Увеличились комиссионные доходы на 367,2 млн. руб. в 2007 году по сравнению с 2005 годом, составив 903,1 млн. руб. Также возросли и комиссионные расходы на 3,3 млн. руб. в 2007 году по сравнению с 2005 годом.
В 2006 году был повышен уровень методологической базы, программного обеспечения, технического оснащения, соответственно целям и задачам основных направлений деятельности.
В соответствии с определенными задачами в 2007 году были разработаны учетная и налоговая политики в целях составления отчетности по МСФО, согласно которым по состоянию на 01.10.07г. была впервые составлена отчетность Банка по МСФО в целях представления ее в Центральный Банк России.
Результаты деятельности Банка обеспечили выполнение требований к финансовой устойчивости и надежности Банка в целях вхождения в систему страхования.
По итогам комплексной проверки Банка России с 09.12.04 года ОАО АКБ «Югбанк» стал участником системы страхования вкладов.
Результаты деятельности банка за 2007 год создали условия для дальнейшего расширения операций, развития новых направлений деятельности, роста надежности и капитала, с целью сохранения статуса конкурентоспособного крупнейшего регионального Банка.
Исходя из рассчитанных показателей, можно с уверенностью говорить о том, что ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» является финансово устойчивой банковской структурой, обеспечивающих своих клиентов широким спектром банковских услуг.
3 Основные направления совершенствования операций с пластиковыми картами в ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК»
3.1 Оценка операций банка с пластиковыми картами
Как известно, главная задача банка – получение прибыли при относительном минимуме затрат, т.е. экономического эффекта от применения данного банковского продукта. Следовательно, рассчитать эффект и зависящие от него экономические показатели можно только сравнив затраты с прибылью.
Под экономической эффективностью системы пластиковых карт следует понимать, какую реальную выгоду приносит система для конкретного банка. Поэтому главной задачей методики оценки эффективности является получения ответа на следующие вопросы:
- каковы сроки окупаемости дорогостоящего оборудования;
- какие накладные расходы несет банк на содержание аппарата системы пластиковых карт и обеспечивающих служб (инкассации, кассы, бухгалтерии);
- какие затраты идут на обеспечение процессинга, поддержку линий и корреспондентских отношений;
- во что обходится содержание оборудованной торговой точки или места установки банкомата;
- на каких условиях можно работать с конкретным клиентом.
Вместе с тем увеличение количества торговых терминалов и банкоматов потенциально оказывает влияние на сокращение рабочего времени операционного персонала и сотрудников касс пересчета наличных денег [20].
Следует отметить, что внедрение «карточного» бизнеса наряду с повышением конкурентного потенциала банка и с ростом его авторитета как участника инновационного процесса, имеет и менее приятную сторону, которая связана с высокими затратами, особенно в начале работы с карточками (вступление в уже существующую систему и организация собственного процессингового центра, затраты на техническое и программное обеспечение, налаживание связей с магазинами и т.д.).
Исходя из этого, экономической эффективности использования пластиковых карт следует уделять особое внимание [20].
Одним из главных и существенных вопросов является вопрос о правильном расчете рентабельности системы пластиковых карт.
Расчеты по экономической эффективности относятся к категории сложных и комплексных задач и должны приводиться к единым цифровым параметрам, т.е. к конкретным денежным выражениям, позволяющим оценивать действующую и развивающуюся систему пластиковых карт.
При подготовке предварительного расчета доходов и расходов удобнее начать с доходов, поскольку, посчитав их, становится понятно, по какому пути следует развивать в конкретном банке карточную программу.
Доходы карточной программы складываются из взимаемой с клиента ежегодной ставки за выпуск карточек и обслуживание карточного счета, а также дополнительного набора оказываемых услуг [13].
ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» достаточно длительный период работает с пластиковыми картами. Первая международная карта была оформлена клиенту в июне 1994 года.
В настоящее время банк осуществляет эквайринг пластиковых карт VISA, EUROCARD, MASTERCARD, UNIONCARD.
