Учет по исполнению сметы доходов и расходов на содержание МОУ школа №46 осуществляется в соответствии с Инструкцией о порядке составления и предоставления годовой, квартальной и месячной бюджетной отчетности №5н.
Бюджетная отчетность представляет информацию обо всех видах имущества, обязательств, доходов и расходов учреждения, возможность прогнозировать финансовое состояние организации в будущем.
Основные отчеты, показывающие исполнение бюджета:
баланс исполнения бюджета;
отчет о финансовых результатах деятельности учреждения;
отчет о кассовых поступлениях и выбытиях;
отчет об исполнении бюджета;
справочная информация;
пояснительная записка.
Отчет об исполнении бюджета отражает показатели бюджетной росписи, данные по исполнению бюджета в соответствии с законом о бюджете по кодам классификации доходов, расходов, источников финансирования дефицита соответствующего бюджета.
Баланс исполнения бюджета отражает данные о финансовых и нефинансовых активах, обязательствах на первый и последний день отчетного периода по счетам единого плана счетов бюджетного учета.
Отчет о финансовых результатах деятельности отражает данные о финансовом результате деятельности в отчетном периоде и составляется по кодам классификации операций сектора государственного управления.
Отчет о движении денежных средств отражает операции по счетам бюджетов по кодам классификации операций сектора государственного управления.
Пояснительная записка содержит анализ исполнения бюджета и бюджетной отчетности, а также сведения о выполнении государственного задания и иных нефинансовых результатах деятельности получателя бюджетных средств в отчетном году.
Отчетность по исполнению сметы доходов и расходов формируется для консолидации в бюджетной отчетности публично-правового образования. В ней приводятся основные факторы, оказавшие влияние на исполнение смет доходов и расходов по бюджетным средствам и средствам, полученным по внебюджетным источникам.
Анализ основных расходов МОУ ДОД «Детская художественная школа» за 2010 г.
Расходы на содержание МОУ школы 46 в 2010 году составили 436 0484,71 рублей.
По сравнению с предыдущими годами отмечается общий рост расходов на содержание аппарата учреждения. Проследить динамику расходов на содержание МОУ школы 46 можно, сопоставив данные смет расходов за 2010 г.
в 2010 году произошел небольшой спад расходов по сравнению с 2009 годом на 1%. В 2010 году зафиксирован рост расходов, они увеличились на 728,5 тыс. рублей, что составило 17 % от расходов 2005 года.
Чтобы исследовать факторы, повлиявшие на увеличение расходов, на содержание аппарата учреждения, проанализируем расходы за 2010 год в разрезе экономической структуры расходов и сравним их с такими же показателями расходов за 2010 г.
Как видно из данных Рис. 2 наибольший удельный вес в общей доле расходов на содержание учреждения составляют расходы на заработную плату. В 2010 году они составили 2976354,33 рублей (69% от общей суммы расходов). Начисления на оплату труда были произведены в сумме 740092 рублей.
Другой объемной статьей расходов является получение услуг, в частности, услуг на содержание имущества. Данная статья составляет 6% от общего объема расходов (264655,66 рублей).
Расходы на услуги связи в отделении произведены в сумме 9677 рублей, что составляет 0% от общей суммы расходов.
Наглядно представим в виде диаграммы по годам, как изменялись расходы по отдельным статьям экономической классификации.
Из данных диаграммы видно, что по одним статьям экономической классификации расходов расходы увеличивались в течение анализируемого периода времени, а по другим статьям – уменьшались. Оценим динамику каждого вида расходов в отдельности.
Исследуем, как изменилась оплата труда работников за рассматриваемые периоды.
Выплата заработной платы и социальных выплат в учреждении в течение анализируемого времени производилась своевременно и в полном объеме. Рост заработной платы в 2010 году обусловлен повышением размеров тарифных ставок (окладов) разрядов Единой тарифной сетки по оплате труда работников предприятий, учреждений и организаций бюджетной сферы установленного федеральным законом, и тарифных коэффициентов.
