Сущность кредита состоит в том, что один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента. Срочность, возвратность и, как правило, платность – принципиальные характеристики кредита. Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной экономики, неотъемлемым элементом экономического роста.
В рыночной экономике с помощью кредита обличается и становится реальным процесс перелива капитала из одних отраслей в другие. При этом кредит преодолевает ограниченность индивидуального капитала. Эта способность кредита носит общественный характер и активно используется государством в регулировании производственных пропорций.
Кредит – основной источник удовлетворения огромного спроса на денежные ресурсы.
Кредит необходим для поддержания непрерывности кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации произведенных товаров, что особенно важно на этапе становления рыночных отношений.
Кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег.
КЛАССИФИКАЦИЯ БАНКОВСКОГО КРЕДИТА
Банковский кредит является одной из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от ЦБ.
Классифицируется по ряду базовых признаков
1. Сроки погашения
-Онкольные ссуды – подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. Используется, как правило, при биржевых спекуляциях.
-Краткосрочные ссуды – предоставляются на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. Средний погашения по этому виду кредита обычно не превышает 6 месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования. Краткосрочными считаются ссуды срок возврата которых по международным стандартам не выходит за пределы 1 года. Краткосрочный кредит служит одной из форм образования и движения оборотного капитала предприятий.
-Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок от 1 года на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе.
-Долгосрочные ссуды, используемые. Как правило, в инвестиционных целях. Средний срок их погашения обычно от 3 до 5 лет, но может достигать 25 и более лет.
2. Способ погашения
-Ссуды, погашаемые единовременным взносом со стороны заемщика
-Ссуды, погашаемые в рассрочку в течение всего срока действия кредитного договора
3. Способ взимания ссудного процента
-Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее общего погашения
-Ссуды, процент по которым выплачивается равномерными взносами заемщика в течение всего срока действия кредитного договора
-Ссуды, процент по которым удерживается банком в момент непосредственной выдачи их заемщику
4. Наличие обеспечения
-Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения возврата которых является непосредственно кредитный договор
-Обеспеченные ссуды – основная разновидность современного банковского кредита. В роли обеспечения может выступить любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности
-Ссуды под финансовую гарантию третьих лиц
5. Целевое назначение
-Ссуды общего характера
-Целевые ссуды
6. Категории потенциальных заемщиков
-Аграрные ссуды – одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление специализированных кредитных операций – агробанков. Характерной их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства
-Коммерческие ссуды – используются в сфере торговли и услуг
-Ссуды посредникам на фондовой бирже – используются в сфере купли-продажи ценных бумаг
-Ипотечные ссуды владельцам недвижимости
-Межбанковские ссуды. Текущая ставка по межбанковским кредитам является важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от ЦБ
Принципы кредитования
1. Принцип срочности – кредит выдается на определенный срок
2. Принцип возвратности – в определенный договором срок вся сумма кредита должна быть возвращена полностью
3. Принцип платности – за право пользования кредитом заемщик должен заплатить оговоренную сумму процентов
4. Принцип подчинения кредитной сделки нормам законодательства и банковским правилам
5. Принцип неизменности условий кредитования
6. Принцип взаимовыгодности кредитной сделки
Кроме того, в еще одну группу можно выделить принципы кредитования, которые предназначены для «служебного пользования» сотрудниками банков и должны закрепляться в их внутренних документах в качестве элемента кредитной политики.
Банк разрабатывает и утверждает внутренние документы, определяющие его кредитную политику, а также учетную политику и подходы к ее реализации, а также документы, определяющие процедуры принятия решений о размещении банком денежных средств, распределение функций и полномочий между подразделениями и должностными лицами банка, включая внутренние правила размещения средств, в т.ч. правила кредитования клиентов.
Кредит выдается на основании распоряжения, надлежащим образом составленного специалистами кредитного подразделения банка и подписанного уполномоченным должностным лицом банка. Банк-кредитор обязан создавать резервы на возможные потери по ссудам от кредитной деятельности в порядке, установленном Банком России.
ВОПРОС 4
Денежно-кредитная политика ЦБ РФ
С точки зрения экономической теории – денежно-кредитная политика – это совокупность государственных мероприятий в области денежного обращения и кредита.
С позиции финансов – денежно-кредитная политика представляет собой комплекс взаимосвязанных мероприятий, предпринимаемых ЦБ в целях регулирования совокупного спроса путем планируемого воздействия на состояние кредита и денежного обращения.
В сфере кредитного обращения государство проводит свою политику, используя кооперацию с данным соучастником регулирования. Образуются своего рода партнерские отношения: «Государство-ЦБ». Практика показывает высокую эффективность данного сотрудничества.
В настоящее время в России существует двухуровневая банковская система – это коммерческие банки и различные финансовые организации, выполняющие кредитные функции, второй уровень – Центральный Банк.
Центральный (эмиссионный) банк занимает особое место, выполняя роль главного координирующего и регулирующего органа всей банковской системы страны. ЦБ – основной проводник денежно-кредитного регулирования экономики, являющегося составной частью экономической политики правительства, главными целями которой служат достижение стабильного экономического роста, снижение безработицы и инфляции, выравнивание платежного баланса.
Ежегодно ЦБ РФ совместно с правительством РФ определяет основные направления единой денежно-кредитной политики и конкретные меры по поддержанию покупательской способности рубля и его валютного курса. Также благодаря действенной политики, проводимой ЦБ РФ, усиливается проникновение на отечественный кредитный рынок иностранных банков и увеличивается участие российских банков в западноевропейской экономике.
Свою роль центральный банк реализует через косвенное регулирование денежно-кредитной сферы. Изменение учетной ставки ЦБ, вызывая соответствующее изменение рыночного процента, отражается на состоянии платежного баланса и валютного курса.
Денежно-кредитная политику при оценке роли ЦБ следует рассматривать в широком и узком смысле. В широком смысле она направлена на борьбу с инфляцией и безработицей на достижение стабильных темпов экономического развития через регулирование денежной массы в обращении, ликвидности банковской системы, долгосрочных процентных ставок. В узком смысле такая политика направлена на достижение оптимального валютного курса с помощью валютной интервенции, проведения учетной политики и других методов регулирования краткосрочных процентных ставок. Под валютной интервенцией понимается политика купли-продажи центральным банком иностранной валюты на валютном рынке.
Центральный банк играет определенную роль в реализации денежно-кредитной политики и определяет перспективы ее развития в будущем.
Рынок кредитов России на современном этапе достаточно развит и динамично совершенствуется. Наращивания денежно-кредитной политики напрямую зависят от поставленных целей перед собой ЦБ РФ. Также направления денежно-кредитной политики ЦБ РФ зависят от внутренней и внешней экономики нашей страны.
В последнее время особый спрос в кредитной системе приобретают также ссуды, как овердрафт, трастовый кредит, ипотека, онкольный кредит, клиринг, кредитные линии, потребительские кредиты и т.д.
Сформировавшийся кредитный рынок в России отвечает основным международным стандартам. Он имеет правовую основу, защищающую интересы участников рынка, регулирующуюся государством.
Достижение целей денежно-кредитной политики ЦБ РФ осуществляет с помощью законодательно обозначенного инструментария. ФЗ «О ЦБ РФ (Банке Росси)» определены основные инструменты денежно-кредитного регулирования Банка России: