Фінансовий аналіз ЗАТ Єврокар за 2009р (стр. 6 из 6)
Кдз0 = 0 / (0+214795,5) = 0
Кдз1 = 0 / (0+306134,3) = 0
Отже, підприємство не має довгострокових зобов’язань.
- Коефіцієнт структури довгострокових вкладень:
К с.д.в. = Довгостроковi зобов`язання = ДЗ
Необоротні активи НА
Цей показник показує, яка частка необоротних активів профінансована чужими коштами, тобто не належить підприємству. Показник розраховують, припустивши, що довгострокові позики (розд.3 пасиву) використовують для фінансування основних засобів, капітальних вкладень та інших необоротних активів.
Ксдв0 = 0 / 82228,9 = 0
Ксдв1 = 0 / 86985 = 0
- Коефіцієнт короткострокової заборгованості:
Ккз0 = 210743.3 / 210743.3 = 1
Ккз1 = 310875 / 310875 = 1
- Коефіцієнт автономії джерел формування запасів:
Каз0 = 132568,6 / 343311,9 = 0,39
Каз1 = 219149,3 / 530024,3 = 0,41
Отже, фінансова стійкість підвищилась.
- Коефіцієнт кредиторської заборгованості:
К кр.з. = Кредиторська заборгованiсть = КЗ
Зобов`язання Зоб
Ккрз0 = 91028 / 210743.3 = 0,43
Ккрз1 = 202300 / 310875 = 0,65
Таким чином, за звітний період коефіцієнт кредиторської заборгованості підвищився.
- Коефіцієнт співвідношення між дебіторською та кредиторською заборгованiстю:
К д/к = Дебiторська заборгованiсть = ДЗ
Кредиторська заборгованість КЗ
Загальною вимогою з боку кредиторів є обережність стосовно збільшення частки позикового капіталу підприємств; вони віддають перевагу тим, у кого велика частка власного капіталу. Власники підприємств, навпаки, схильні підвищувати частку позикових коштів, але в межах припустимого ризику, щоб не втрачати фінансової стійкості.
Кд/к0 = 34580.1 / 64101.3 = 0,54
Кд/к1 = 97624.8 / 73132.7 = 1,33
Отже, за звітний період значення показника збільшилось, бажано зменшити абсолютні розміри як дебіторської, так і кредиторської заборгованості.
- Рентабельність на основі грошового потоку:
R г.п. = Грошовий потiк * 100%
Виручка від реалізації
Коефіцієнт Рг.п. показує частку грошових коштів у виручці. Він доповнює традиційні показники рентабельності, визначаючи не тільки прибуткову, а й «грошову» продукцію.
Rгп0 = 104183,5 / 1701477,1 *100 = 6,1
Rгп1 = 194918,4 / 2751908,2 *100 = 7
- Коефіцієнт самофінансування (показник грошової вiддачi iнвестицiй) К сф:
К сф = Грошовий потiк .
Сума інвестицій
Коефіцієнт К с.ф. показує, яку частину інвестицій можна покрити за рахунок грошового потоку.
Ксф0 = 104183,5 / 16725,7 = 6,2
Ксф1 = 194918,4 / 72606 = 2,7
- Коефіцієнт обслуговування боргу – К об :
К об = Позиковий капiтал .
Грошовий потік від операційної діяльності
Коефіцієнт Коб показує спроможність підприємства погашати свої зобов'язання за рахунок коштів від основної діяльності.
Коб0 = 210743.3 / 154077,8 = 1,37
Коб1 = 310875 / 278228,1 = 1,12
Модель Е.Альтмана – Z модель
Найпоширеніші нині методи діагностики банкрутства запропонував у 1968р. відомий західний економіст Е.Альтман - Z модель. За двофакторною моделлю ймовірність банкрутства (індекс Z) визначається коефіцієнтом покриття Кп і коефіцієнтом автономії (фінансової незалежності) Кавт за формулою:
Z = -0,3877 – 1,0736 Кп + 0,0579 Кавт.
