Управление государством и муниципальным долгом. Государственные и муниципальные гарантии и пор (стр. 7 из 8)

Выделим основные виды страхования и проследим их динамику с 2005-2009годы. (табл. 2)

Таблица 2 - Данные по некоторым видам страхования в России 2005-2009гг., млрд. руб.

Годы	2005	2006	2007	2008	2009	Темп роста, %
Взносы
личное	20,44	25,82	32,1	41,5	59,2	289,6
жизни	79,8	153,2	104,0	149,4	102,2	128,1
имущественное	49,2	59,0	90,1	125,7	153,1	311,1
ответственности	16,3	12,8	12,2	12,9	12,2	74,8
добровольное	138,7	255,6	238,4	329,5	320,4	231,0
обязательное	30,36	40,30	62,00	102,9	151,2	498,0
Выплаты
личное	17,73	18,09	19,8	24,9	33,3	187,8
жизни	95,5	137,8	136,2	157,3	124,1	129,9
имущественное	19,2	24,6	14,7	23,5	32,5	169,3
ответственности	7,7	2,8	1,8	2,4	1,2	15,6
добровольное	109,6	162,1	172,5	208,1	191,1	174,4
обязательное	27,77	37,20	59,10	76,41	116,9	421,0

- динамика взносов по страхованию жизни – положительная – платежи выросли в 2005-2009 гг. на 28,1 %,

- наибольшее увеличение произошло по платежам по обязательному страхованию, в связи с введением обязательного страхования автогражданской ответственности, суммы страховых взносов увеличились в 4,98 раза, составив 151,2 млрд. руб.

Размеры страховых выплат претерпели также значительное увеличение, наибольшая часть от которого приходилась на обязательное страхование в 4,11 раза, при этом выплаты по личному страхованию и страхованию жизни в динамике за 2005-2009 гг. выросли на 187,8 % и 129,9 % соответственно

На основании данных таблиц 1 и 2, в которых сосредоточены основные показатели деятельности российских страховых компаний в 2009 гг., выделим структуру общего количества договоров, заключённых страховыми организациями (рис. 1).

Рис. 1 - Структура общего количества договоров, заключённых страховыми организациями в 2008 г.

Рис.2 - Структура страховых взносов по основным видам страхования и страховой деятельности в 2008 г.

Следовательно, страховые компании в своей деятельности проводят оценку эффективности деятельности как в целом по организации, так и по отдельным видам страхования, что является основой изменения страховых ставок и отмены или введения новых видов страхования.

2.2 СПЕЦИФИКА РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК И ДИНАМИКА СТРАХОВОГО РЫНКА В РОССИИ

Расчет тарифных ставок (цены страхования) является одной из центральных статистических задач, которую должна решать каждая страховая компания, опираясь на свою индивидуальную информационно-статистическую базу. Поскольку выплаты в страховании носят условный характер, т.е. связаны с вероятностью наступления страхового случая, вычисления ведутся на основе алгоритмов актуарной математики.

Правильно рассчитанный размер тарифа во многом определяет финансовую устойчивость страховой компании. Органами надзора за страховой деятельностью уделяется большое внимание контролю и методологическому обеспечению расчета тарифных ставок[15, с. 238].

Необоснованное занижение размеров страховых тарифов является основанием для дачи предписания ограничить, приостановить или отозвать лицензию на осуществление страховой деятельности. Снижение залицензированной нетто-ставки по видам страхования, иным, чем страхование жизни, не требует согласования с Росстрахнадзором и проводится с учетом фактически сложившейся убыточности страховых операций по страхованию соответствующих рисков.

Такой расчет должен проводиться на основе статистической информации об убыточности за периоде не менее года и методики, согласованной с Росстрахнадзоре при получении лицензии. Вместе с тем использование данных один год в ряде случаев неправомерно для обоснования решения о понижении размеров тарифа.

Страховая компания вправе сама определять методику расчета. Но если эта методика отличается от рекомендованной, ее следует утвердить в Департаменте страхового надзора России. В нормативных документах регламентируется нижний предел ставки, а верхний предел ставки может установить сама компания.

Методология статистического расчета тарифных ставок в личном страховании коренным образом отличается от методологии расчета тарифных ставок в имущественном страховании.

Различия определяются природой и механизмом расчета вероятностей наступления страховых случаев. В страховании жизни — это показатель веятности умереть в соответствующем возрасте или дожить до возраста Х+п лет, а в страховании имущества — показатель средней убыточности страховой суммы[15, с.28].

