Смекни!
smekni.com

Реструктуризация, как стратегия развития финансовых институтов (стр. 3 из 7)

принципиально новый внебюджетный механизм целевого формирования средств и

финансирования выплаты государственных пенсий и пособий. Реструктуризация

пенсионных фондов путем разделения и создания государственных и частных

структур необходима для конкурентной основы функционирования данных

институтов и имеет свои преимущества.

Однако, как показала практика, работа Пенсионного фонда требует

дальнейшего совершенствования. С его созданием возникли определенные

противоречия между организационной структурой пенсионных служб органов

социальной защиты населения и существующими формами финансового обеспечения

выплаты пенсий и т.д.

Реструктуризация страховых компаний

Место страхового рынка обусловлено двумя обстоятельствами. С одной

стороны, существует объективная потребность в страховой защите, что и

приводит к образованию страхового рынка в социально-экономической системе

общества. С другой стороны, денежная форма организации страхового фонда

обеспечения страховой защиты связывает этот рынок с общим финансовым рынком

и как следствие взаимосвязь с другими финансовыми институтами.[3,ст 12]

Отличительными чертами реструктуризации страховых институтов является то,

что данная система реструктуризируется путем слияний, присоединений и

поглощений крупными компаниями мелких. Это в первую очередь характерная

особенность страхового бизнеса. Стремление мелких компаний влиться в более

крупные обусловлено прежде всего стабильностью, имиджем крупных компаний,

доверием клиентов и конечно же привлечением дополнительных денежных

средств.

Страхование возникло и развивалось как осознанная объективная

потребность человека и общества в защите от случайных опасностей.

Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает все

фазы общественного воспроизводства, все звенья социально-экономической

системы общества, всех хозяйствующих субъектов и все население. Страховые

компании не только способствует развитию общественного воспроизводства, но

и активно воздействует через страховой фонд на финансовые потоки в народном

хозяйстве. Место страхового рынка в финансовой системе обусловлено как

ролью различных финансовых институтов в финансировании страховой защиты,

так и их значением как объектов размещения инвестиционных ресурсов

страховых организаций и обслуживания страховой, инвестиционной и других

видов деятельности (рис. приложение 2).

Всеобщность страхования определяет непосредственную связь

страхового рынка с финансами предприятий, финансами населения, банковской

системой, государственным бюджетом и другими финансовыми институтами, в

рамках которых реализуются страховые отношения. В таких отношениях

соответствующие финансовые институты выступают как страхователи и

потребители страховых продуктов. Специфические отношения складываются между

страховым рынком и государственным бюджетом и государственными

внебюджетными фондами, что связано с организацией обязательного страхования

и в этом аспекте предполагается основная реструктуризация деятельности.[4,ст 13]

Устойчивые финансовые отношения имеет страховой рынок с рынком ценных

бумаг, банковской системой, валютным рынком, государственными и

региональными финансами, где страховые организации размещают страховые

резервы и другие инвестиционные ресурсы.

Функционирование страхового рынка происходит в рамках финансовой

системы как на партнерской основе, так и в условиях конкуренции. Это

касается конкурентной борьбы между различными финансовыми институтами за

свободные денежные средства населения и хозяйствующих субъектов. Если

страховой рынок, например, предлагает страховые продукты по страхованию

жизни, то банки — депозиты, фондовый рынок — ценные бумаги и т.д.

Основная функция страховых компаний — компенсационная функция,

благодаря которой существует институт страхования. Содержание функции

выражается в обеспечении страховой защиты юридическим и физическим людям в

форме возмещения ущерба при наступлении неблагоприятных явлений, которое и

было объектом страхования. Накопительная или сберегательная функция

обеспечивается страхованием жизни и позволяет накопить в счет заключенного

договора страхования заранее обусловленную страховую сумму.

Распределительная функция страхового рынка реализует механизм страховой

защиты. Сущность функции выражается в формировании и целевом использовании

страхового фонда. Формирование страхового фонда реализуется в системе

страховых резервов, которые обеспечивают гарантию страховых выплат и

стабильность страхования. Предупредительная функция страхового рынка

непосредственно не связана с осуществлением страховой деятельности. Данная

функция работает на предупреждение страхового случая и уменьшение ущерба.