Анализ показателей результативности использования бюджетных средств за 2010 год МОУ школы 46
Штатная численность МОУ ДОД «Детская художественная школа» на 2010 год утверждена в количестве 26 единиц. На протяжении с 2008 года по 2010 год численность в учреждении изменилась путем ввода единицы «Инженера по охране труда». Текучесть кадров составляет 2%, что связано с выходом на пенсию числа работников. На их смену пришли молодые дипломированные специалисты.
На основании изложенных выше данных о динамике затрат можно произвести оценку результативности деятельности всего отделения в 2010 году.
По степени достижения целей, решения задач, поставленных школой на 2010 год можно считать, что результативность работы была удовлетворительная.
Основные итоги деятельности работы учреждения:
Начат капитальный ремонт здания и благоустройство территории.
Осуществлена работа по проведению открытых конкурсов на закупку товаров и услуг для образовательных нужд в соответствии со ст.70 БК РФ, в частности конкурсными комиссиями в составе работников МУ «Централизованная бухгалтерия» выявлены поставщики, заключены контракты и осуществлен ремонт здания, осуществлены поставки материалов и основных средств.
Проведена квалификационная переподготовка работников на курсах повышения квалификации.
Подведя итоги деятельности работы учреждения по организации и осуществлению дополнительного образования детей, и проанализировав расходы в целом, произведенные за счет средств местного бюджета, это можно увидеть в приложении 5.
Расходы из года в год стабильно росли за исключением 2009года.
Снижение роста расходов в 2009 году по сравнению с 2010 годом объясняется тем, что в 2010 году были освоены лимиты бюджетных обязательств на капитальный ремонт.
По степени соответствия запланированному уровню расходов можно сказать следующее. Запланированные расходы на содержание отделения оказались меньше фактических. Изначально расходы по смете отделения были составлены в размере 3204 тыс. рублей. Но при изменении тарифов на коммунальные услуги и заключении договоров на поставку данных услуг в течение первого квартала пришлось внести изменения в смету расходов для увеличения выделенных ассигнований.
Для повышения эффективности расходования бюджетных средств в МОУ школы 46 были приняты следующие меры:
Повышение доли закупок на конкурсной основе и методом котировок привело к экономии бюджетных средств, своевременному и качественному выполнению функций.
Установление периодичности расходования материалов на техническое обслуживание средств вычислительной техники приводит к продлению сроков службы техники, а значит, уменьшению расходов на ее приобретение и ремонт.
Введение контроля за расходованием бумаги привело к экономии средств по статье «Увеличение стоимости материальных запасов» в части расходов на канцелярские принадлежности.
Анализируя вышеизложенное, можно сделать вывод, что 2011 год по результатам проведенных работ показал, что сметное планирование становится бременем при управлении финансовыми ресурсами. Проведение конкурсных торгов на проведение ремонта показало, как можно достичь максимальных результатов при уменьшении затрат.
Приложение 5.
Динамика объемов кассовых расходов за 2008-2010 гг.
| 2008 г. | 2009 г. | 2010г. | |
| Всего расходов за год (в рублях) | 3623997,36 | 3575914,22 | 4360484,21 |
| Рост в % | - | -1,3 | 20,3 |
РАСЧЕТ СМЕТЫ РАСХОДОВ НА 2010 год по МОУ СОШ № 46 Приложение 6.
