Смекни!
smekni.com

Построение бизнес-плана парикмахерской в программе Project Expert (стр. 7 из 7)

Строка 2кв. 2011г. 3кв. 2011г. 4кв. 2011г. 2012 год
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % -30,87449 63,46951 141,07963 230,98326
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % -30,87449 63,46951 141,07963 230,98326
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. -1 375 677,99478 -339 179,87012 307 163,11961 1 272 896,56650
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US -43 443,18348 -10 406,09072 8 956,28746 32 622,87604
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) -11,03009 -57,58180 52,17689 14,80653
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 15,07942 19,95163 16,84319 21,34170
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 22,25794 12,45413 7,98777 6,02567
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 280,00985 102,65533 71,32537 40,71432
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), % 125,82179 43,44837 34,05869 9,64465
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), % 85,24235 69,60466 71,81695 34,15938
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % -155,55252 -3 866,01399 248,74031 68,67479
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз -49,48150 -2,20811 11,67897 26,46545
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 71,63773 72,70034 69,86848 71,83578
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % -98,82773 -2,71640 14,92420 22,89653
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % -100,40437 -5,42815 10,44829 16,68740
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 4 694,47505 -179,89836 158,73972 140,11258
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % -1 514,03951 -108,30038 175,98257 356,13731
Рентабельность инвестиций (ROI), % -2 234,79477 -67,60287 83,45851 100,55280
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 1 241,48471 2 545,93342 291,05347 169,60723
Прибыль на акцию (EPOS), руб. -165 600,19406 -8 834,57483 11 628,66800 15 136,47766
Прибыль на акцию (EPOS), $ US -5 163,60265 -265,42861 335,61333 389,80750
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 844,66429 1 761,17067 5 519,25893
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 25,37735 50,82890 140,47711
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз -10,45927 6,60281 2,80123
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 38 701,11381 61848,09064 57269,1075 61 245,39505
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 1 206,74481 1 858,18254 1 652,83556 1 573,40724
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 0,25004 -1,08458 1,56560 2,67915

Финансовые показатели

Строка 1-5.2013
Коэффициент текущей ликвидности (CR), % 308,33568
Коэффициент срочной ликвидности (QR), % 308,33568
Чистый оборотный капитал (NWC), руб. 2 184 525,95031
Чистый оборотный капитал (NWC), $ US 49 170,85545
Коэфф. оборачиваем. запасов (ST)
Коэфф. оборачиваем. дебиторской задолж. (CP)
Коэфф. оборачиваем. кредиторской задолж. (CPR)
Коэфф. оборачиваем. рабочего капитала (NCT) 8,45142
Коэфф. оборачиваем. основных средств (FAT) 22,91813
Коэфф. оборачиваем. активов (TAT) 4,57140
Суммарные обязательства к активам (TD/TA), % 25,96305
Долгоср. обязат. к активам (LTD/TA), %
Долгоср. обязат. к внеоборотн. акт. (LTD/FA), %
Суммарные обязательства к собств. кап. (TD/EQ), % 35,06770
Коэффициент покрытия процентов (TIE), раз 21,61374
Коэфф. рентабельности валовой прибыли (GPM), % 71,47737
Коэфф. рентабельности операц. прибыли (OPM), % 18,78413
Коэфф. рентабельности чистой прибыли (NPM), % 13,45932
Рентабельность оборотных активов (RCA), % 76,85863
Рентабельность внеоборотных активов (RFA), % 308,46245
Рентабельность инвестиций (ROI), % 61,52791
Рентабельность собственного капитала (ROE), % 83,10434
Прибыль на акцию (EPOS), руб. 8 204,26537
Прибыль на акцию (EPOS), $ US 185,04926
Дивиденды на акцию (DPOS), руб. 5 881,63691
Дивиденды на акцию (DPOS), $ US 132,66179
Коэффициент покрытия дивидендов (ODC), раз 1,39489
Сумма активов на акцию (TAOS), руб. 60 450,24888
Сумма активов на акцию (TAOS), $ US 1 363,47052
Соотношение цены акции и прибыли (P/E), раз 5,09135

Интегральные показатели

Показатель Рубли Доллар США
Ставка дисконтирования 9,00 % 0,00 %
Период окупаемости 24 мес 26 мес
Дисконтированный период окупаемости 25 мес 26 мес
Средняя норма рентабельности 86,08 % 64,54 %
Чистый приведенный доход 3 737 024 103 154
Индекс прибыльности 2,19 1,94
Внутренняя норма рентабельности 68,05 % 45,06 %
Модифицированная внутренняя норма рентабельности 41,17 % 24,64 %
Длительность 2,03 лет 1,98 лет

Период расчета интегральных показателей - 36 мес.

Анализ результатов

Аккумулированные инвестиционные затраты ($ US)

Баланс наличности на конец периода (руб.)


График окупаемости (NPV) ($ US)

График чистой прибыли (руб.)


Библиографический список

1. Титоренко Г.А. Информационные системы в экономике. – «ЮНИТИ-Дина», 2008 .

2. Барроу П. Бизнес-план, который работает. – Астория, 2006.

3. Горемыкин В.А. Бизнес-план: методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов. – А-Медия, 2001.

4. Вест А. "Бизнес-план. Учебно-практическое пособие. – Спб- Инфо, 1999.