Для підприємств, у яких Z = 0, йомовірність банкрутства становить 50%. Від’ємні значення Z свідчать про зменшення ймовірності банкрутства. Якщо Z > 0, то ймовірність банкрутства перевищує 50% і підвищується зі збільшенням Z.
Ця модель проста, не потребує великого обсягу вихідної інформації, але недостатньо точна прогнозує ймовірність банкрутства. Похибка Δ Z = ± 0,65.
Z = -0,3877 – 1,0736*(530024,3 / 310875) + 0,0579*0,5 = -2,1893
Отже, підприємству банкрутство не загрожує.
Для того щоб прогноз був точніший, у західній практиці фінансового аналізу застосовують п’ятифакторну модель визначення індексу Z.
Z = 3,3 К1 + 1,0 К2 + 0,6 К3 + 1,4 К4 +1,2 К5,
Де Прибуток до сплати відсотків і податків
К1 = ——————————————————
Активи
Виручка від реалізації
К2 = —————————
Активи
Ринкова вартість власного капіталу
К3 = ——————————————————
Залучений капітал
Реінвестований прибуток
К4 = ————————————
Активи
Власні обігові кошти
К5 = ———————————
Активи
Критичне значення Z = 2,675. Із цим значенням порівнюється розрахункове значення Z для конкретного підприємства. Якщо Z < 2,675, підприємству в найближчі два-три роки загрожує банкрутство; якщо Z > 2,675, це свідчить про сталий фінансовий стан підприємства.
К1 = 253013.6 / 617009,3 = 0,41
К2 = 2751908,2 / 617009,3 = 4,46
К3 = 306134,3 / 310875 = 0,98
К4 = 189760,2 / 617009,3 = 0,31
К5 = 219149,3 / 617009,3 = 0,36
Z = 3,3*0,41+1,0*4,46+0,6*0,98+1,4*0,31+1,2*0,36 = 7,267
Показник Z свідчить про сталий фінансовий стан підприємства, в найближчі 2-3 роки йому не загрожує банкрутство.
Українським підприємствам Альтман запропонував тест у 1983 р.
Z83 = 3,107К1 + 0,995К2 + 0,42К31 + 0,847К4 + 0,717К5
К31 = Балансова вартість власного капіталу / Залучений капітал
К31 = 260315,9 / 310875 = 0,837
Z83 = 3,107*0,41 + 0,995*4,46 + 0,42*0,84 + 0,847*0,31 + 0,717*0,36 = 6,58
Граничне значення індексу = 1,23
Модель Лісу
Zл = 0,063Х1 + 0,092Х2 + 0,057Х3 + 0,001Х4
Х1 = оборотні активи / активи = 530024,3 / 617009,3 = 0,86
Х2 = прибуток від реалізації / активи = 274407,3 / 617009,3 = 0,44
Х3 = нерозподілений прибуток / активи = 188164,1 / 617009,3 = 0,30
Х4 = власний капітал / залучений капітал = 306134,3 / 310875 = 0,98
ZЛ = 0,063*0,86 + 0,092*0,44 + 0,057*0,30 + 0,001*0,98 = 0,11198
Граничне значення індексу = 0,037
Модель Таффлера
ZТ = 0,03Х1 + 0,13Х2 + 0,18Х3 + 0,16Х4
Х1 = прибуток від реалізації / короткострокові зобов’язання =
= 274407,3 / 310875 = 0,883
Х2 = оборотні активи / зобов’язання = 530024,3 / 310875 = 1,705
Х3 = короткострокові зобов’язання / активи = 310875 / 617009,3 = 0,504
Х4 = виручка від реалізації / активи = 2751908,2 / 617009,3 = 4,46
ZТ = 0,03*0,883 + 0,13*1,705 + 0,18*0,504 + 0,16*4,46 = 1,053
ZТ > 0,3 – підприємство має перспективи розвитку
ZТ < 0,2 – ймовірність банкрутства
ZТ =1,053 – підприємству не загрожує банкрутство, воно має перспективи розвитку.
