Счета для покупки драгоценных металлов (preciousmetalsaccounts) достаточно широко используются коммерческими банками развитых стран в отношении клиентов, заинтересованных в купле-продаже различных драгоценных металлов (золото, серебро, платина, палладий и др.), а также всевозможных изделий из них. Клиенты, открывшие такие счета в банках, получают возможность ежедневного приобретать и продавать слитки, пластины, монеты, медальоны и т.п.
Возрастающая конкуренция на рынке депозитных услуг способствовала возникновению множества новых типов чековых депозитов - счетов которые дают право вкладчику выписывать чеки для совершения платежей (отсюда и название). Кроме того, владелец такого счета может беспрепятственно по первому требованию брать с него наличные деньги.
Наиболее распространенными формами чековых депозитов в настоящее время являются вклады до востребования и NOW- счета /26. 372/.
NOW-счета - счета, против которых выставляются обращающиеся приказы об изъятии, - получили повсеместное распространение в коммерческих банках Запада в 80-х годах. Сначала они классифицировались как сберегательные вклады, а с 1981 года - как чековые депозиты.
Первоначально NOW-счета относились к типу сберегательных вкладов, по которым выплачивался процент. Против этих вкладов клиент мог выписывать тратты (приказы о выплате денег в пользу третьего лица), именуемые обращающимися приказами об изъятии, поскольку они могли обращаться наравне с чеками. В связи с этим NOW-счета были отнесены к категории чековых депозитов.
Иногда NOW-счета называют гибридом процентного и текущего счетов (по нему устанавливается процент). До 1986 года размер процента ограничивался уровнем 5,25%, затем ограничение было снято (но в основном ставка процента не поднялась выше этой отметки). Коммерческие банки взимали с клиента определенную плату за ведение данного счета и обслуживание каждой операции по нему. Размер процентных выплат, как правило, определялся исходя их минимального или среднего остатка на счете.
С 1983 года коммерческие банки развитых стран стали предлагать аналог уже NOW-счетов - supernow-счета, по ним начислялось два уровня процентных ставок. При минимальном остатке на счете в размере 1500 долларов США клиенту начислялся указанный выше процент, то есть 5,25%, и за каждую операцию по данному счету взималась определенная плата. Если остаток на счете превышал 1500 долларов США, банк начислял процент, близкий к уровню, преобладающему на денежном рынке. Введение supernow-счетов не только способствовало передвижению денежных средств в банки из брокерских домов, предлагавших более низкие проценты, но и значительно повлияло на увеличение пассивов банков, большую часть которых составляют депозиты частных вкладчиков.
Таким образом, внедрение в банковскую практику NOW-счетов, предназначенных для розничной клиентуры, постепенно привело к вытеснению с рынка большинства АТS-счетов.
В последнее время банки стараются расширить приток вкладов, применяя новые методы и формы привлечения ресурсов. Так, в Великобритании, Франции и других странах, а также на международном денежном рынке широко применяются обращающиеся депозитные сертификаты, внедряющиеся и нашими отечественными банками, о чем будет изложено в следующей главе диссертации.
Коротко остановимся на особенностях привлечения сбережений населения во вклады в некоторых странах.
Великобритания. Наряду со специализированными банками привлечением сбережений населения занимаются практически все учреждения кредитно-финансовой направленности. Среди них коммерческие и клиринговые банки, страховые компании, пенсионные фонды, трастовые компании и т.д.
За последние годы был реализован ряд мер со стороны банков по начислению процентов по текущим счетам при сохранении бесплатности всех операций по ним. Успех такой стратегии банков был значительным, несмотря на невысокий (от 2 до 5%) уровень процентной ставки. Кроме того, счета граждан других стран, то есть нерезидентов, имели фискальный иммунитет - освобождались от налогообложения, что дало положительный результат для привлечения иностранных клиентов.
Предложение населению классических видов вкладов осуществляется в основном Национальным сберегательным банком Великобритании в виде двух счетов - обычного и инвестиционного (с 1966 г.). Обычный счет предназначается для аккумуляции мелких сбережений, и первая сумма в 70 фунтов стерлингов не облагается налогом. Также практикуются счета, открывающиеся с внесением 25 пенсов, но проценты начисляются лишь с суммы в 250 фунтов стерлингов, они именуются сберегательными вкладами.
