Депозитная политика коммерческого банака на примере АО Народный Сберегательный банк Казахстана (стр. 7 из 18)

Таблица 1.7. Схема ценообразования по депозитам по методу фактических средних издержек.

СХЕМАТИЧНОЕ ПРЕДСТАВЛЕНИЕ СТОИМОСТИ ДЕПОЗИТОВ БАНКА И ДРУГИХ ЗАЕМНЫХ СРЕДСТВ ПО МЕТОДУ фАКТИЧЕСКИХ СРЕДНИХ ИЗДЕРЖЕК

Этот метод позволяет определить стоимость банковских средств с учетом их стоимости в прошлом. Для начала следует выяснить, какие средства собрал банк к данному моменту времени и сколько они стоят?Средняя сумма Применяемая Совокупные про- средств привле- средняя про- центные выплаты Используемые источники ченных банком центная ставка по каждому источ- средств (в млн. долл.) нику средств (в млн. долл.)Беспроцентные депозитыдо востребования 100 0 0Трансакционные депозитыприносящие проценты 200 7 14Сберегательные счета 100 5 5Срочные депозиты 500 8 40Займы на денежном рынке 100 6 6 Совокупные полученные = 1000 Совокупные процентные = 65 средства выплатыТогда средние издержки, связанные с выплатой процентов по депозитам и займам на денежном рынке, равны:Средневзвешенные расходы = Все процентные выплаты = 65 долл. = 6,5%на выплату процентов Совокупные привлеченные 1000 долл. средстваС привлечением депозитов связаны и другие операционные расходы, такие, как оплата труда и накладные расходы. Если их оценить в 10 млн. долл. , то мы получим:Издержки при Другие опе-критической ставке рационныебезубыточности на = Проценты + расходы = 65 долл. + 10 долл. = 10% заемные средства, Все приносящие доход 750 долл.инвестируемые в активыприносящие доход активыСтавка накладных расходов названа критической, поскольку банк должен получить, по крайней мере, эту ставку по своим приносящим доходы активам (главным образом по ссудам и ценным бумагам), чтобы покрыть все операционные расходы, связанные с привлечением заемных средств. Но как обстоят дела с акционерами банка и требуемой ими прибыли (допустим равной 12% после удержания налогов)?Средневзвешенная Издержки Стоимость инвестицийполная стоимость = при критической + акционеров в банк = капитала ставке до вычета налогов Издержки Издержки = при критической + при критической ставке * Инвестиции акционеров = ставке 1 – Налогоавя ставка Приносящие доход активы = 10% + 12% * 100 млн. долл. = 10% + 2,5% = 12,5% 1 – 0,35 750 млн. долл.таким образом, наименьшая норма отдачи от всех расходов, связанных с привлечением средств, которую банк может себе позволить, равна 12,5%.

*Источник: Питер Роуз. Банковский маркетинг. – М. 1997 г.

Установление процентных ставок на депозиты по пределъным издержкам. Многие финансовые эксперты приходят к общему мнению, что, когда это возможно, для определения цены депозитов должны использоваться не средневзвешенные, а предельные издержки, т. е. дополнительные расходы, связанные с привлечением новых средств. Причина состоит в том, что частые изменения процентных ставок делают величину средних издержек ненадежной и нереалистичной базой для установления цен на депозиты. Например, если процентные ставки снижаются, дополнительные (предельные) издержки получения новых денежных средств могут упасть ниже средних издержек по всем собранным банком средствам.

Величины, которые нам необходимо знать, для использования данного метода следующие:

Предельные издержки = Изменение совокупных затрат = Новая процентная ставка Х Все средства, полученные по новой ставке – Старая процентная ставка Х Все средства полученные по старой процентной ставке и

Норма предельных издержек = Изменение совокупных затрат

Дополнительно полученные средства

Ценообразование по методу предельных издержек дает управляющим банками ценную информацию не только о процентных ставках на вклады, но и о том, до какого момента банк может расширять свою базу депозитов, прежде чем дополнительные издержки роста депозитов приведут к снижению дополнительных доходов и совокупной прибыли.