ДОДАТКИ
Річна фінансова звітність
| Коди | |||
| Дата | 25.03.2009 | ||
| Підприємство | ЗАТ"Єврокар" | за ЄДРПОУ | 30913130 |
| Територія | за КОАТУУ | 2124800000 | |
| Форма власності | ПРИВАТНА ВЛАСНIСТЬ | за КФВ | 10 |
| Орган державного управління | за СПОДУ | 07774 | |
| Галузь | ВИРОБНИЦТВО АВТОМОБIЛIВ, АВТОБУСIВ, ТРОЛЕЙБУСIВ I ПРИЧЕПIВ ДО АВТОМОБIЛIВ I ТРАКТОРIВ | за ЗКГНГ | 14341 |
| Вид економічної діяльності | за КВЕД | 34.10.0 | |
| Одиниця виміру: | тис. грн. | Контрольна сума | |
| Адреса: | д/н Закарпатська Ужгородський 89460 с.Соломоново вул.Перемоги,46 | ||
| Баланс на 31.12.2007 |
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| - залишкова вартість | 010 | 41.2 | 76.1 |
| - первісна вартість | 011 | 83.4 | 195 |
| - накопичена амортизація | 012 | ( 42.2 ) | ( 118.9 ) |
| Незавершене будівництво | 020 | 1029.4 | 0 |
| Основні засоби: | |||
| - залишкова вартість | 030 | 20550,5 | 20254,6 |
| - первісна вартість | 031 | 35493,1 | 39837 |
| - знос | 032 | ( 14942.6 ) | ( 19582.4 ) |
| Довгострокові біологічні активи: | |||
| - справедлива (залишкова) вартість | 035 | 0 | 0 |
| - первісна вартість | 036 | 0 | 0 |
| - накопичена амортизація | 037 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| - які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 040 | 0 | 0 |
| - інші фінансові інвестиції | 045 | 49111.3 | 49111.3 |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 050 | 0 | 0 |
| Відстрочені податкові активи | 060 | 11496.5 | 17543 |
| Інші необоротні активи | 070 | 0 | 0 |
| Усього за розділом I | 080 | 82228.9 | 86985 |
| II. Оборотні активи | |||
| Виробничі запаси | 100 | 44861.3 | 86605.1 |
| Поточні біологічні активи | 110 | 0 | 0 |
| Незавершене виробництво | 120 | 0 | 0 |
| Готова продукція | 130 | 108891.1 | 144115.9 |
| Товари | 140 | 999 | 1995.8 |
| Векселі одержані | 150 | 0 | 0 |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| - чиста реалізаційна вартість | 160 | 34580.1 | 97624.8 |
| - первісна вартість | 161 | 34580.1 | 97624.8 |
| - резерв сумнівних боргів | 162 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Дебіторська заборгованість за рахунками: | |||
| - за бюджетом | 170 | 759.5 | 115.5 |
| - за виданими авансами | 180 | 0 | 0 |
| - з нарахованих доходів | 190 | 0 | 0 |
| - із внутрішніх розрахунків | 200 | 0 | 0 |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | 210 | 27834.9 | 23644.8 |
| Поточні фінансові інвестиції | 220 | 0 | 0 |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| - в національній валюті | 230 | 119430.1 | 168205.8 |
| - в іноземній валюті | 240 | 77.6 | 1149.7 |
| Інші оборотні активи | 250 | 5869.5 | 6554.3 |
| Усього за розділом II | 260 | 343303.1 | 530011.7 |
| III. Витрати майбутніх періодів | 270 | 8.8 | 12.6 |
| Баланс | 280 | 425540.8 | 617009.3 |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| I. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 300 | 90897.8 | 90897.8 |
| Пайовий капітал | 310 | 0 | 0 |
| Додатковий вкладений капітал | 320 | 17030.3 | 17030.3 |
| Інший додатковий капітал | 330 | 0 | 0 |
| Резервний капітал | 340 | 0 | 9488 |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 350 | 106869.4 | 188164.1 |
| Неоплачений капітал | 360 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Вилучений капітал | 370 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Усього за розділом I | 380 | 214797.5 | 305580.2 |
| II. Забезпечення наступних виплат та платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | 400 | 0 | 554.1 |
| Інші забезпечення | 410 | 0 | 0 |
| Сума страхових резервів | 415 | 0 | 0 |
| Сума часток перестраховиків у страхових резервах | 416 | 0 | 0 |
