Под безналичными деньгами понимаются средства на счетах в банках, различные депозиты (вклады) в банках, депозитные сертификаты и государственные ценные бумаги. Эти вклады называются также банковскими деньгами.
Хранение денег на текущих счетах получило в странах с рыночной экономикой наибольшее распространение. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение. Чек — это переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлении. Чеки появились в обращении на рубеже XVI— XVII вв. одновременно в Великобритании и Голландии.
В начале XX в. экономисты считали деньгами лишь монеты и банкноты. Чековое обращение только формировалось. И лишь Дж.М. Кейнс увидел во вкладах (депозитах) до востребования (чековых вкладах), предназначенных для использования в качестве средства платежа, реальные деньги'.
Безналичные деньги в отличие от наличных, по существу, не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед последними. Действительно, наличные деньги связаны с бумагой или металлом. Они имеют реальные высокие издержки хранения и транспортировки, а также могут быть потеряны или подделаны.
Деньги, даже в их первичной, товарной форме зародились позднее хозяйства. До тех пор, пока люди вели чисто натуральное хозяйство в масштабах племени или семьи, сами обеспечивали себя всем необходимым без посредства обмена, деньги им были не нужны.
Разделение труда, то есть обособление различных видов трудовой деятельности, наряду с развитием производительности труда резко расширили диапазон добываемых благ и породили потребность в обмене продуктами труда и другими ценностями. Первоначально это был простой натуральный обмен, производимый по принципу «ты мне – я тебе». Горшки менялись на каменные топоры, рыба на шкуру. Никто в те времена и не мыслил, что все это можно обменивать на какие-то кружочки из металла (монеты) и тем более на бумажки, именуемые денежными знаками. Видимо, имел место и примитивный торг, а представление об эквивалентности обмена формировалось исходя из редкости благ и остроты потребности в них.
По мере увеличения объема обменных операций и нарастания разнообразия обмениваемых товаров натуральный объем становился все более затруднительным, приводил к потерям времени на поиск компаньонов или даже к прямым убыткам, если скоропортящийся товар залеживался. Можно предположить, что некоторые незадачливые продавцы под угрозой гибели товара или с отчаяния меняли его не на нужный, а на ходовой товар, чтобы затем уже обменять ходовой товар на необходимый.
Тем самым выделялись ходовые товары-средники. Многократное использование ходовых товаров закрепляло соотношения, в которых они обменивались на другие товары. Обмен на такие товары приобретал устойчивый характер, что позволяет говорить о рождении «товаров-эквивалентов», выступивших в роли первых «товарных» денег. Благодаря таким деньгам процесс купли-продажи разделяется на два независящих друг от друга действия, а сами товарные деньги становятся счетными единицами, определяющими число единиц денег-товара, которые приходится платить за приобретаемый товар.
Товарные эквиваленты, использовавшиеся людьми в виде товарных денег, крайне разнообразны и многочисленны. Среди них упоминаются скот, кожи, меха, табак, бусы. О применении «медовых» денег в России свидетельствует название древнерусской денежной единицы «куна», берущей свое происхождение от меха куницы.
Далее начинается поиск наиболее удобных товарных денег, сопровождаемый отказом от малотранспортабельных, изнашивающихся и неоднородных денег. В качестве товарных эквивалентов начинают использовать слитки из меди, бронзы, а затем – серебра и золота. Так как подобные металлические слитки лишались функции собственно товара, а становились лишь обменным эквивалентом, то правомерно утверждать, что в их образе и родились деньги в том смысле, в котором это слово понимается в настоящее время.
Постепенно основным денежным материалом становятся золото и серебро. Чтобы устранить необходимость взвешивания металла при каждом акте обмена, слиткам стали придавать определенную стандартную форму. Со временем эта форма приобрела вид монеты. В Киевской Руси чеканка монет началась в IX-X веках. Во время татаро-монгольского ига (1243-1480) отдельные русские княжества чеканили свои монеты, одновременно имела хождение татарская серебряная «теньга», от которой и произошло название российских денег. Из слитков серебра в XIII веке рубились куски, получившие название рублей. Вслед за русскими «гривнами», а также «московками» и «новгородками» в начале XVII века в России установилась стабильная единая монета «копейка», названная так потому, что на ней был отчеканен всадник с копьем. Копейка, весившая 0,68 гр. серебра, представляла в то время довольно ценную монету, потому кроме нее в ходу были полукопеечная «деньга» и четвертькопеечная «полушка». Затем русская монетно-денежная система пополнилась серебряными алтыном, полтиной, золотым червонцем.