| Наименование статьи | Код статьи | Сумма всего | источники финансирования | ||||||||
| субвенция | мун.часть | внебюджетные средства, в том числе: | |||||||||
| всего | платн.усл. | родит.опл | |||||||||
| Оплата труда | 211 | 7458 | 7016,1 | Заработная плата в месяц: согласно штатному расписанию и тарификации на 1 сентября 2005 года:1)Тарифный фонд -323,03 т.р,надтарифный фонд 25%-107,8 Всего в год с 1 января-472,6 т.р*2 мес., с 1 марта - 476,6 т.р* 2 мес, с 1 мая -642,9 т.р*8мес..=7016,1т.р.В том числе на кл. руководство 523,1 т.р. | 441,9 | Зар.плата воспитателей ГПД в мес-: тариф.фонд,сог-но штатн.распис. и тарификац. на 1 сентября 2005 года-25,0 т.р.,надтарифн.фонд до 15% в - 4,4т.р. в месяц всего:с 1 января -29,4т.р*4 мес, с 1 мая - 40,5 т.р.* 8 мес. =441,9 т.р | 0 | ||||
| Компенсацион.. выпл. на книгоиздат. продукцию | 212 | 129,0 | 129,0 | Среднегодовое количество педработников 105чел*100руб*12мес+(5 чел.(по уходу за ребенком до 3-х лет)*50 руб.)*12 мес=126,0 т.р +3,0 т.р=129,0 т.р. | 0 | ||||||
| Начисления на оплату труда | 213 | 1954,0 | 1838,2 | ст.211(з/плата)*26,2%. = 1838,2 т.р В том числе начисл. на кл. руководство 137,3 т.р | 115,78 | ст.211 (з/пл). *26,2% | 0 | ||||
| оплата услуг связи | 221 | 31,1 | 31,1 | Согласно договора с ОАО"ЮТК"филиала ОАО"Ростовэлектросвязь"По тарифам 2005года 542,8 руб.*1,086 коэф.инфляции*12 мес.=7,1 т.р +2,0 т.р (интернет в мес.)*12 мес=31,1 т.р . | 0 | ||||||
| Транспортные расходы | 222 | 40 | 40 | Оплата транспортного проезда детям спортсменам на кубок "Шиповка Юных" из расчета затрат в 2005 году=40,0 т.р | |||||||
| Наименованиестатьи | Код статьи | Сумма всего | [источники финансирования | |||||||||
| Субвенция | мун.часть | внебюджетные средства, в том числе: | ||||||||||
| всего | платн.усл. | родит.опл | ||||||||||
| содержаниепомещений | 225 | 289,8 | 3,3 | 1 )Оплата услуг по заправке картриджейк оргтехнике для кабинета информатикииз расчета расходов в 2005 году= 3000руб.*1,086=3,3 т.р. | 274,5 | 1)Вывоз мусора по договору сМУ "Чистый город" тарифвывоза мусора в 2005г.-1885,28 руб*1,086 коэф.инфл*12 мес.=24,6 т.р.2)Дезинсекция и дератизация - договор с ГУ"Дезинфекционная станция вг.Ростове -на-Дону"- по фактическим расходам за 2005г.= 4,5 т.р*1,086 коэфинфл.=4,9 т.р. 3)аварийнаяслужба(дог.с ИП Атанова) пофактическим расходам в 2005 г17,9*1,086 т.p=19,4 т.р. 4)Обслуживание узлов учета израсчета (по дог с ООО НПФ"Эфа")1 узел учета =1300 р.Опрессовка бойлера к зиме поценам 2005 г. (ИПБилоусенко).=25,0 т.р•1,086=27,2 т.р. 6)Текущийремонт здания из расчета 0,5% от балансовой стоимостиздания-32192609 руб.*1,086=174,8 т.р. 7) Текущийремонт оборудования израсчета 2% от балансовой стоимости (400,0 т.р) = 8,0 т.р. | 12 | 12 | В пределахутвержденнойсуммы средств,согласнозаявкам уч-я:возмещениеобщеэксплуатационныхрасходов израсчета 2005года =607,85руб.*1,086*12 мес=7,9т.р.(арендаторыпо дог.аренды) | |||
| Наименование статьи | Код статьи | Сумма всего | | источники финансирования | ||||||||
| субвенция | мун.часть | внебюджетные средства, в том числе: | |||||||||
| всего | платн.усл. | родит.опл | |||||||||