| Цільове фінансування | 420 | 0 | 0 |
| Усього за розділом II | 430 | 0 | 554.1 |
| ІІІ. Довгострокові зобов’язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 440 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові фінансові зобов’язання | 450 | 0 | 0 |
| Відстрочені податкові зобов’язання | 460 | 0 | 0 |
| Інші довгострокові зобов’язання | 470 | 0 | 0 |
| Усього за розділом III | 480 | 0 | 0 |
| ІV. Поточні зобов’язання | |||
| Короткострокові кредити банків | 500 | 119715.3 | 108575 |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями | 510 | 0 | 0 |
| Векселі видані | 520 | 0 | 0 |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 530 | 64101.3 | 73132.7 |
| Поточні зобов’язання за розрахунками: | |||
| - з одержаних авансів | 540 | 21452.5 | 39321.4 |
| - з бюджетом | 550 | 4921 | 40101.7 |
| - з позабюджетних платежів | 560 | 0 | 0 |
| - зі страхування | 570 | 3.5 | 0.7 |
| - з оплати праці | 580 | 1.2 | 45.4 |
| - з учасниками | 590 | 0 | 49492.1 |
| - із внутрішніх розрахунків | 600 | 0 | 0 |
| Інші поточні зобов'язання | 610 | 548.5 | 206 |
| Усього за розділом IV | 620 | 210743.3 | 310875 |
| V. Доходи майбутніх періодів | 630 | 0 | 0 |
| Баланс | 640 | 425540.8 | 617009.3 |
| Примітки | Станом на 31.12.2009 р. активи товариства становлять 530011,7тис.грн. Первiсна вартiсть основних засобiв становить 39837,0 тис.грн. Ступінь зносу основних засобiв - 42,15%..Амортизацiя основних засобiв проводиться прямолiнiйним методом. Протягом року пiдприємством введено в експлуатацiю об"єкти незавершеного будiвництва на суму 1025,4 тис.грн. Iнвестицiї облiковуються за їх первiсною собiвартiстю на суму 49111,3 тис.грн.Вiдстроченi податковi активи складають 17543,0 тис.грн.На балансi облiковуються запаси вартiстю 232716,8 тис.грн. Дебіторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги складає 97624,8 тис.грн.Вся заборгованiсть є поточною.Дебiторська заборгованiсть за розрахунками з бюджетом становить 115,5 тис.грн.Iнша поточна дебiторська заборгованiсть - 23644,8 тис.грн. Визнання,облiк та оцiнка, подiл зобов"язань на довгостроковi, поточнi i забезпечення здiйснюються вiдповiдно до ПСБО №11"Зобов"язання".Всi облiкованi зобов"язання товариства являються поточними. Загальна сума непогашених кредитiв складає 108575,0 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи та послуги становить 73132,7 тис.грн.Iншi поточнi зобов"язання - 206,0 тис.грн. Власний капiтал Товариства протягом року зрiс на 90782,7тис.грн . -статутний капiтал не змiнювався та становить 90897,8 тис.грн. -нерозподiлений прибуток -17030,3 тис.грн. - в резервний фонд направлено 5% чистого прибутку пiдприємства, що складає 9455,0 тис.грн. Заявлений i сформований Статутний фонд становить 90897,8 тис.грн.,який роздiлений на 807980 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 112,50 грн. |
| Керівник | Ягiчев Олексiй Михайлович |
| Головний бухгалтер | Гузинець Оксана Iванiвна |
| Звіт про фінансові результати за 2009 рік |
| I. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ |
| Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 010 | 3288760,8 | 2048996,9 |
| Податок на додану вартість | 015 | ( 526751.8 ) | ( 341484.7 ) |
| Акцизний збір | 020 | ( 9614.8 ) | ( 5892.7 ) |
| 025 | ( 0 ) | ( 0 ) | |
| Інші вирахування з доходу | 030 | ( 486 ) | ( 142.4 ) |
| Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 035 | 2751908,2 | 1701477,1 |
| Собівартість реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 040 | ( 2382338.8 ) | ( 1473810.3 ) |
| Валовий прибуток: | |||
| - прибуток | 050 | 369569.4 | 227666.8 |