Помимо осуществления эквайринга ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» осуществляет эмиссию пластиковых карт «Золотая корона» в соответствии с «Положением о порядке эмиссии кредитными организациями банковских карт и осуществления расчетов по операциям, совершаемым с их использованием» от 29.11.2000г, а также в соответствии с действующим законодательством РФ, нормативными актами и указами ЦБ РФ.
В январе 2005 года количество эмитированных банком карт превысило 140 тыс. штук.
Выдача банковских карт клиенту осуществляется на основании заключенного с ним договора. На банковской карте должны присутствовать наименование и логотип эмитента, однозначно его идентифицирующие.
Эмитент обязан уведомить клиентов о необходимости обязательного получения разрешения Банка России для совершения валютных операций, связанных с движением капитала, в соответствии с валютным законодательством.
По одному счету клиента могут отражаться операции с использованием нескольких однотипных банковских карт одной или разных платежных систем, выданных кредитной организацией либо самому клиенту, либо лицам, уполномоченным клиентом. Клиентами банка могут быть как физические лица, так и юридические лица. ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» выпускает и обеспечивает полное обслуживание пластиковых карт Российской системы «Золотая корона».
Система пластиковых карточек «Золотая корона» имеет широкое распространение в России, что обуславливается ее адаптированностью к экономическим условиям, невысокой стоимостью использования карты для ее владельца.
Рублевая карточка «Золотая корона» - это универсальное платежное средство, с помощью которого можно расплатиться в магазинах, ресторанах и так далее, а также получить необходимую сумму наличными в банковских кассах или в банкоматах.
Карточка «Золотая корона»- это не только удобный и безопасный способ проведения расчетов, но и выгодная форма сбережений.
Ежедневно на картсчет начисляются проценты, величина которых зависит от выбранного вида карты.
Помимо этого также на базе и в соответствии с технологиями системы «Золотая корона» банк выпускает «Пенсионную карту». Она предназначена для зачисления средств на счет пенсионеров в соответствии с Генеральным договором «О выплате суммы пенсий и единовременных выплат». Обслуживание пенсионной карты составляет 15 рублей в месяц. С помощью пенсионной карты «Золотая корона» Вы можете купить продукты, лекарство и т.д. со скидкой от 3 до 10% более чем в 120 магазинах города Краснодара.
В системе ОАО АКБ «УРАЛСИБ-ЮГ БАНК» по состоянию на 01 января 2009 года ставка составляет 250 рублей по «личной» карте и от 150 рублей до 250 рублей с «зарплатной». Более подробно тарифы на услуги по карте «Золотая корона» можно увидеть в таблице 4.
Таблица 4 – Тарифы на услуги по карте «Золотая корона».
| УСЛУГИ ДЛЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ | ТАРИФЫ |
| 1. Плата за расчетное обслуживание картсчета | 250 рублей |
| 2. Блокировка карты по заявлению клиента | бесплатно |
| 3. Штраф за утрату или порчу карты | 250 рублей |
| 4. Выдача новой карты взамен утраченной | бесплатно |
| 5. Перевод суммы с картсчета и имя держателя карты: - в системе АКБ «Югбанк» - в другое кредитно- финансовое учреждение | 0,5% от суммы операции 1% |
| 6. Первоначальный минимальный взнос на картсчет | Не предусмотрен |
| 7. Размер неснижаемого остатка на картсчете | Не предусмотрен |
| 8. Довнесение / снятие | Бесплатно |
| 9. - зачисление денежных средств накартсчет держателя - наличные зачисления владельцем картсчета третьими лицами - безналичные зачисления | Бесплатно1% от суммыоперации1% от суммыоперации |
| 10. Выдача наличных денежных средств по банковской карте через кассу - в системе АКБ «Югбанка» - в других финансово – кредитных учреждениях | Бесплатно5% от суммы операций + тарифкредитно-финансовогоучреждения |
| 11. Обслуживание банковской карты на предприятии | Бесплатно |
| 12. Начисление % на остаток денежных средств по счетам банковской карты с ежемесячной капитализацией | от 0 – 31 дня от 31 – 91 дня от 91 – 181 дня от 181 дня |
Кроме того, банк получает доходы от комиссионного вознаграждения за перечисление средств на счет, за обналичивание средств со счета.