Являясь «воротами» России в страны Черноморского и Прикаспийского бассейнов, Ростовская область обладает развитой транспортной инфраструктурой, представленной железнодорожными и автомобильными магистралями федерального значения, морскими и речными портами, международным аэропортом в г. Ростове-на-Дону.
Ростовскую область пересекают:
· автомагистраль «Дон»,
· железнодорожный путь Москва – Ростов – Кавказ,
· судоходный путь по реке из центра России в Чёрное и Средиземное моря,
· воздушный коридор Санкт-Петербург – Москва – Кавказский регион.
Основным перевозчиком грузов и пассажиров во внутреннем и международном сообщениях в регионе является Северо-Кавказская железная дорога. По территории области проходят магистральные железные дороги, связывающие центральные и западные районы страны, Сибирь с Южным регионом. Действуют узловые железнодорожные станции, обеспечивающие приём, обработку и отправление практически всех видов грузов. Протяжённость железнодорожных путей составляет около 3,3 тыс. км.
Расстояние от производства до станции Ростов-товарный – 5 км.
На территории области расположено пять портов:
· Ростовский международный речной порт – имеет три грузовых района и специализируется на переработке минерально-строительных, тарно-штучных грузов, лесоматериалов, металла;
· Таганрогский международный морской торговый порт – оснащён оборудованием для перевалки сыпучих, генеральных, контейнерных грузов, проката черных металлов;
· Азовский международный морской порт – специализируется на минеральных и строительных материалах, тарно-штучных грузах, лесоматериалах, угле, прокате черных металлов;
· Волгодонский порт;
· Усть-Донецкий порт.
Они обеспечивают доступ к Черному, Азовскому, Балтийскому, Белому и Каспийскому морям. Таганрогский, Ростовский и Азовский порты работают в режиме круглогодичной навигации. Морские и речные порты Ростовской области позволяют обслуживать суда типа «река-море» грузоподъёмностью до 5 тыс. тонн, район плавания которых простирается до Гибралтара. Через пролив Босфор обеспечен доступ к странам Средиземноморья и Западной Европы, а по рекам Дунай и Рейн – к Придунайским странам. В Таганрогском морском порту обеспечивается обслуживание сухих, контейнерных и генеральных грузов, а также прокат черных металлов. Азовский морской порт специализируется на экспортных поставках металлолома, черных металлов, углей, леса.
В области работают более 40 судоходных компаний, а также целый ряд судоремонтных и транспортных предприятий.
Расстояние от места производства до Ростовского порта – 7 км.
Протяжённость автомобильных дорог общего пользования с твердым покрытием составляет более 12 тыс. км. Грузовые перевозки в международном сообщении осуществляются АО «Совтрансавто-Ростов», имеющем в своём составе более 200 единиц грузовых транспортных средств.
Международный аэропорт расположен в г. Ростове-на-Дону, обслуживает рейсы по России и СНГ, свыше 40 рейсов в страны Европы, Азии и Африки. Ежедневно производится 5 рейсов в Москву, что дает возможность далее выбирать любой необходимый маршрут.
Регулярные рейсы осуществляют авиакомпании «Австрийские авиалинии», «Армавиа». В 2004 году в г. Ростове-на-Дону открыто представительство компании «Люфтганза».
Расстояние от места производства до аэропорта – 10 км.
Доставка комплектующих для реализации проекта предполагается морским и авиатранспортом.
Для осуществления инвестиционного проекта привлечение дополнительной рабочей силы не требуется, т.к. ООО «Пилот» обладает кадрами достаточно высокой квалификации.
Осуществление проекта предполагается на базе ООО «Пилот» без дополнительного создания предприятия.
Подготовка производства для реализации проекта находится на стадии технологии. Экспертиз проекта до настоящего времени не проводилось. Начало исполнения проекта планируется на 1 января 2006 года.
