственные и полугосударственные.

· Обеспечению:

— Обеспеченные кредиты;

— Бланковые кредиты.

В качестве обеспечения используются товары, коммерческие и финансовые документы, ценные бумаги, иногда золото. Бланковый кредит выдается под обязательство (вексель) должника погасить его в срок.

В зависимости от категории кредитора различают международные кредиты:

1) фирменные;

2) банковские;

3) брокерские;

4) межгосударственные кредиты международных финансовых институтов.

1.Фирменный (частный) кредит предоставляется экспортером иностранному импортеру в виде отсрочки платежа (до 7 лет) за товары. Он оформляется векселем или открытым счетом. При вексельном кредите экспортер выставляет переводной вексель (тратту) на импортера, который акцептует его при получении коммерческих документов. Кредит по открытому счету основан на соглашении экспортера с импортером о записи на счет покупателя его задолженности по ввезенным товарам и его обязательстве погасить кредит в определенный срок (в середине или конце месяца). Такой кредит применяется при регулярных поставках или доверительном отношении между контрагентами.

К фирменным кредитам относится также авансовый платеж импортера. Покупательский аванс (предварительная оплата) является не только формой кредитования иностранного экспортера, но и гарантией принятия импортером заказанного товара, который трудно погасить.

2. Банковские международные кредиты предоставляются банками экспортерами и импортерами, как правило, под залог ТМЦ, реже предоставляется необеспеченный кредит крупным фирмам, с которыми банки тесно связаны. Общепринято создавать банковские консорциумы, синдикаты для мобилизации крупных кредитных ресурсов и распределения риска. Банки кредитуют не только национальных экспортеров, Нои непосредственно иностранного импортера.

3. Брокерский кредит — промежуточная форма между фирменным и банковским кредитами. Брокеры заимствуют средства у банков для расчетов с клиентами по маржинальным операциям с ценными бумагами.

4. Межгосударственные кредиты предоставляются на основе межправительственных соглашений. Международные финансовые институты ограничиваются небольшими кредитами, которые открывают доступ заемщикам к кредитам частных иностранных банков на мировом рынке ссудных капиталов.

Специфической формой кредитного обслуживания внешнеэкономических связей являются операции по лизингу, факторингу, форфетированию.

Лизинг — соглашение об аренде движимого и недвижимого имущества сроком от 3 лет. В отличие от традиционной аренды объект лизинговой сделки выбирается лизингополучателем, а лизингодатель приобретает оборудование за свой счет. Срок лизинга короче срока физического износа оборудования. По истечении срока лизинга клиент может продолжать аренду на льготных условиях или купить имущество по остаточной стоимости. В мировой практике лизингодателем обычно является лизинговая компания, а не коммерческий банк.

Факторинг — покупка специализированной финансовой компанией всех денежных требований экспортера к иностранному импортеру в размере 70-90% суммы контракта до наступления срока их оплаты; факторинговая компания кредитует экспортера на срок до 120 дней. Благодаря факторинговому обслуживанию экспортер имеет дело не с разрозненными иностранными импортерами, а с факторинговой компанией.

Форфетирование — покупка банком или форфетором на полный срок на заранее оговоренных условиях векселей (тратт), других финансовых документов. Тем самым экспортер передает форфетору (банку) коммерческие риски, связанные с неплатежеспособностью импортера.

Литература:

1. Банковское дело: учеб. / под ред. О.И. Лаврушина. — М.: КНОРУС, 2008.— 768 с.

2. Деньги, кредит, банки: учеб. / под ред. Е.Ф. Жукова. — 3-е изд., пераб. и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 703 с.

3. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. В.А. Челнокова. — 2-е изд., пераб и доп. — М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007. — 447 с.

4. Деньги. Кредит. Банки: учеб. / под ред. А.С. Селищева. — СПб.: Пи­тер, 2007. — 427 с.

5. Финансы, денежной обращение и кредит. учеб. / под ред. Л.А. Дробоздиной. — М.: Финансы и статистика, 2006. — 435 с.

Тема 7. Банковский кредит

7.1. Понятие, сущность и классификация банковского кредита

7.2. Кредитная политика коммерческого банка

7.3. Организация кредитования юридических лиц

7.1. Понятие, сущность и классификация банковского кредита

Банковский кредит — это кредит, представляемый исключительно в денежной форме специализированными кредитно-финансовыми институтами юридическим лицам, населению, государству, иностранным клиен6там в виде денежных ссуд. Банковский кредит предоставляется на принципах материальной обеспеченности, целевой направленности, срочности, возвратности и платности.

Банковский кредит выражает экономические отношения между банками и субъектами кредитования (заемщиками). Банки осуществляют кредитование за счет собственных источников, приобретенных ресурсов у других банков.

При этом банки могут принимать в депозиты только собственные средства юридических и физических лиц. Часть привлеченных денежных средств депонируется в ЦБ РФ в фонде обязательного резервирования, что уменьшает величину кредитных ресурсов.

Особенностями банковской формы кредита являются:

1. Банк оперирует не столько своими средствами, сколько привлеченными ресурсами. Основная доля кредитных ресурсов банка, представляет собой капитал, заимствованный банком у субъектов экономического процесса;

2. Банк ссужает незанятый капитал, временно свободные средства, помещенный в банк хозяйствующими субъектами на депозиты или физическими лицами во вклады;

3. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Заемщик должен так использовать денежные средства, чтобы возвратить их банку, а также получить прибыль достаточную для уплаты процентов.

Субъектами кредитования могут быть юридические и физические лица, как своего государства (в лице федеральных, региональных, местных органов власти, а также государственных и муниципальных предприятий), так и юридические лица других государств. Классификация банковских кредитов может определяться разными критериями: в зависимости от сроков пользования, целей кредитования, вида заемщиков, валюты, в которой предоставляются кредиты, по степени риска и т. д.