Реализация предупредительной функции обеспечивается финансированием

мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий несчастных

случаев и стихийных бедствий. Соответствующее финансирование осуществляется

из фонда предупредительных мероприятий. Осуществление предупредительных

функций способствует повышению финансовой устойчивости страховщиков и

выступает важным фактором обеспечения бесперебойности процесса

общественного воспроизводства. Инвестиционная функция страхового рынка

реализуется через размещение временно свободных средств в ценные бумаги,

депозиты банков, недвижимость и т.д. С развитием страхового рынка и

реструктуризация соответствующих подразделений системы, роль инвестиционной

функции возрастает. Обращает на себя внимание ряда зарубежных экономистов,

определяющих страховые компании как институциональных инвесторов, основной

функцией которых в общественном производстве определяется мобилизация

капитала посредством страхования. Конкретное действие данных функций не

дает страховой системе в целом стоять на месте и в связи с этим под

влиянием времени и перемен требует постоянного развития, что и определяет

пути реструктуризации страховых компаний и рынка в целом.

Страховые организации — институциональная основа страхового рынка.[14]

Страховая организация или страховая компания — это конкретная форма

организации страхового фонда страховщика. Страховая компания осуществляет

заключение договоров страхования и их обслуживание. Страховая организация —

экономически обособленное звено страхового рынка, что выражается в полной

обособленности ее ресурсов и самостоятельности в осуществлении страховой и

других видов деятельности, возможности реструктуризировать свою

деятельность. Экономические отношения между страховыми организациями

осуществляются на основе сострахования и перестрахования.

При создании национальной системы страхования необходимо

рассмотреть ряд вопросов общего порядка. Финансовые институты, привлекающие

средства, играют важную роль в современной экономике, поскольку они

являются участниками системы платежей, выступают посредниками между теми,

кто располагает свободными денежными средствами, и теми, кто нуждается в

заемных ресурсах, служат проводниками монетарной политики государства.

При этом страховой бизнес — это бизнес, связанный с принятием рисков

и управлением ими. Чувствительность страховщиков к проблемам ликвидности и

их высокая зависимость от уровня платежеспособности субъектов экономики

обусловливают необходимость формирования в каждой стране системы

обеспечения финансовой безопасности и реформирование страховых организаций.

Такая система обычно включает функции пруденциального регулирования и

надзора за деятельностью страховых компаний, кредитора в последней

инстанции, а также страхования депозитов. Именно в этом направлении

происходит основная реструктуризация страховых компаний, т.е. желание и

возможность оказывать новый вид услуг, такой как страхование банковской

деятельности по депозитным счетам.

Решение проблемы морального вреда обеспечивается через установление

стандартов корпоративного управления и управления рисками в страховых

компаниях, обеспечение дисциплинирующего воздействия на акционеров и

руководителей банков со стороны других участников рынка при адекватном

режиме бухгалтерского учета и раскрытия информации, позволяющем оценивать

риски, связанные с деятельностью банка, а также через систему

пруденциального страхового регулирования и надзора, подкрепленную

соответствующими законодательными нормами. Системы страхования также

могут в определенной степени ограничивать влияние проблемы морального вреда

— через установление предельного размера возмещения по потерям, исключение

отдельных категорий страхования из числа страхуемых, выплату возмещения в

определенной пропорции от величины страхуемого объекта, дифференциацию

взносов.

После определения функций и полномочий страховщика необходимо

принять решение о том, кто будет выполнять эти функции — уже существующая

организация или вновь создаваемое агентство. Возложение функций страховщика

на существующую организацию имеет преимущество в том, что позволяет

использовать уже имеющиеся кадровые ресурсы. При этом необходимо обеспечить

отделение уже существующих у организации функций от функций страховщика.

Система управления деятельностью страховщика должна учитывать тот объем

функций и полномочий, который возложен на систему страхования в целом.

Руководители и сотрудники страховщика должны обладать соответствующей