| - збиток | 055 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Інші операційні доходи | 060 | 6839.4 | 4926.4 |
| Адміністративні витрати | 070 | ( 34733.9 ) | ( 28995.9 ) |
| Витрати на збут | 080 | ( 60428.2 ) | ( 43258.5 ) |
| Інші операційні витрати | 090 | ( 8176.8 ) | ( 11447 ) |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
| - прибуток | 100 | 273069.9 | 148891.8 |
| - збиток | 105 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Доход від участі в капіталі | 110 | 0 | 0 |
| Інші фінансові доходи | 120 | 15559.6 | 1702.1 |
| Інші доходи | 130 | 1077.8 | 1232.6 |
| Фінансові витрати | 140 | ( 15725.3 ) | ( 9567.9 ) |
| Втрати від участі в капіталі | 150 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Інші витрати | 160 | ( 20968.4 ) | ( 10261.9 ) |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
| - прибуток | 170 | 253013.6 | 131996.7 |
| - збиток | 175 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | 180 | ( 63253.4 ) | ( 32999.2 ) |
| Дохід з податку на прибуток від звичайної діяльності | 185 | 0 | 0 |
| Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
| - прибуток | 190 | 189760,2 | 98997,5 |
| - збиток | 195 | 0 | 0 |
| Надзвичайні: | |||
| - доходи | 200 | 0 | 0 |
| - витрати | 205 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Податки з надзвичайного прибутку | 210 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Чистий: | |||
| - прибуток | 220 | 189760.2 | 98997.5 |
| - збиток | 225 | ( 0 ) | ( 0 ) |
| II. ЕЛЕМЕНТИ ОПЕРАЦІЙНИХ ВИТРАТ |
| Найменування показника | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Матеріальні затрати | 230 | 2173407.1 | 1424778 |
| Витрати на оплату праці | 240 | 13636.6 | 8878.2 |
| Відрахування на соціальні заходи | 250 | 4994.8 | 3487.6 |
| Амортизація | 260 | 5158.2 | 5186 |
| Інші операційни витрати | 270 | 197975.4 | 83282.2 |
| Разом | 280 | 2395172.1 | 1525612 |
| III. РОЗРАХУНОК ПОКАЗНИКІВ ПРИБУТКОВОСТІ АКЦІЙ |
| Назва статті | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Середньорічна кількість простих акцій | 300 | 807980 | 807980 |
| Скоригована середньорічна кількість простих акцій | 310 | 807980 | 807980 |
| Чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію | 320 | 234.858 | 122.525 |
| Скоригований чистий прибуток, (збиток) на одну просту акцію | 330 | 234.858 | 122.525 |
| Дивіденди на одну просту акцію | 340 | 122.5 | 122.5 |
| Примітки | Дохiд (виручка) вiд реалiзацiї товарiв, робiт та послуг в сумi 3288760,8 тис.грн вiдповiдає ПСБО №15 "Доходи". Формування в бухгалтерському облiку про витрати ЗАТ здiйснюється згiдно ПСБО №16 "Витрати" Фiнансовий результат по пiдприємству за 2009 р.- прибуток в сумi 189760,2 тис.грн. |
| Керівник | |
| Головний бухгалтер |
| Звіт про рух грошових коштів за 2009 рік |
| Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період | ||
| Надходження | Видаток | Надходження | Видаток | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування | 010 | 253013.6 | 0 | 131996.7 | 0 |
| Коригування на: | |||||
| - амортизацію необоротних активів | 020 | 5158.2 | X | 5186 | X |
| - збільшення (зменшення) забезпечень | 030 | 554.1 | 0 | 0 | 0 |
| - збиток (прибуток) від нереалізованих курсових різниць | 040 | 0 | 288.1 | 9.7 | 0 |
| - збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | 050 | 4331 | 0 | 7327.2 | 0 |
| Витрати на сплату відсотків | 060 | 15725.3 | X | 9567.9 | X |
| Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | 070 | 278494.1 | 0 | 154087.5 | 0 |
| Зменшення (збільшення): | |||||
| - оборотних активів | 080 | 0 | 136860.8 | 23116.6 | 0 |
| - витрат майбутніх періодів | 090 | 0 | 3.8 | 0 | 8.2 |
| Збільшення (зменшення): | |||||