| прочие расходы | 226 | 460,3 | 214 | 1)Медосмотр сотрудников (по дог. с "Центр медицинской диагностики") из расчета 112 чел*2 раза в год*150руб=33,6 т.р. .2) Подписка на периодические издания по заявке -10,0 т.р.З) Инкассация денежных(по дог. с Росинкасс") средств из расчета 0,5 % от денежной суммы на руки в 2006 г = 24,6 т.р. 4) Оплата программы "Консультант плюс"(по дог. 'Компьютер Инжиниринг") =3,5т.р *12 мес=42 т.р 5) Курсы повышения квалификации 4% от ФОТ преподавателей(из расчета потребности в 2005 году) = 29,4 т р. 6) Журналы классные из расчета цены ООО «Алина-Юг» 2005 года – 1-4 классы-30,12 руб за 1 журнал *1,086*20 кл=0,7 т.р.; 5-9 кл -29,6 руб*1,086 *25 кл=0,8 т.р.; 10-11 кл - 30,92 руб.*1,086*8 кл=0,3 т.р; журнал ГПД -17,16 руб.*1,086*10 групп=0,2 т.р.; Журнал доп. образования -28 руб.*1,086*10=0,3 т р; Журнал замещений - 42,0 руб.*1,086*1 шт.=0,05т.р.ВСЕГО журналы: 2,35 т.р.В том числе субсидия на льготное питание(по дог. с МУП "Столовая №1") из расчета 5 руб. на 1 ребенка = 5 руб*80 чел.*180 дней=72,0 т.р | 246,3 | 1) Обслуживание кнопок тревожной сигнализации-договор с ГУ "ОВО при ОВД Октябрьского района" 3,644* 12=43,7 т.р. в год2)Обслуживание компьютерных программ по дог. с ООО "СофтДон"1С" -3,0 т.р *1,086* 12 мec=39,6 т.p., 'АЦК" из расчета 2005 г.-1,5т.р.*1,086=1,6 т.р.5)льготное питание школьников из расчета 11 руб на 1 ребенка =11 руб.* 80 чел*180 дней.=158,4 т.р.4) Покупка nporpaммы «Парус» для отчетности=3,0 т.р. | 0 | ||||
| Прочие расходы | 290 | 85 | 85 | Оплата питания и проживания детям спортсменам на кубок "Шиповка Юных" из расчета затрат в 2005 году=85,0 т.р | |||||||
Наименование статьи | Код статьи | Сумма всего | | источники финансирования | ||||||||
| субвенция | мун.часть | внебюджетные средства, в том числе: | |||||||||
| всего | платн.усл. | родит.опл | |||||||||
| Увеличение стоимости основных средств | 310 | 574,1 | 574,1 | 1)Приобретение учебно-наглядных пособий по нормативам для 1 кабинета нач.классов- 1202,10 руб.*1,086*11 кабинетов=14,4 т.р.; для 1 кабинета ср. кл-5786,70 руб*1.086*30=188,5 т.р. 2)Доски аудиторные трехэлементные из расчета цены в 2005г(по дог. с ООО ”Ростовсоцсервис")-5491 руб*1,086*10шт.=60т.р. 3) Мебель ученическая для оснащения кабинетов химии, ИЗО,информатики и кабинета начальных классов-(60 комплектов (стол+ 2 стула)+4 компл(учитель).) из расчета цены 2005 г(по дог. с ООО"Ростовсоцсервис")=(203,3 т.р-1,086+15,2 т.р.*1,086)=237,3 т.р ; Шкафы для наглядных пособий из расчета цены 2005 г(по дог. с ООО"Ростовсоцсервис")=2900 руб.*12 шк.*1,086=37,8 т.р; Стеллажи для библиотеки из расчета цены 2005 г(по дог. с ООО"Ростовсоцсервис")=3000 руб.*5 шт.*1,086=16,3 т.р. 4) Приобретение технических средств обучения для кабинетов иностранного языка: 3 телевизора*6,0 т.р+3 видеомагнитофона *4,5 т.р =31,5 т.р*1,086=34,2 т.р | 0 | ||||||
Наименование статьи | Код статьи | Сумма всего | | источники финансирования | ||||||||
| субвенция | мун.часть | внебюджетные средства, в том числе: | |||||||||
| всего | платн.усл. | родит.опл | |||||||||