История широкого распространения бумажных денег берет начало в XVIII веке, но зародились эти деньги гораздо раньше. Есть основания полагать, что бумажные деньги были изобретены еще древними китайскими купцами. Роль бумажных денег в Европе играли расписки о принятии на хранение товаров и золота, которые с равным основанием можно считать и первыми ценными бумагами в форме векселей. Собственно впервые деньги в виде банковских билетов были выпущены в 1716 году во Франции по проекту шотландца Джона Ло, ставшего французским министром финансов. И хотя замысел Джона Ло умножить с помощью эмиссии банкнот богатство Франции провалился, он дал импульс массовому выпуску и хождению бумажных денег.
Выпуск первых бумажных денег в России начался в 1769 году, при Екатерине I, они назывались ассигнациями и обращались в виде государственных казначейских билетов, имевших твердо установленный курс. Затем были введены в обращение кредитные билеты, которые можно было разменивать на металлические деньги, право на эмиссию получила «Экспедиция государственных кредитных билетов», а затем это право перешло к государственному банку. Любопытно, что в этот период российские денежные банкноты почти целиком обеспечивались наличным золотом, допуская выпуск банкнот сверх разменного золотого фонда на сумму не более одной трети. Лишь после начала 1-й мировой войны размен бумажных денег сократился и практически прекратился. Ни государственные казначейские билеты, ни банковские билеты с тех пор уже не имели гарантированного золотого покрытия.
Отрыв бумажных денег от их реального золотого содержания, то есть несоответствие количества денег количеству подкрепляющих их номинальную стоимость драгоценных металлов, стало главной болезнью бумажных денег. Золотые и серебряные монеты одновременно представляют собой и деньги, и товар – драгоценный металл, поэтому их соответствие скреплено живой сутью. Денежные купюры оторвали деньги как товарный эквивалент от тех наиболее ценных универсальных товаров, в которых он длительное время был воплощен. Это привело в последующем к неминуемым соблазнять плодить бумажные деньги, не заботясь о о нарушении их стабильности как товарного эквивалента.
Строго говоря, «раздвоение» денег началось вне зависимости от выпуска бумажных денег и было первоначально связано с применением разных металлов для чеканки монет. В результате оказывалось, что металлические деньги лишались столь необходимого им свойства однородности, одна и та же денежная единица ценилась по-разному в зависимости от вида металла, из которого были изготовлены деньги. Чаще всего деньги из дорогих и редких металлов ценились выше, чем деньги из более дешевых и распространенных металлов. В случае применения биметаллических металлов денег их ценность стала зависеть от процентного содержания более дорогого металла или от так называемой «пробы металла».
В итоге еще металлические деньги стали делиться на «хорошие» (ценные) и «плохие» (с более низкой ценностью денежной единицы). Экономика как наука пополнилась законом Томаса Грехэма, названным по имени английского банкира XVI века. В соответствии с этим законом имеет место тенденция вытеснения «хороших» денег «плохими», то есть «хорошие» деньги, обладающие более высокой стоимостью, естественно «вымываются» из обращения, припрятываются, становятся объектом накопления, заменяются «плохими». Иногда замена денег на «худшие» производится правительством, что позволяет говорить о «государственной порче» денег. Так, в истории России XVII века известен «медный бунт», вызванный тем, что при царе Алексее Михайловиче взамен серебряных монет стали чеканить медные, пытаясь принудительно придать им курс серебряных.
Но «государственная порча», обусловленная применением разных металлических денег, не идет ни в какое сравнение с «порчей», вызываемой обильным выпуском «нетоварных» бумажных денег, порождающих галопирующую инфляцию. Достаточно вспомнить Советскую Россию периода начала 1920-х годов, когда бумажные деньги таскали в мешках, или Германию после 1-й мировой войны, в которой рулоны обесцененных купюр применяли в виде обоев.
Нельзя забывать о том, что бумажные деньги, в отличие от товарных денег и металлических монет из драгоценных металлов, являются символическими, так как они, будучи знаками стоимости, не воплощают в своей бумажной сущности той номинальной стоимости, которая начертана на банкноте. Еще русский экономист XVIII века М. Д. Чулков обращал внимание на то, что бумажные деньги, называемые им «писаными обязательствами», надо применять с «великой осторожностью» во избежание «самых вредных последствий».