| - поточних зобов’язань | 100 | 61779.9 | 0 | 1118 | 0 |
| - доходів майбутніх періодів | 110 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Грошові кошти від операційної діяльності | 120 | 203409.4 | 0 | 178313.9 | 0 |
| Сплачені: | |||||
| - відсотки | 130 | X | 15725.3 | X | 9567.9 |
| - податки на прибуток | 140 | X | 62457.8 | X | 40841.7 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 150 | 125226.3 | 0 | 127904.3 | 0 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | 170 | 125226.3 | 0 | 127904.3 | 0 |
| II. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||
| Реалізація: | |||||
| - фінансових інвестицій | 180 | 0 | X | 0 | X |
| - необоротних активів | 190 | 318.3 | X | 10.9 | X |
| - майнових комплексів | 200 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Отримані: | |||||
| - відсотки | 210 | 15559.6 | X | 1702.1 | X |
| - дивіденди | 220 | 0 | X | 0 | |
| Інші надходження | 230 | 0 | X | 0 | X |
| Придбання: | |||||
| - фінансових інвестицій | 240 | X | 0 | X | 8642.2 |
| - необоротних активів | 250 | X | 5041.6 | X | 9796.5 |
| - майнових комплексів | 260 | X | 0 | X | 0 |
| Інші платежі | 270 | X | 83442.3 | X | 0 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 280 | 0 | 72606 | 0 | 16725.7 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 290 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | 300 | 0 | 72606 | 0 | 16725.7 |
| III. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||
| Надходження власного капіталу | 310 | 0 | X | 0 | X |
| Отримані позики | 320 | 208829.8 | X | 475158 | X |
| Інші надходження | 330 | 77589.8 | X | 419129.9 | X |
| Погашення позик | 340 | X | 239994.8 | X | 448073.8 |
| Сплачені дивіденди | 350 | X | 49485.4 | X | 20736.2 |
| Інші платежі | 360 | X | 0 | X | 425999.7 |
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | 370 | 0 | 3060.6 | 0 | 521.8 |
| Рух коштів від надзвичайних подій | 380 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності | 390 | 0 | 3060.6 | 0 | 521.8 |
| Чистий рух коштів за звітній період | 400 | 49559.7 | 0 | 110656.8 | 0 |
| Залишок коштів на початок року | 410 | 119507.7 | X | 8860.6 | X |
| Вплив зміни валютних курсів на залишок коштів | 420 | 288.1 | 0 | 0 | 9.7 |
| Залишок коштів на кінець року | 430 | 169355.5 | X | 119507.7 | X |
| Примітки | Звiт про рух грошових коштiв мiстить iнформацiю про грошовi потоки пiдприємства за звiтний перiод .Рух коштiв вiдображається у звiтi у розрiзi трьох видiв дiяльностi : операцiйної, iнвестицiйної та фiнансової, згiдно вимог П(С)БО 4. Операцiйна дiяльнiсть Товариства -це основна дiяльнiсть.Рух грошових коштiв внаслiдок операцiйної дiяльностi визначається шляхом коригування прибутку (збитку) вiд звичайної дiяльностi до оподаткування на суми : -змiн запасiв, дебiторської i кредиторської заборгованостi зв'язаних з операцiйною дiяльнiстю протягом звiтного перiоду; -приведенi у негрошових статтях; -приведенних в статтях, зв'язаних з рухом грошових коштiв вiд iнвестицiйної i фiнансової дiяльностi. Прибуток вiд звичайної дiяльностi до оподаткування склав 253013,6 тис.грн. Прибуток вiд операцiйної дiяльностi до змiни в чистих оборотних активах складає 278494,1 тис.грн. Сплачений податок на прибуток - 62457,8 тис.грн. Чистий рух коштiв за звiтний перiод - 49847,8 тис.грн.Залишок коштiв на початок року - 119507,7 тис.грн., на кiнець звiтного року - 169355,5 тис.грн.,, що складають кошти на поточному рахунку пiдприємства. |
| Керівник | Ягiчев Олексiй Михайлович |
| Головний бухгалтер | Гузинець Оксана Iванiвна |
| Звіт про власний капітал за 2007 рік |