| Прочие расходн. Материалы и предметы снабжения | 340 | 526,6 | 227,4 | Включены расходы 1)на приобретение канцтоваров (папки-4,6 т.р; бумага-21,5 т.р.;расходные материалы-5,6 т.р..; тетради-2.5 т;р.;дискеты -24,7 т.р ;файлы -1,1 т.р;)-60 т.р. по заявкам учреждений 2)хозинветаря- 57,1т.р(из расчета по нормативу 956,38руб. в год на 1 класс( 55кл*956,38р*1,086 коэф. Инфляции=57,1т.р.).3)Расчет потребности моющих средств по стоимостному нормативу 51,75руб. на 1-го ребенка в год-всего моющ.средств-1375 реб(по отчету 2005г.).*51,75руб*1,086 коэф. инфл.=77,3 т.р. 4)Покупка картриджей к оргтехнике расчета расходов в 2005 году 11960 руб."1,086=13,0 т.р. 5)Расчет расходов на приобретение медикаментов и мелкого медицинского инструментария, согласно заявкам учреждения с учетом сроков использования препаратов и остатков на конец года из расчета 132,9 рублей на 1 ребенка. = 198,5 т.р. ( потребность в 2006 году=20,0 т.р.) | 299,2 | 1) Стройматериалы из расчета цен 2005 г.=55,4 т.р (ДСП под линол.)+160,3т.р (линол)+74,0 т.р.(краска) 2)Стекла оконные = 9,5т.р.(50шт*175р.*1,086) | 0 | ||||
| Наименование статьи | <од статьи | Сумма всего | I источники финансирования | ||||||||
| субвенция | мун.часть | внебюджетные средства, в том числе: | |||||||||
| Всего | платн.усл. | родит.опл | |||||||||
| оплата коммунальных услуг.в т.ч.: | 223 | 1024,5 | 1024,5 | ВСЕГО КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ:натуральные показатели,согласно лимитам,денежное выражение-в пределах утвержденных сумм | 9 | ||||||
| тепловая энергия | 223 | 718,5 | 718,5 | согласно утвержденным лимитам 826 г/кал | 14,4 | Из расчета 1,2*12 мес=14,4 тр.(Возмещен ие арендаторами по дог. аренды) | |||||
| потребление газа | 0 | ||||||||||
| электроэнергия | 223 | 238,1 | 238,1 | согласно утвержденным лимитам 159800 квт/ч | 3,6 | Из расчета 0,3 т.р. *12 мес= 3,6 т.р (Возмещение арендаторами по дог. аренды) | |||||
| водоснабжение помещ. | 223 | 67,9 | 67,9 | согласно утвержденным лимитам 8940 м.куб. | 0,9 | Из расчета 0,1*12 мес=0,9 т.р. (Возмещение арендаторами по дог. аренды) | |||||
| ВСЕГО по | 12572,4 | 10158,2 | 2402,18 | 21 | |||||||
| Приложение 7. Уточненная смета расходов на 01.01.2010 года МОУ СОШ № 46 | |||||||
| 1. Доходы | |||||||
| Экономическая классификация расходов | Код статьи | Исчислено учреждением | План года | ||||
| наименование показателя | Всего | в том числе по кварталам | |||||
| I | II | III | IV | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| ВСЕГО доходов, поступлений | |||||||
| 2. Расходы | |||||||
| Экономическая классификация расходов | Код статьи | Исчислено учреждением | План года | ||||
| наименование статьи | Всего | в том числе по кварталам | |||||
| I | II | III | IV | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| РАСХОДЫ | 200 | ||||||
| ОПЛАТА ТРУДА И НАЧИСЛЕНИЯ НА ОПЛАТУ | 210 | 6 854 141,00 | 6 854 141,00 | 1 343 200,00 | 2 785 200,00 | 909 236,00 | 1 816 505,00 |
| Заработная плата | 211 | 5 314 562,00 | 5 314 562,00 | 1 015 400,00 | 2 201 900,00 | 678 136,00 | 1 419 126,00 |
| Прочие выплаты | 212 | 131 500,00 | 131 500,00 | 63 300,00 | 6 500,00 | 57 400,00 | 4 300,00 |
| Начисления на оплату труда | 213 | 1 408 079,00 | 1 408 079,00 | 264 500,00 | 576 800,00 | 173 700,00 | 393 079,00 |
| ПРИОБРЕТЕНИЕ УСЛУГ | 220 | 5 400 395,00 | 5 400 395,00 | 703 200,00 | 193 200,00 | 303 300,00 | 4 200 695,00 |
| Услуги связи | 221 | 5 800,00 | 5 800,00 | 3 400,00 | 1 700,00 | 700,00 | |
| Транспортные услуги | 222 | 42 000,00 | 42 000,00 | 34 000,00 | -2 000,00 | 10 000,00 | |
| Коммунальные услуги | 223 | 907 800,00 | 907 800,00 | 254 000,00 | 275 500,00 | 30 100,00 | 348 200,00 |
| арендная плата за пользование | 224 | 0,00 | 0,00 | ||||
