- согласованность – наличие взаимной связи и отсутствие внутренних противоречий информации, содержащейся в бизнес-плане;
- достоверность – соответствие информации, содержащейся в бизнес- плане, сведениям (фактам), которые при необходимости могут быть подтверждены (проверены), в том числе документально;
- обоснованность – аргументированность информации, содержащейся в бизнес-плане, позволяющая сделать вывод об адекватности планируемых действий небанковской финансово-кредитной организации ожидаемым результатам ее деятельности, а также об объективной возможности достижения таких результатов.
К бизнес-плану банка прилагаются:
* прогнозный бухгалтерский баланс и план доходов и расходов НКФО, составляемые по аналогии с бухгалтерским балансом и отчетом о прибылях и убытках и подписываемые учредителями банка либо уполномоченным ими лицом;
* расчет планируемых показателей достаточности нормативного капитала НКФО на конец первого и второго календарных годов его деятельности, составляемый с учетом требований отдельного нормативного правового акта Национального банка, устанавливающего нормативы безопасного функционирования для НКФО.
В описательной части бизнес-плана НКФО должна содержаться:
~ общая информация о НКФО;
~ информация о маркетинговой политике;
~ информация о системе управления;
~ информация о системе управления рисками и системе внутреннего;
~ информация о планируемых показателях деятельности НКФО на конец первого и второго календарных годов его деятельности;
~ информация о материально-техническом и кадровом обеспечении деятельности НКФО;
~ информация об учредителях НКФО и лицах, которые способны оказывать прямо существенное влияние на решения, принимаемые органами управления НКФО и (или) его учредителей.
Общая информация о НКФО должна содержать сведения о наименовании (полном и сокращенном), месте его нахождения, а также сведения о целях создания НКФО. /9/
НКФО вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь:
- поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме;
- доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
- операции (сделки) с драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями;
- лизинговую деятельность;
- консультационные и информационные услуги;
- выпуск (эмиссию), продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами;
- иную деятельность, предусмотренную законодательством Республики Беларусь.
НКФО при осуществлении банковской деятельности обеспечивают защиту информационных ресурсов в соответствии с законодательством Республики Беларусь.
НКФО не вправе осуществлять:
* производственную и (или) торговую деятельность, за исключением случаев, когда такая деятельность осуществляется для их собственных нужд, а также случаев, предусмотренных законодательными актами Республики Беларусь;
* страховую деятельность в качестве страховщиков.
При создании, реорганизации НКФО, осуществлении и прекращении ее деятельности применяются положения, предусмотренные для банков, если иное не установлено Банковским кодексом и иным банковским законодательством.
До подачи документов, необходимых для государственной регистрации НКФО, один из учредителей НКФО либо уполномоченный им представитель должны согласовать с Национальным банком наименование создаваемого НКФО.
Прием документов, необходимых для государственной регистрации НКФО, осуществляется в присутствии его учредителей (физических лиц, представителей юридических лиц).
Для государственной регистрации НКФО в Национальный банк представляются:
1) заявление;
2) устав НКФО;
3) выписка из протокола учредительного собрания (решение собственника имущества) об утверждении устава НКФО и кандидатур на должности руководителя, главного бухгалтера НКФО;
4) документы, подтверждающие формирование уставного фонда НКФО в полном объеме;
5) копии учредительных документов и свидетельств о государственной регистрации учредителей – юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их бухгалтерской (финансовой) отчетности, содержащие сведения о наличии собственных средств для внесения в уставный фонд НКФО, а также выданное налоговым органом подтверждение об исполнении учредителями – юридическими лицами обязательств перед бюджетом и (или) государственными целевыми бюджетными и (или) внебюджетными фондами;
6) сведения об учредителях – физических лицах: копия трудовой книжки, заверенная по последнему месту работы (для неработающих – справка органа службы занятости либо копия пенсионного удостоверения, заверенная органом социального обеспечения по месту жительства), справка органа внутренних дел об отсутствии у них непогашенной или неснятой судимости за преступления против собственности и (или) порядка осуществления экономической деятельности;
7) справка налогового органа на суммы, подлежащие декларированию в соответствии с законодательством Республики Беларусь;
8) документ, подтверждающий право на размещение НКФО по месту его нахождения (месту нахождения постоянно действующего исполнительного органа НКФО), указанному в учредительных документах;
9) анкеты кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера НКФО, заполненные ими и содержащие сведения, предусмотренные частью третьей настоящей статьи;
10) документы, подтверждающие внесение вкладов в уставный фонд НКФО, по перечню, определяемому Национальным банком;
11) бизнес-план, порядок составления и критерии оценки которого устанавливаются Национальным банком;
12) документы, подтверждающие наличие технических возможностей для осуществления соответствующих банковских операций, по перечню, определяемому Национальным банком;
13) платежный документ, подтверждающий уплату государственной пошлины за государственную регистрацию НКФО;
14) эскизы печатей в двух экземплярах.
