Методы финансового стимулирования предпринимательской деятельности (стр. 7 из 11)

Уже в 2009 году в рамках программы поддержки малого и среднего предпринимательства будет обеспечена[41]:

- грантовая поддержка 7 000 – 10 000 начинающих;

- субсидирование затрат на уплату процентов для 25 млрд. рублей кредитов малых компаний.

В 2009 году за счет средств федерального бюджета (30 млрд. рублей) начинается реализация программы ОАО «Российский банк развития» по рефинансированию кредитов субъектов малого и среднего предпринимательства, а также кредитованию микрофинансовых, лизинговых и факторинговых организаций.

2.2 Негосударственное финансирование малого бизнеса

В настоящее время существуют разные формы финансирования поддержки малого предпринимательства: финансовая, имущественная, поддержка внешнеэкономической деятельности предприятий, информационное обеспечение, подготовка кадров[42]:

1) Финансовая поддержка малого бизнеса осуществляется в форме:

- непосредственной выдачи кредитов;

- предоставления гарантий кредитно-финансовым организациям, осуществляющим кредитование малых предприятий;

- компенсации кредитно-финансовым организациям неполученной прибыли при кредитовании по льготной процентной ставке.

2) Имущественная поддержка — это:

- предоставление на конкурсной основе в аренду и приобретение в установленном порядке нежилых помещений и земельных участков;

- передача малому предприятию оборудования и технологии в лизинг через лизинговую компанию;

- создание бизнес-инкубаторов и технопарков. Стратегическое направление развития малого бизнеса требует расширения деловых возможностей, развития межрегиональных и международных связей малого бизнеса в целях обеспечения потребностей малого бизнеса в сбыте продукции, налаживании производственной кооперации, создании совместных производств, привлечении в страну высококачественных потребительских товаров.

Основные приоритеты финансовой поддержки малого предпринимательства[43]:

- поддержка начинающих предпринимателей, в особенности молодежи и социально-незащищенных групп населения;

- всех видов инновационного бизнеса, главным образом, в высокотехнологичных и интеллектуальных отраслях;

- проектов, имеющих высокий мультипликативный эффект и бюджетную отдачу;

- проектов, направленных на выпуск продукции массового спроса и создающих конкурентную среду на потребительском рынке;

- проектов, имеющих долевое внебюджетное финансирование;

- проектов международных и донорских организаций, направленных на развитие предпринимательства в стране;

- проектов, направленных на импортозамещение;

- проектов, предусматривающих активизацию межрегиональных деловых связей и экспорт продукции.

За последние годы были созданы различные негосударственные структуры поддержки малого бизнеса, которые оказывают все большее влияние на развитие малых предприятий.

К негосударственной инфраструктуре малых предприятий относятся: банки, страховые и лизинговые компании, факторинговые компании, консалтинговые фирмы, венчурные фонды, холдинговые компании, аудиторские фирмы, арбитражные суды, ассоциации предприятий малого бизнеса, технопарки, бизнес-инкубаторы, производственно-технологические центры, учебные центры (рисунок 4).

Инфраструктура малого предпринимательства должна оказывать разнообразную помощь и поддержку малым предприятиям в организации, получении субсидий, контрактов, обучении и консультировании в целях сохранения и упрочения свободной конкуренции. Она позволяет реализовывать государственную политику в сфере малого предпринимательства, содействовать развитию малых предприятий в отдельных административных округах, территориальных образованиях, внедрять соответствующие программы, проводить экспертизу предпринимательских проектов, способствовать прямым деловым контактам и инвестициям.

Рисунок 4 – Кредитная инфраструктура предпринимательской деятельности[44]

Существуют следующие формы финансирования малого предпринимательства:

1. Кредитование.

В последнее время повышенный интерес к кредитованию малого бизнеса вне рамок государственных программ наблюдается у российских банков, которые активно участвуют в кредитовании малого и среднего бизнеса. Однако существует множество сдерживающих факторов, препятствующих этому процессу: низкая прозрачность (легальность) частного бизнеса, отсутствие залогов и гарантий, грамотных бизнес-планов и т.п.