Установление процентов по депозитам для обеспечения проникновения на рынок. Одним из методов ценообразования, который позволяет не принимать во внимание величины прибыли и издержки банка, по крайней мере, в краткосрочной перспективе является установление процентов по депозитам для обеспечения проникновения на рынок. Идея состоит в том, чтобы предлагать высокие процентные ставки (как правило, выше рыночного уровня) или устанавливать низкие тарифы комиссионных ставок для привлечения возможно большего числа новых клиентов. Руководство в этом случае надеется, что больший объем вкладов и, следовательно, больший объем кредитов банка компенсирует снижение прибыли. Ценообразование по методу проникновения на рынок является стратегией, существующей главным образом в период быстрого роста рынков, большую часть которых банк надеется завоевать.

Смысл этого метода раскрывает концепция, предложенная Фланнери, которая доказывает, что хранение средств на счетах в банках является дорогим удовольствием для большинства вкладчиков. Кроме того, клиенты обычно пользуются не одной услугой банка. Депозитные счета определяют наличие сложившихся связей между клиентом и банком, которые обычно расширяются при заключении договоров о ссудах, выполнении доверительных услуг и т. д. Если банк может предлагать вкладчику норму прибыли выше рыночной продолжительное время, достаточное, чтобы завладеть его вкладом, большие затраты, связанные с переводом этого вклада в другой банк, заставят вкладчика терпимо относиться к банку, даже если будут установлены менее щедрые процентные ставки по депозитам.

Дифференциация тарифных ставок для отдельных вкладчиков. Жесткая конкуренция привела к широкому использованию тарифных ставок комиссионных сборов по депозитам. Многие экономисты называют такой переход ценообразованием в зависимости от условий, поскольку банки устанавливают шкалу цен на услуги, по которой с клиентов взимается низкая плата или не взимается совсем, если остатки на их счетах превышают некоторый минимальный уровень, но клиенты оплачивают услуги по высокой ставке, если средний остаток падает ниже этого уровня. Таким образом, клиент оплачивает услуги в зависимости от того, как он использует свой вклад.

Ценообразование, направленное на привлечение клиентов с более высокими доходами. Многие банки особенно в крупных городах, широко применяют данный метод ценообразования. Они используют широко подготовленную рекламную программу для практикующих профессионалов (т. е. докторов и юристов), предпринимателей, менеджеров и прочих граждан с высокими доходами для ознакомления с услугами и ценами на услуги, которые, в конечном счете, принося банкам большую прибыль. Как правило, стратегия установления цен выше среднего уровня, привязана к стратегической программе банка, по которой каждый состоятельный клиент закрепляется за отдельным служащим банка, который ведет все дела клиента в банке.

Установление цен на депозиты на основе количества услуг, предоставляемых клиентам (многофакторный метод ценообразования). Многофакторный способ основан на закреплении лучших клиентов банка и определении цен на депозиты в соответствии с количеством и качеством услуг, предоставляемых каждому клиенту. Клиенты , которые покупают две или более услуг банка, могут поощряться более низкими тарифами на услуги или отсрочкой платежей по сравнению с клиентами, имеющими ограниченные связи с банком. Идея состоит в том , что, покупая большое количество банковских услуг, клиент становится более зависим от банка. Таким образом, по крайней мере, теоретически установление цен на основе связей клиентов с банком обеспечивает большую лояльность клиентов почти независимо от уровня процентных ставок, предлагаемых по депозитам, или цен на другие банковские услуги конкурирующих финансовых фирм.

За последние годы банки поняли, что цены на депозиты можно использовать для формирования своего рода портфеля клиентов под каждый вид услуг банка. Как отмечал Эдмистер, изменение цен на депозиты не только увеличивает разницу между кредитными и депозитными ставками, но и влияет на состав клиентов и структуру вкладов, которые, в свою очередь, определяют стратегию развития и прибыль банка /17/.

Изменение цен Разница между кредитными

на депозиты и депозитными процентными Прибыль банка