ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
Байкальский государственный университет экономики и права
ДЕНЬГИ, КРЕДИТ, БАНКИ
Раздел I. Деньги. Раздел. II. Кредит
Электронный курс лекций
Издательство БГУЭП
2008
Печатается по решению редакционно-издательского совета
Байкальского государственного университета экономики и права
Автор-составитель канд. экон. наук, доцент А.П. Кряжева
(кафедра банковского дела и ценных бумаг)
Рецензент канд. экон. наук, доцент А.А. Аюшиев
Деньги, кредит, банки: Раздел I. Деньги. Раздел II. Кредит: Электронный курс лекций / авт.-сост. А. П. Кряжева / под общ. ред. И. А. Алексеевой. ― Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2008. ― 162 с.
Предназначен для студентов всех форм обучения (очная, заочная, ускоренная) специальностей: 06.04.00 (080105.65) Финансы и кредит, 06.01.00 (080101.65) Экономическая теория, 06.15.00 (080111.65) Маркетинг, 06.02.00 (080104.65) Экономика труда, 06.08.00 (080502.65) Экономика и управление на предприятии (в строительстве, на транспорте и связи, в сфере услуг, в лесном хозяйстве), 06.10.00 (080504.65) Государственное и муниципальное управление, 06.05.00 (080109.65), Бухгалтерский учет, анализ и аудит.
Электронная версия:
I:\Study\Официальные электронные
издания\Каф_БД и ЦБ\Лекции_ДКБ.doc
на центральном сервере БГУЭП.
| Регистрационный номер | © Издательство БГУЭП, 2008 © Кряжева А. П. |
Содержание
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ……….……………………………………………………..5
1. Становление и особенности современных форм денег……………………..5
1.1 Эволюционное развитие необходимости и сущности денег……………...5
1.2. Функции денег………………………………………………………………9
1.3. Формы денег………………………………………………………………..20
1.3.1. Полноценные деньги: штучные, весовые деньги и монета…………...20
1.3.2. Неполноценные деньги: вексель, банкнота, чек
и электронные деньги…………………………………………………………..27
Литература………………………………………………………………………58
2. Организация современного денежного обращения………………………..60
2.1. Денежная система: понятия, элементы, типы…………………………....60
2.2. Основные понятия, субъекты и
порядок прогнозного планирования денежного обращения………………...71
2.3. Особенности структуры денежной массы и денежной базы в
Российской Федерации…………………………………………………………77
Литература………………………………………………………………………82
3. Платежная система…………………………………………………………...83
3.1. Понятие и элементы платежной системы………………………………...83
3.2. Принципы организации безналичного оборота………………………….88
3.3. Формы организации безналичных расчетов……………………………..93
3.3.1. Расчеты платежными поручениями…………………………………….95
3.3.2. Расчеты аккредитивами………………………………………………….98
3.3.3. Расчеты чеками………………………………………………………….100
3.3.4. Расчеты по инкассо……………………………………………………..101
Литература……………………………………………………………………..102
4. Валютные системы………………………………………………………….103
4.1. Понятие, элементы и виды валютных систем…………………………..103
4.2. Национальная валютная система: элементы и характеристика……….110
4.3. Европейская валютная система………………………………………….114
Литература……………………………………………………………………..116
РАЗДЕЛ II. КРЕДИТ…………………………..………………………………117
5. Кредит в рыночной экономике…………………………………………….117
5.1. Необходимость и сущность кредита. Классификация кредитов………117
5.2. Функции кредита…………………………………………………………121
5.3. Структура кредита………………………………………………………..122
5.4. Принципы кредитных отношений……………………………………….124
Литература……………………………………………………………………..131
6. Формы кредита……………………………………………………………...133
6.1. Формы и виды кредита по различным
классификационным признакам……………………………………………...133
6.2. Основные формы кредита……………….……………………………….134
6.2.1. Коммерческий кредит…………………………………………………..134
6.2.2. Потребительский кредит……………………………………………….138
6.2.3. Государственный кредит……………………………………………….143
6.2.4. Международный кредит………………………………………………..147
Литература……………………………………………………………………..150
7. Банковский кредит………………………………………………………….151
7.1. Понятия, сущность и классификация банковского кредита…………...151
7.2. Кредитная политика коммерческого банка……………………………..155
7.3. Организация кредитования юридических лиц………………………….159
Литература……………………………………………………………………..161
РАЗДЕЛ I. ДЕНЬГИ
Тема 1. Становление и особенности современных форм денег
1.1.Эволюционное развитие необходимости и сущности денег
1.2. Функции денег
1.3. Формы денег: полноценные деньги и неполноценные деньги
1.1. Эволюционное развитие необходимости и сущности денег
Мир людей характеризуется повсеместным использованием в нем денег. Они существуют во всех странах мира и современное человечество не мыслит своего существования без них. В основе экономики любой страны стоит обмен ценностями, который постоянно совершается как людьми, так и хозяйствующими субъектами. Для обеспечения процессов обмена уже несколько тысячелетий применяются деньги, которые являются общепризнанным средством платежа. Они применятся в обмен на товары и услуги, а также при уплате долгов.