| Услуги по содержанию имущества | 225 | 4 093 280,00 | 4 093 280,00 | 137 100,00 | -3 700,00 | 187 800,00 | 3 772 080,00 |
| прочие услуги | 226 | 351 515,00 | 351 515,00 | 274 700,00 | -78 300,00 | 74 700,00 | 80 415,00 |
| ОБСЛУЖИВАНИЕ ДОЛГОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ | 230 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
| Обслуживание внутренних долговых | 231 | 0,00 | 0,00 | ||||
| обязательств | |||||||
| БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ И БЕЗВОЗВРАТНЫЕ | 240 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| ПЕРЕЧИСЛЕННИЯ ОРГАНИЗАЦИЯМ | |||||||
| безвозмездные и безвозвратные перечисления | 241 | 0,00 | |||||
| государственным и муниципальным | |||||||
| организациям | |||||||
| безвозмездные и безвозвратные | 242 | 0,00 | |||||
| перечисления организациям, за исключением | |||||||
| государственных и муниципальных | |||||||
| СОЦИАЛЬНОЕ ОБЕСПЕЧЕНИЕ | 260 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| Пособия по социальной помощи населению | 262 | 0,00 | |||||
| Пенсии, пособия, выплачиваемые | 263 | 0,00 | |||||
| организациями сектора госуправления | |||||||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | 290 | 75 970,00 | 28 000,00 | 28 700,00 | 19 300,00 | -30,00 | |
| ПОСТУПЛЕНИЕ НЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 300 | 753 411,00 | 184 300,00 | 278 971,00 | 291 400,00 | -1 260,00 | |
| увеличение стоимости основных средств | 310 | 588 897,00 | 100 000,00 | 221 471,00 | 268 600,00 | -1 174,00 | |
| увеличение стоимости материальных запасов | 340 | 164 514,00 | 84 300,00 | 57 500,00 | 22 800,00 | -86,00 | |
| ПОСТУПЛЕНИЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 500 | 0,00 | |||||
| УВЕЛИЧЕНИЕ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО | 540 | 0,00 | |||||
| БЮДЖЕТНЫМ ССУДАМ И КРЕДИТАМ | |||||||
| ВЫБЫТИЕ ФИНАНСОВЫХ АКТИВОВ | 600 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 | |
| уменьшение задолженности по бюджетным | 640 | 0,00 | |||||
| ссудам и кредитам | |||||||
| ИТОГО РАСХОДОВ | 800 | 13 083 917,00 | 2 258 700,00 | 3 286 071,00 | 1 523 236,00 | 6 015 910,00 | |
| Приложение 8. МУ "Муниципальное казначейство г.Ростова-на-Дону" | |||||||||||||||||||||||||||
| (наименование органа, исполняющего бюджет) | |||||||||||||||||||||||||||
| Бюджет на 01.01.2010г. | |||||||||||||||||||||||||||
| Дата печати 05.01.2006 | |||||||||||||||||||||||||||
| Смета: МОУ СОШ N 46 Октябрьского района, МОУ СОШ N 46 Октябрьского района(фед. Обл. ), МОУ СОШ N 46 Октябрьского района(платные) | |||||||||||||||||||||||||||
| Тип сметы: Роспись, Платные услуги | |||||||||||||||||||||||||||
| КФСР: 070 | |||||||||||||||||||||||||||
| руб. | |||||||||||||||||||||||||||
| КЦСР | КВР | КЭС | Доп. КР | Ассигнования 1кв. | Ассигнования 2кв. | Ассигнования Зкв. | Ассигнования 4кв. | Ассигнования на год | Подтверждено Год | Финансирование | Кассовый расход | ост.1.01.06 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 211 | 01 | 961 500,00 | 2 070 900,00 | 646 436,00 | 1 316 564,00 | 4 995 400,00 | 4 995 400,00 | 4 995 400,00 | 4 995 400,00 | 0,00 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 212 | 01 | 63 300,00 | 6 500,00 | 57 400,00 | 4 300,00 | 131 500,00 | 131 404,84 | 131 404,84 | 131 