Интересные формы вкладов практикуют трастовые сберегательные банки, открывающие своим вкладчикам счета, доход по которым выплачивается в зависимости от размера вклада. Такая стратегия банка базируется в основном на том, что трастовые сберегательные банки размещают объединенные средства вкладчиков в другие банки под выгодный процент.
С 1979 года в Великобритании введено страхование депозитов, являющееся одной из форм социальных гарантий населению.
Франция. Политика привлечения сбережений во Франции основывается на регламентации и определении государством верхних границ процентных ставок.
Французские банки устанавливают процентные ставки по срочным вкладам и кассовым бонам на суммы, превышающие 200 тысяч франков, на срок свыше двух лет. Государственное регулирование выражается в фиксировании предельного размера процента по вкладам и бонам соответственно на сумму менее 200 тысяч франков (сроком также до двух лет).
Несмотря на существующие ограничения, около 50% французов - вкладчики Французского сберегательного банка, в котором сосредоточено также 28% всех семейных вкладов.
Основными организационными вкладными (депозитными) формами являются: расчетные банковские книжки типа «А» и другие виды расчетных книжек;
срочные депозитные счета; сберегательные сертификаты; чековые счета; сберегательные счета для погашения ссуд на жилье; сбережения, инвестируемые в ценные бумаги и т.д.
Сберегательный банк Франции разработал специальную форму «сбережений на черный день» под названием «Будущее с Эскурелем» (Эскурель - бельчонок -символ французских сберегательных банков).
Среди европейских стран французские банки занимают лидирующее положение в финансировании и использовании банковских технологий, в том числе распространении кредитных карточек.
Начиная с 1980 года мелкие и средние именные вклады во Франции подлежат страхованию. Дополнением к страхованию является лимитирование государством объема средств, привлекаемых от одного вкладчика.
Италия. В 1991 году 83 сберегательные кассы Италии объединились в суперхолдинговую компанию. Необходимость такой стратегии сберегательных касс была вызвана обостряющейся конкуренцией на рынках ссудного капитала Италии и предстоящим объединением Европы.
Наиболее распространенными в практике банков Италии сберегательными счетами, которые в основном различаются формой банковского документа, являются следующие их виды: обычная сберегательная книжка (аналог текущих счетов) с процентной ставкой до 5%; срочная сберегательная книжка; сберегательная книжка на предъявителя и т.п.
Германия.Привлечением сбережений населения во вклады занимаются все кредитные учреждения Германии (сберегательные, коммунальные и земельные банки, кредитные общества и т.д.).
Наибольшее распространение получили такие вклады, как вклады до востребования; срочные (двух видов); сберегательные договорные (двух видов); текущие счета. Вклады до востребования представляют собой классические беспроцентные депозиты. Срочные вклады подразделяются на вклады с фиксированным сроком и вклады с гибким режимом изъятия (30-89 дней; 90-179 дней; 180-359 дней; 360 дней и более). Проценты по срочным вкладам устанавливаются в зависимости от суммы и срока.
Аналогично другим сберегательным и универсальным коммерческим банкам стран Европы германские банки ориентируются на операции населения с ценными бумагами. В этих целях клиентам предлагается широкий ассортимент финансовых услуг.
Соединенные Штаты Америки. В отличие от некоторых развитых стран Европы в США привлечением сбережений населения в основном занимаются сберегательные институты, состоящие из взаимо-сберегательных банков; ссудо-сберегательных ассоциаций и кредитных союзов. Кроме того, в какой-то мере данная функция присуща и инвестиционным коммерческим банкам, брокерским домам, страховым, пенсионным и другим финансовым компаниям.
Основные депозиты подразделяются на вклады до востребования, сберегательные и срочные. Вклады до востребования и NOW-счета, как уже отмечалось выше, называются чековыми вкладами. В США вклады до востребования могут изыматься вкладчиком или быть переданы другому лицу в любое время без предварительного уведомления банка. Это наиболее ликвидная категория банковских депозитов, так как они непосредственно участвуют в расчетно-платежных операциях. Так, в США вклады до востребования, изымаемые с помощью чеков, составляют около 70% всей денежной массы М1. Известно, что 90% платежного оборота США обслуживается чеками.
В США сохранены ограничения на право открытия NOW-счетов для отдельных категорий вкладчиков. Так, физические лица (граждане) могут хранить свои денежные средства как на обычных беспроцентных счетах (вклады до востребования), так и на NOW-счетах во всех категориях банков. Юридические лица могут иметь только беспроцентные чековые счета, так как им не разрешено банковским законодательством помещать свои денежные средства на NOW-счетах.