По данным известного австрийского ученого экономиста К. Менгера, по проблемам денег, начиная от Ксенофонта, Платона и Аристотеля и вплоть до начала ХХ века, в мире опубликовано 5–6 тыс. специальных работ. Отсюда во все времена не снижается интерес — научный и практический к изучению этого понятия. Ведь это базовая категория экономической науки и ось хозяйственной практики.
По вопросу происхождения денег существует две концепции: рационалистическая и эволюционная.
Рационалистическая концепция объясняет происхождение денег соглашениями между людьми, которые убедились в том, что для передвижения стоимостей в меновом обороте необходимы специальные инструменты.
Эволюционная концепция происхождения денег рассматривает этот факт иначе. Она доказывает, что деньги появились помимо воли людей в результате длительного развития обмена, когда из огромного товарного мира выделился особый товар, выполняющий роль денег.
Впервые эту теорию выдвинул К. Маркс, доказав, что деньги имеют товарное происхождение. К. Маркс писал, что загадочность денег исчезнет, если показать возникновение денег «от простейшей, наиболее скромной формы обмена вплоть до его ослепительной — денежной формы».
И действительно, развитие обмена проходит длительный путь смены следующих форм стоимости:
· простой, или случайной;
· полной, или развернутой;
· всеобщей;
· денежной.
Суть простой, или случайной формы стоимости состоит в том, что один товар выражает свою стоимость в другом товаре. При этом первый товар играет активную, а второй пассивную роли. Первый товар находится в относительной форме стоимости, а второй — в эквивалентной форме стоимости, т. е. каждая из них исключает другую и одновременно ее предполагает. Поэтому один товар не может одновременно быть в относительной и эквивалентной форме стоимости.
Полная или развернутая форма стоимости предполагает, что стоимость одного товара выражается в бесконечном множестве других товаров, каждый из которых отражает стоимость первого товара. В данном случае между собой сравниваются не просто различные количества разных товаров, а равное количество затрат человеческого труда. В различных странах в качестве такого основного товара выступали самые разнообразные вещи: от коровьих черепов на острове Борнео до брусков соли в Африке, от металлических копий в Конго до человеческих черепов на Соломоновых островах. Одной из самых распространенных форм денег в древности был скот. Корова, бык, овца — вот те деньги, которые употребляли многие народы. Как следует из летописей, Гомер оценивал некоторые виды оружия в баках. А в I тысячелетии до н.э. на территории современной Германии имелись «коровьи деньги». Северные народы рассчитывались оленями. В древнем Риме деньги назывались «пекунии» (pecunia) от слова пекус (pecus) — скот. Даже название общественного строя — «капитализм» — имеет первоначальное значение от латинского «caput» — голова, во множественном числе «capita» (счет скота вели по головам).
Тем не менее, полная или развернутая форма стоимости имеет недостатки, состоящие в том, что:
— относительное выражение стоимости товара в данном случае является незавершенным, поскольку ряд выражений его стоимости практически никогда не заканчивается;
— образуется пестрая картина разрозненных и разнородных выражений стоимости;
— возникает бесконечный ряд выражений стоимости, отличающейся от выражения относительной формы стоимости всякого иного товара.
В значительной мере эти недостатки устраняет всеобщая форма стоимости, представляющая собой выражение стоимости бесчисленного множества товаров в одном товаре, т. е. в данном случае всеобщая эквивалентная форма может принадлежать любому товару. Однако такой товар находится в эквивалентной форме лишь потому, что он выделяется или выталкивается множеством товаров из их среды. Особенность этой формы стоимости заключается в том, что роль всеобщего эквивалента не закрепилась еще за одним товаром, а в разное время ее попеременно выполняли различные товары (скот, соль, меха и др.). В отдельных частях Центральной Европы орудием обращения стали хлеб, на территории современной Мексики — маис, в Малой Азии — оливковое масло, на Филиппинских островах — рис.