В расчете тарифов, как в личном, так и в имущественном страховании имеют значение величина сложившейся нормы доходности и ее вероятностный прогноз. Чем выше норма доходности, тем больше оснований для снижения нижнего предела тарифа, взимаемого за предоставление страховой услуги.

В имущественном страховании норма доходности при расчете нетто - и брутто- ставок не учитывается. Вместе с тем этот показатель оказывает сильное влияние на финансовое состояние компании.

Рассмотрим методики статистического расчета нетто-ставок в отдельных видах страхования жизни и имущества.

Методика расчета тарифных ставок в личном страховании жизни в РФ

Страхование, в том числе страхование жизни, является одним из способов сохранения уровня жизни граждан при наступлении непредвиденных обстоятельств путем организуемого страховыми компаниями перераспределения доходов, получаемых гражданами.

Проводя операции по страхованию жизни, страховые компании предоставляют застрахованным гарантию дополнительного материального, медицинского и других видов обеспечения, за счет собираемых и используемых средств.

Для того чтобы провести соответствующие расчеты нетто-ставок в личном страховании, необходима подробная статистическая информация обо всех сторонах жизни и деятельности людей, заключающих договор страхования, прежде всего, необходимы таблицы смертности, соответствующие контингенту застрахованных.

На рис. 3 отразим динамику удельного веса страхования жизни в совокупных страховых взносах в 2006-2009 гг.

2006 2007 2008 2009

Рис.3 - Удельный вес страхования жизни в совокупных страховых взносах в 2006-2009гг.(%)

На рис. 4 выделим динамику соотношения страховых выплат по страхованию жизни к сумме страховых взносов в 2005-2009 гг.

2005 2006 2007 2008 2009

Рис.4. Отношение страховых выплат к страховым взносам по страхованию жизни в 2005-2009гг(%)

Следовательно, страховые компании предоставляют клиентам многообразные виды услуг по страхованию жизни, основанных на методиках средней продолжительности жизни и риска наступления неблагоприятной ситуации.

Механизм расчета нетто-ставок в имущественном страховании в России

На протяжении всей жизни человек находится в процессе взаимодействия с окружающим миром. Борьба за существование часто складывается не в его пользу (таблица 3).

Таблица 3 - Динамика страховых взносов по имущественному страхованию

Год	Абсолютный прирост,млрд. руб.		Коэффициенты роста		Коэффициенты прироста		Темпы роста,%		Темпы прироста,%		А _%
Год	цепной	базисный	цепной	базисный	цепной	Базисный	цепной	базисный	цепной	базисный	А _%
1997	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–	–
1998	0,28	0,28	10,33333	10,33333	9,333333	9,333333	28	1033,333	-72	933,3333	-0,00389
1999	1,03	1,31	4,322581	44,66667	3,322581	43,66667	131	4466,667	31	4366,667	0,033226
2000	2,45	3,76	2,828358	126,3333	1,828358	125,3333	376	12633,33	276	12533,33	0,008877
2001	2,06	5,82	1,543536	195	0,543536	194	582	19500	482	19400	0,004274
2002	2,6	8,42	1,444444	281,6667	0,444444	280,6667	842	28166,67	742	28066,67	0,003504
2003	0,36	8,78	1,042604	293,6667	0,042604	292,6667	878	29366,67	778	29266,67	0,000463
2004	17,29	26,07	2,962543	870	1,962543	869	2607	87000	2507	86900	0,006897
2005	23,1	49,17	1,885057	1640	0,885057	1639	4917	164000	4817	163900	0,004796
2006	9,8	58,97	1,199187	1966,667	0,199187	1965,667	5897	196666,7	5797	196566,7	0,001691
2007	31,1	90,07	1,527119	3003,333	0,527119	3002,333	9007	300333,3	8907	300233,3	0,003492
2008	35,6	125,67	1,395117	4190	0,395117	4189	12567	419000	12467	418900	0,002856
2009	27,4	153,07	1,217979	5103,333	0,217979	5102,333	15307	510333,3	15207	510233,3	0,001802

Абсолютный прирост в динамике за 1997-2009 гг. максимальный в 2008 г. и составляет 35,6 млрд. руб., при этом темп роста в анализируемом году составил 139,5 %, а в значении 1 % прироста содержалось 0,002856 млрд. руб. страховых взносов. В 2009 г. рост страховых взносов в сравнении с 2005 г. составил 121,8 %, при этом сумма взносов выросла на 27,4 млрд. руб.