| Стаття | Код | Статутний капітал | Пайовий капітал | Додатковий вкладений капітал | Інший додатковий капітал | Резервний капітал | Нерозподілений прибуток | Неоплачений капітал | Вилучений капітал | Разом |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 |
| Залишок на початок року | 010 | 90897.8 | 0 | 17030.3 | 0 | 0 | 106854.4 | 0 | 0 | 214782.5 |
| Коригування: | ||||||||||
| Зміна облікової політики | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Виправлення помилок | 030 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 15 | 0 | 0 | 15 |
| Інші зміни | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Скоригований залишок на початок року | 050 | 90897.8 | 0 | 17030.3 | 0 | 0 | 106869.4 | 0 | 0 | 214797.5 |
| Переоцінка активів: | ||||||||||
| Дооцінка основних засобів | 060 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Уцінка основних засобів | 070 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Дооцінка незавершеного будівництва | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Уцінка незавершеного будівництва | 090 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
| Дооцінка нематеріальних активів | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Уцінка нематеріальних активів | 110 | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) | ( 0 ) |
| 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Чистий прибуток (збиток) за звітний період | 130 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 189760.2 | 0 | 0 | 189760.2 |
| Розподіл прибутку: | ||||||||||
| Виплати власникам (дивіденди) | 140 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -98977.5 | 0 | 0 | -98977.5 |
| Спрямування прибутку до статутного капіталу | 150 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Відрахування до резервного капіталу | 160 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9488 | -9488 | 0 | 0 | 0 |
| 170 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Внески учасників: | ||||||||||
| Внески до капіталу | 180 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Погашення заборгованості з капіталу | 190 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 200 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Вилучення капіталу: | ||||||||||
| Викуп акцій (часток) | 210 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Перепродаж викуплених акцій (часток) | 220 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Анулювання викуплений акцій (часток) | 230 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Вилучення частки в капіталі | 240 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Зменшення номінальної вартості акцій | 250 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Інші зміни в капіталі: | ||||||||||
| Списання невідшкодованих збитків | 260 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Безкоштовно отримані активи | 270 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 280 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Разом змін в капіталі | 290 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9488 | 81294.7 | 0 | 0 | 90782.7 |
| Залишок на кінець року | 300 | 90897.8 | 0 | 17030.3 | 0 | 9488 | 188164.1 | 0 | 0 | 305580.2 |
| Примітки | Власний капiтал Товариства складається з статутного капiталу, який протягом року не змiнювався i складає 90987,8 тис.грн., додатково вкладеного капiталу - 17030,3 тис.грн, резервного капiталу у сумi 9488,0 тис.грн та нерозподiленого прибутку в сумi 188164,1 тис.грн. Заявлений статутний капiтал сформований та повнiстю сплачений. За результатами фiнансового року нараховано та сплачено 98977,5 тис.грн дивiдендiв. |
| Керівник | Ягiчев Олексiй Михайлович |
| Головний бухгалтер | Гузинець Оксана Iванiвна |