404,84 | 95,16 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 213 | 01 | 252 000,00 | 543 100,00 | 163 100,00 | 366 500,00 | 1 324 700,00 | 1 324 699,75 | 1 324 699,75 | 1 324 699,75 | 0,25 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 221 | 01 | 3 400,00 | 1 700,00 | 700,00 | 5 800,00 | 5 800,00 | 5 800,00 | 5 800,00 | 0,00 | ||||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 222 | 01 | 34 000,00 | -2 000,00 | 10 000,00 | 42 000,00 | 42 000,00 | 42 000,00 | 42 000,00 | 0,00 | ||||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 225 | 01 | 49 800,00 | -30 000,00 | 21 300,00 | 86 884,00 | 127 984,00 | 127 984,00 | 127 984,00 | 127 984,00 | 0,00 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 226 | 01 | 248 400,00 | -176 000,00 | 54 600,00 | 10 806,00 | 137 806,00 | 137 806,00 | 137 806,00 | 137 806,00 | 0,00 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 290 | 01 | 28 000,00 | 28 700,00 | 19 300,00 | -30,00 | 75 970,00 | 75 970,00 | 75 970,00 | 75 970,00 | 0,00 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 310 | 01 | 100 000,00 | 221 471,00 | 268 600,00 | -1 174,00 | 588 897,00 | 588 896,90 | 588 896,90 | 588 896,90 | 0,10 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 340 | 01 | 84 300,00 | 57 500,00 | 22 800,00 | -86,00 | 164 514,00 | 164 513,30 | 164 513,30 | 164 513,30 | 0,70 | |||||||||||||||
| 01 | 1 824 700,00 | 2 721 871,00 | 1 264 236,00 | 1 783 764,00 | 7 594 571,00 | 7 594 474,79 | 7 594 474,79 | 7 594 474,79 | 96,21 | ||||||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 211 | 02 | 53 900,00 | 131 000,00 | 31 700,00 | 102 562,00 | 319 162,00 | 319 161,20 | 319 161,20 | 319 161,20 | 0,80 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 213 | 02 | 12 500,00 | 33 700,00 | 10 600,00 | 26 579,00 | 83 379,00 | 83 378,01 | 83 378,01 | 83 378,01 | 0,99 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 223 | 02 | 254 000,00 | 273 700,00 | 29 800,00 | 337 200,00 | 894 700,00 | 894 700,00 | 894 700,00 | 894 700,00 | 0,00 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 225 | 02 | 87 300,00 | 21 100,00 | 166 500,00 | 3 679 196,00 | 3 954 096,00 | 3 954 092,38 | 3 954 092,38 | 3 954 092,38 | 3,62 | |||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 226 | 02 | 26 300,00 | 46 594,00 | 7 324,00 | 69 609,00 | 149 827,00 | 149 818,00 | 149 818,00 | 149 818,00 | 9,00 | |||||||||||||||
| 02 | 327 | 434 000,00 | 506 094,00 | 245 924,00 | 4 215 146,00 | 5 401 164,00 | 5 401 149,59 | 5 401 149,59 | 5 401 149,59 | 14,41 | |||||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 223 | 03 | 1 800,00 | 300,00 | 11 000,00 | 13 100,00 | 13 100,00 | 13 100,00 | 13 100,00 | 0,00 | ||||||||||||||||
| 4210000 | 327 | 225 | 03 | 5 200,00 | 6 000,00 | 11 200,00 | 11 060,00 | 11 060,00 | 11 060,00 | 140,00 | |||||||||||||||||
| 03 | 0,00 | 7 000,00 | 300,00 | 17 000,00 | 24 300,00 | 24 160,00 | 24 160,00 | 24 160,00 | 140,00 | ||||||||||||||||||
| лето | |||||||||||||||||||||||||||
| 4320000 | 452 | 226 | 02 | 51 106,00 | 12 776,00 | 63 882,00 | 63 882,00 | 63 882,00 | 63 882,00 | 0,00 | |||||||||||||||||
| 2 258 700,00 | 3 286 071,00 | 1 523 236,00 | 6 015 910,00 | 13 083 917,00 | 13 083 666,38 | 13 083 666,38 | 13 083 666,38 | 250,62 | |||||||||||||||||||
Приложение 9.