2. Анализ финансового состояния предприятия-инициатора инвестиционного проекта
Бухгалтерский баланс (форма №1) представлен в таблице 2.1:
Таблица 2.1
Бухгалтерский баланс ООО «Пилот»
| Актив | Код строки | На начало периода | На конец периода |
| 01 | 02 | 03 | 04 |
| I. Внеоборотные активы | |||
| Нематериальные активы, в т.ч. амортизация | 110 | 93,9 | 128 |
| Основные средства, в т.ч. | 120 | 19303,6 | 26356,6 |
| Здания машины оборудование | 122 | 19303,6 | 26356,6 |
| Долгосрочные финансовые вложения | 140 | 2144 | 2927 |
| Прочие внеоборотные активы | 150 | 86,6 | 118,3 |
| Итого по разделу I | 190 | 21628,1 | 29529,9 |
| II. Оборотные активы | 210 | 8889,6 | 12416,1 |
| Сырье, материалы и прочие аналогичные ценности, в т.ч. | 211 | 8852,5 | 12087 |
| Товары отгруженные | 215 | 37,1 | 329,1 |
| НДС по приобретенным ценностям | 220 | 69,6 | 95 |
| Дебиторская задолженность (платежи до 12 мес.) | 240 | 151,6 | 207 |
| Краткосрочные финансовые вложения, в т.ч. | 250 | 1382 | 1887 |
| Краткосрочные займы и кредиты | 251 | 121,6 | 166 |
| Денежные средства, в т.ч. | 260 | 935,7 | 1000 |
| Касса | 261 | 215,8 | 295 |
| Расчетные счета | 262 | 558 | 484 |
| Валютные счета | 263 | 91,6 | 125 |
| Прочие денежные средства | 264 | 70,3 | 96 |
| Прочие оборотные активы | 270 | 188,2 | 257 |
| Итого по разделу II | 290 | 11616,7 | 15862,1 |
| Итого Актив | 300 | 33244,8 | 45392 |
| Пассив | |||
| III. Капитал и резервы | |||
| Уставной капитал | 410 | 28579 | 39021 |
| Добавочный капитал | 420 | 1382 | 1887 |
| Резервный капитал, в т.ч. | 430 | 345 | 471 |
| Резервы, образованные в соответствии с законодательством | 431 | 151,6 | 207 |
| Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами | 432 | 193,4 | 264 |
| Непокрытый убыток (нераспределенная прибыль) | 470 | 73,2 | 100 |
| Итого по разделу III | 490 | 30379,2 | 41479 |
| IV. Долгосрочные обязательства | |||
| Займы и кредиты (долгосрочные) | 510 | 111,9 | 153 |
| Прочие долгосрочные обязательства | 520 | 91,6 | 125 |
| Итого по разделу IV | 590 | 203,5 | 278 |
| V. Краткосрочные обязательства | |||
| Кредиторская задолженность, в т.ч. | 620 | 1863 | 2544 |
| 01 | 02 | 03 | 04 |
| поставщикам и подрядчикам | 621 | 1111,1 | 1517 |
| задолженность перед персоналом организации | 622 | 437 | 597 |
| задолженность перед государственными внебюджетными фондами | 625 | 72,5 | 99 |
| Задолженность по налогам и сборам | 626 | 106,9 | 146 |
| Прочие кредиторы | 628 | 135,5 | 185 |
| Доходы будущих периодов | 640 | 126,7 | 173 |
| Резервы предстоящих расходов | 650 | 440,2 | 601 |
| Прочие краткосрочные обязательства | 660 | 232,2 | 317 |
| Итого по разделу V | 690 | 2662,1 | 3635 |
| Итого Пассив | 700 | 33244,8 | 45392 |
На основании баланса произведем аналитическую группировку статей актива (табл. 2.3) и пассива (табл. 2.2) предприятия.
Таблица 2.2
Аналитическая группировка и анализ статей пассива баланса
ООО «Пилот»
| Пассив баланса | На начало периода | На конец периода | Абсолютное отклонение, тыс. руб. | Темп роста, % | ||
| тыс. руб. | % к итогу | тыс. руб. | % к итогу | |||
| 01 | 02 | 03 | 04 | 05 | 06 | 07 |
| Источники имущества | 33244,8 | 100 | 45392 | 100 | 12147,2 | 136,54 |
| 1. Собственный капитал, в т.ч. | 30379,2 | 91,38 | 41479 | 91,38 | 11099,8 | 136,54 |
| уставной капитал | 28579 | 85,79 | 39021 | 85,79 | 10442 | 136,54 |
| добавочный капитал | 1382 | 4,16 | 1887 | 4,16 | 505 | 136,54 |
| резервный капитал | 345 | 1,04 | 471 | 1,04 | 126 | 136,52 |
| нераспределенная прибыль | 73,2 | 0,22 | 100 | 0,22 | 26,8 | 136,61 |
| 2. Заемный капитал в т.ч. | 2865,6 | 8,62 | 3913 | 8,62 | 1047,4 | 136,55 |
| долгосрочные обязательства | 203,5 | 0,61 | 278 | 0,61 | 74,5 | 136,61 |
| краткосрочные кредиты и займы | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| кредиторская задолженность | 1863 | 5,6 | 2544 | 5,6 | 681 | 136,55 |
| задолженность учредителям по выплате доходов | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| доходы будущих периодов | 126,7 | 0,38 | 173 | 0,38 | 46,3 | 136,54 |
| резервы предстоящих расходов | 440,2 | 1,32 | 601 | 1,32 | 160,8 | 136,53 |
| 01 | 02 | 03 | 04 | 05 | 06 | 07 |
| прочие краткосрочные обязательства | 232,2 | 0,7 | 317 | 0,7 | 84,8 | 136,52 |
Таблица 2.3