Решение о государственной регистрации НКФО или об отказе в его регистрации принимается Национальным банком в срок, не превышающий двух месяцев со дня представления документов, необходимых для государственной регистрации НКФО.
Национальный банк до принятия решения о государственной регистрации НКФО вправе запрашивать у государственных и иных органов в согласованном с ними порядке дополнительные сведения об учредителях регистрируемого НКФО, о кандидатах на должности руководителя, главного бухгалтера НКФО, необходимые для решения вопроса о соблюдении законодательства Республики Беларусь при создании НКФО.
Специальная квалификационная комиссия Национального банка до принятия решения о государственной регистрации НКФО проводит оценку соответствия кандидатов на должности руководителя, главного бухгалтера НКФО квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации, предъявляемым к ним.
Национальный банк в случае принятия решения о государственной регистрации НКФО уведомляет об этом в письменной форме в пятидневный срок его учредителей.
Национальный банк на основании решения о государственной регистрации НКФО в течение десяти рабочих дней выдает:
- свидетельство о государственной регистрации НКФО;
- разрешение на право изготовления печатей;
- документы, подтверждающие постановку на учет в налоговых органах, органах государственной статистики, органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также в организациях, осуществляющих обязательное страхование.
При государственной регистрации НКФО для его постановки на учет в налоговых органах, органах государственной статистики, органах Фонда социальной защиты населения Министерства труда и социальной защиты Республики Беларусь, а также в организациях, осуществляющих обязательное страхование, Национальный банк осуществляет взаимодействие с этими органами и организациями в порядке, определенном законодательством Республики Беларусь.
Национальный банк на основании решения о государственной регистрации НКФО в десятидневный срок представляет в Министерство юстиции Республики Беларусь необходимые сведения о банке для включения их в Единый государственный регистр юридических лиц и индивидуальных предпринимателей.
Реорганизация НКФО путем его разделения допускается при условии, если уставный фонд НКФО, созданных в результате реорганизации, останется не ниже размера минимального уставного фонда, установленного Национальным банком.
В случае принятия НКФО решения о слиянии необходимо получить разрешение Национального банка на их слияние. Порядок получения разрешения устанавливается Национальным банком.
НКФО может быть реорганизована путем присоединения только к другой НКФО.
Реорганизация НКФО производится с уведомлением кредиторов реорганизуемой НКФО.
При слиянии реорганизованные НКФО обязаны возвратить выданные им лицензии (их дубликаты) и копии таких лицензий в Национальный банк.
При присоединении НКФО, реорганизованная путем присоединения к другой НКФО, обязан возвратить выданную ему (ее дубликат) и копии такой лицензии в Национальный банк. НКФО, реорганизованная путем присоединения к ней другой НКФО, вправе заявить в Национальный банк ходатайство о внесении изменений и (или) дополнений в перечень операций, указанный в выданной ему лицензии, для указания в нем операций, которые была вправе осуществлять присоединенная НКФО.
При реорганизации НКФО его права и обязанности переходят ко вновь созданной НКФО и иным юридическим лицам в порядке, установленном гражданским законодательством.