Предприниматели так же испытывают затрудненный доступ к финансовым ресурсам, отсутствие государственной системы гарантирования кредитов для средних и малых предприятий делает получение кредита для предпринимателей труднодоступным, что существенно снижает предпринимательскую активность населения и не стимулирует развитие предпринимательского сектора.

При этом в части развития кредитования малого бизнеса существует ряд проблем, в том числе:

во-первых, как и в сфере кредитования крупного бизнеса, требуется совершенствовать законодательство по защите прав кредиторов;

во-вторых, малому бизнесу трудно получить банковский кредит по причине того, что предпринимателям сложно предоставить банку адекватное обеспечение;

в-третьих, кредитование малых предприятий требует существенных трудозатрат, удельные операционные расходы банков на единицу кредитных вложений при кредитовании малого бизнеса выше, чем аналогичные затраты при кредитовании крупного бизнеса и др.

В частности, по полученным результатам опроса предпринимателей Ростовской области были выявлены следующие проблемы при получении заемных средств, представленные в таблице 5.

Таблица 5 – Существующие проблемы предпринимателей при получении заемных средств[45]

Проблема	2007 год, %	2008 год, %
высокие процентные ставки;	45,1	51,4
отсутствие ликвидного залога;	15,7	10,1
длительный срок оформления документации;	15,1	14,8
отказ кредитных организаций от финансирования вновь создаваемых предприятий;	9	8,6
ограничения в кредитовании предприятия в зависимости от вида деятельности;	6,8	6,9
ограничения в целевом использовании кредитных средств;	8	7,7
Другие	0,3	0,5

Основная проблема сегодняшнего предпринимательства – это отсутствие первоначальных средств для организации бизнеса. Банки их не кредитуют, а найти инвесторов каждому предпринимателю негде.

2. Лизинг.

Одним из важнейших механизмов поддержки предпринимательства является лизинговое кредитование. Лизинг как специфическая сделка регулируется целым рядом законодательных и подзаконных актов, основу некоторых составляет Гражданский Кодекс РФ.

Лизинг представляет собой вложение средств на возвратной основе в основной капитал. В практике лизинга различают: оперативный и финансовый лизинг.

Оперативный лизинг подразумевает передачу в пользование имущества многоразового использования на срок по времени короче его экономического срока службы. Он характеризуется небольшой продолжительностью контракта – до 3-5 лет и неполной амортизацией оборудования за время аренды.

Финансовый лизинг характеризуется длительным сроком контракта – от 5 до 10 лет и амортизацией всей или большей части стоимости оборудования. По своей сути представляет собой аренду с правом выкупа, при этом стоимость данного оборудования погашается в течение срока договора лизинга и оборудование может перейти в собственность лизингополучателя.

Финансовый лизинг предоставляет ряд преимуществ для предприятия, которые приобретают особую актуальность и значение применительно к решению проблем финансирования основных фондов малых предприятий:

- Оплата оборудования в рассрочку. Стартовые затраты на приобретение очень высоки и зачастую не по силам малым предприятиям.

- Оплата за счет выручки, полученной от эксплуатации оборудования. Для малых предприятий собственная деятельность зачастую является единственным источником накопления.

- Отнесение лизингового платежа в полном объеме на себестоимость.

- Применение механизма ускоренной амортизации.

3.Факторинг.

В инвестиционной практике в большинстве случаев используется факторинг, регулирующий особым образом отношения займа и кредита.

Такая форма используется в предпринимательских отношениях, когда участник таких отношений, приобретая требование к другому лицу, не дожидается его исполнения и уступает данное требование банку или другому субъекту предпринимательской деятельности (фактору).

Факторинг выгоден малому предприятию по нескольким причинам^[46]:

- Оно освобождается от необходимости истребования денег с должников;

- Оно получает кредит под гарантию (уступку) долгов своих клиентов, своевременно пополняя оборотные фонды. При этом денежное требование может быть уступлено банку как в обмен на передаваемые денежные средства в форме предмета или займа, так и в целях обеспечения своих обязательств перед ним по ранее полученному кредиту или займу.

- Третье достоинство такого договора - гарантия по кредитам или займам не собственным имуществом или активами предприятия, а долгами своих клиентов.